oracleebs應(yīng)收會計分錄

1、內(nèi)部文檔應(yīng)收會計分錄財務(wù)模塊分錄整理 文檔作者:創(chuàng)建日期:2010-07-14更新日期:2010-07-14文檔編號: 當(dāng)前版本:1.0Note: Title, Subject, Last Updated Date, Reference Number, and Version are marked by a Word Bookmark so that they can be easily reproduced in the header and footer of documents. When you change any of these values, be careful not to

2、 accidentally delete the bookmark. You can make bookmarks visible by selecting Tools->OptionsView and checking the Bookmarks option in the Show region.審批簽字:Note: To add additional approval lines, press Tab from the last cell in the table above.Note: You can delete any elements of this cover page

3、that you do not need for your document. For example, Copy Number is only required if this is a controlled document and you need to track each copy that you distribute.文檔控制變更記錄3日期作者版本變更說明08/10/15鞏學(xué)偉1.0初版審閱姓名職位分發(fā)拷貝編號姓名位置/崗位1234Note: The copy numbers referenced above should be written into the Copy Num

4、ber space on the cover of each distributed copy. If the document is not controlled, you can delete this table, the Note To Holders, and the Copy Number label from the cover page.目錄文檔控制iiAR應(yīng)收模塊4應(yīng)收模塊簡介4應(yīng)收發(fā)票4貸項通知單和借項通知單5應(yīng)收發(fā)票調(diào)整6收款和核銷6雜項收款7應(yīng)收模塊總賬追溯7附 ：R12中子模塊的帳是如何產(chǎn)生的。9更改歷史11Note: To update the table of c

5、ontents, put the cursor anywhere in the table and press F9. To change the number of levels displayed, select the menu option Insert>Index and Tables, make sure the Table of Contents tab is active, and change the Number of Levels to a new value.第11 頁共 11頁 AR應(yīng)收模塊應(yīng)收模塊簡介應(yīng)收模塊是用來為企業(yè)提供應(yīng)收款管理的模塊。當(dāng)企業(yè)銷售一筆商品

6、或者發(fā)生其他影響收入和現(xiàn)金的業(yè)務(wù)的時候，需要在應(yīng)收模塊記賬。本文檔以R12為例，11i可參考，只針對簡單業(yè)務(wù)情況考慮，將應(yīng)收可能產(chǎn)生的業(yè)務(wù)流程和相應(yīng)會計分錄進行整理，供參考。對于一些財務(wù)類報表，如三欄明細賬等會有所幫助。R12版本的應(yīng)收模塊可以從三方面取到會計分錄：1) 應(yīng)收業(yè)務(wù)，例如應(yīng)收發(fā)票的分配明細、應(yīng)收收款的核銷記錄、收款歷史等等，通過這里取得的數(shù)據(jù)是最為明細的。2) 子模塊帳，R12新增的特性，將各模塊產(chǎn)生會計分錄的邏輯集中到xla模塊進行處理。在創(chuàng)建會計分錄時會產(chǎn)生子模塊的帳?？梢躁P(guān)聯(lián)到發(fā)票或收款編號，但是無法具體到發(fā)票分配行等特別明細的記錄。3) 總賬，子模塊傳至總賬的數(shù)據(jù)，無法具

7、體到具體的業(yè)務(wù)，如需追溯只能通過gl_import_reference表來關(guān)聯(lián)xla的表，進而追溯到發(fā)票和收款。不管是應(yīng)收業(yè)務(wù)還是子模塊帳，各個帳戶的期間發(fā)生額是可以與總賬對賬的。應(yīng)收發(fā)票不管是OM導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票還是手工錄入應(yīng)收發(fā)票，對企業(yè)來講，大多數(shù)應(yīng)收業(yè)務(wù)都是表示企業(yè)產(chǎn)生一筆應(yīng)收款項，同時增加一筆收入。記賬如下：DR 應(yīng)收款項-銷售商品 XXX元 表示企業(yè)銷售商品而產(chǎn)生一筆應(yīng)收款尚未收到CR 銷項稅 XXX元 CR 業(yè)務(wù)收入-銷售商品 XXX元 表示企業(yè)因為銷售商品當(dāng)期增加了一筆收入1) 錄入應(yīng)收發(fā)票；完成完成以后，我們可以通過sql查找到應(yīng)收發(fā)票的分錄信息（發(fā)票分配）。此為具體到發(fā)票行的分

