ERP應(yīng)用試驗(yàn)大綱

1、ERP 應(yīng)用實(shí)驗(yàn)大綱河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目及課時(shí)分配表實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目課時(shí)分配實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)4實(shí)驗(yàn)二總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置實(shí)驗(yàn)2實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)日常核算實(shí)驗(yàn)6實(shí)驗(yàn)四總賬系統(tǒng)期末處理實(shí)驗(yàn)4實(shí)驗(yàn)五財(cái)務(wù)報(bào)表實(shí)驗(yàn)6實(shí)驗(yàn)六銷售與應(yīng)收系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)4實(shí)驗(yàn)七應(yīng)收和應(yīng)付系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)4實(shí)驗(yàn)八存貨實(shí)驗(yàn)4合計(jì)34第 1 部分 總賬與財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)本實(shí)驗(yàn)的軟件環(huán)境為 Windows 2000 或 Windows Server 2003+Office 2000/2003+SQLServer 2000/2005 數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)（或 MSDE2OO0 +用友ERP-U8財(cái)務(wù)軟件。 本實(shí)驗(yàn)包括五個(gè)相關(guān)聯(lián)的實(shí)驗(yàn)： 系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)

2、置； 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置； 總賬系統(tǒng) 日常核算； 總賬系統(tǒng)期末處理； 財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)。 通過(guò)本實(shí)驗(yàn)可以使學(xué)生熟悉系統(tǒng)管理和基礎(chǔ) 設(shè)置的基本功能、應(yīng)用流程，熟悉總賬與財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)的功能、應(yīng)用流程和內(nèi)部控制，掌握總賬初始設(shè)置、日常核算、期末處理與財(cái)務(wù)報(bào)表的應(yīng)用實