8、配信息。參考ar_trx_001.sql。2) 創(chuàng)建會計分錄；第二步我們可以在應(yīng)收模塊創(chuàng)建會計分錄，R12中，此時將匯總業(yè)務(wù)模塊的分錄（發(fā)票分配）而產(chǎn)生應(yīng)收子模塊的分錄。取數(shù)參考ar_trx_xla_001.sql（含發(fā)票分錄和貸項通知單核銷）。3) 傳送子模塊分錄至總賬；如果第二步?jīng)]有直接過賬至總賬，可以提交請求：將日記帳分錄傳送至 GL。此時總賬將生成來源為je_source=Receivables and je_category=Sales Invoices、Debit Memos或Credit Memos的日記賬分錄。貸項通知單和借項通知單1) 借項通知單：應(yīng)收的借項通知單是用來增加應(yīng)

9、收的、相當(dāng)于獨立的發(fā)票。不可以核銷。例如當(dāng)我們對應(yīng)收發(fā)票收款以后發(fā)現(xiàn)收款有誤，此時我們可以通過用借項通知單沖銷收款的方式來實現(xiàn)。相當(dāng)于重新通過借項通知單來向客戶收款。借項通知單分錄與發(fā)票類似，增加應(yīng)收款項、增加當(dāng)期收入(參考ar_trx_001.sql及ar_trx_xla_001.sql)：DR 應(yīng)收 XXX元CR 收入 XXX元2) 貸項通知單：應(yīng)收的貸項通知單是用來減少應(yīng)收、沖原始發(fā)票的，常用來做銷售退貨業(yè)務(wù)?？梢杂脕砗虽N原始發(fā)票。貸項通知單分錄，正好沖減因為銷售發(fā)票增加的應(yīng)收和收入(參考ar_trx_001.sql及ar_trx_xla_001.sql)：DR 收入 XXX元CR應(yīng)收

10、XXX元3) 貸項通知單核銷DR 貸項通知單的應(yīng)收CR 被核銷發(fā)票的應(yīng)收可以通過sql查到核銷的分錄(分配信息)。參考ar_cmapp_001.sql。這里核銷的時候oracle按照核銷的總金額按比例分攤到被核銷發(fā)票的每一行上，可以通過ar_distributions_all進行追溯。4) 創(chuàng)建會計分錄后，R12可以從xla查詢到子模塊的看會計分錄。參考附件ar_trx_xla_001.sql。5) 傳至總賬后將生成來源為je_source=Receivables and je_category=Credit Memos的日記賬分錄。應(yīng)收發(fā)票調(diào)整應(yīng)收發(fā)票錄入完成后可以通過菜單項：活動->

11、調(diào)整進入應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面。主要用來稅調(diào)整，壞賬處理之類的動作。來相應(yīng)增加減少應(yīng)收款項。如因為客戶破產(chǎn)而無法全部追回應(yīng)收款項則可以如下調(diào)整來減少應(yīng)收：DR 壞賬CR 應(yīng)收款項1) 錄入調(diào)整后，可以通過sql查找到調(diào)整的業(yè)務(wù)模塊的分錄(分配信息)。參考ar_adj_001.sql。2) 同樣，R12版本創(chuàng)建分錄后可以查找到子模塊的分錄信息。參考附件ar_adj_xla_001.sql。3) 傳至總賬后將生成來源為je_source=Receivables and je_category= Adjustment 的日記賬分錄。收款和核銷1) 錄入收款收款錄入表示企業(yè)收到客戶現(xiàn)金(以銀行存款為例，實際

12、可能會有票據(jù)等其他收款方式)，如果未核銷表示尚未與具體的客戶發(fā)票相關(guān)聯(lián)?，F(xiàn)金流量表需要在此做標(biāo)識。此時的會計分錄應(yīng)為DR 銀行存款CR 應(yīng)收賬款-未核銷這里的應(yīng)收賬款-未核銷科目是一個中轉(zhuǎn)科目。2) 核銷發(fā)票時的分錄如下。DR應(yīng)收款-未核銷CR應(yīng)收賬款-發(fā)票收款錄入或者核銷以后，可以通過sql查到收款的分錄信息（相當(dāng)于收款分配）。參考ar_rcpt_001.sql。3) 創(chuàng)建會計分錄以后，R12版本則可以匯總生成xla的信息，也就是子模塊的收款的會計分錄?？梢酝ㄟ^以下sql查到。4) 傳至總賬后將生成來源為je_source=Receivables and je_category= Recei

13、pts 的日記賬分錄。雜項收款雜項收款不核銷，只相當(dāng)于計一筆收到現(xiàn)金的賬，一般常用于記錄銀行利息等影響現(xiàn)金類科目的業(yè)務(wù)。以銀行利息為例，雜項收款的分錄如下：DR 銀行存款CR 財務(wù)費用-利息收入表示收到一筆銀行利息收入存入銀行存款。1） 雜項收款錄入后可以通過以下sql查找到分錄信息(分配)。參考：ar_mcd_001.sql2） 創(chuàng)建會計分錄后，R12版本可以通過sql查詢到子模塊創(chuàng)建的分錄。參考上面的sql：ar_rcpt_xla_001.sql3） 傳至總賬后將生成來源為je_source=Receivables and je_category= Misc Receipts 的日記賬分錄

14、。應(yīng)收模塊總賬追溯將以上各種應(yīng)收業(yè)務(wù)類型對應(yīng)的取會計分錄的sql，union all在一起即是所有應(yīng)收模塊產(chǎn)生的會計分錄。R121） 通過發(fā)票分配等從業(yè)務(wù)角度取到的會計分錄，參考如下sql2） 通過xla取到的應(yīng)收模塊會計分錄，參考如下sql3） 來自應(yīng)收模塊的總賬日記賬分錄,參考如下sqlR12下總賬追溯子模塊，通過gl_import_reference表，如下sql：SELECT h.je_source ,h.je_category ,fnd_flex_ext.get_segs('SQLGL', 'GL#', 50328, ael.code_combinat

15、ion_id) acct ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328 ,ael.code_combination_id) acct_descr ,ael.entered_dr ,ael.entered_cr FROM gl_je_headers h ,gl_je_lines l ,gl_code_combinations gcc ,gl_period_statuses gps ,gl_import_references ir ,xla_ae_lines ael WHERE h.je_header_id = l.je_header_id AN

16、D l.code_combination_id = gcc.code_combination_id AND h.je_source <> 'Receivables' AND l.period_name = gps.period_name AND gps.application_id = 101 AND gps.set_of_books_id = 2022 AND h.actual_flag = 'A' AND h.period_name = '2009-01' AND ir.je_header_id = l.je_header_id

17、AND ir.je_line_num = l.je_line_num AND ael.gl_sl_link_id = ir.gl_sl_link_id AND ael.gl_sl_link_table = ir.gl_sl_link_table;11i附上以前寫的一個11i的總賬追溯子模塊的三欄明細賬的sql：11i_gl_journal_drill.sql，11i下測試通過，可以參考。附 ：R12中子模塊的帳是如何產(chǎn)生的。1) 在FORM:ARXRWMAI 的按鈕 SLACEXEC.OK_BP 觸發(fā)器中有提交創(chuàng)建的代碼:arp_sla_submit.which_case;2)包arp_sla

18、_submit在pll文件ARSLAOLS.pll中。3)在arp_sla_submit.which_case中執(zhí)行以下過程，將FORM界面上的信息傳入過程 submit_xla_accounting4） submit_xla_accounting過程調(diào)用以下數(shù)據(jù)庫package創(chuàng)建會計科目 XLA_ACCOUNTING_PUB_PKG.accounting_program_document5）在XLA_ACCOUNTING_PUB_PKG中根據(jù)p_offline_flag的取值，分別調(diào)用xla_accounting_pkg.accounting_program_document或者調(diào)用創(chuàng)建會計科目的請求6）在xla_accounting_pkg中調(diào)用下面過程xla_accounting_pkg.accounting_program_events7）在event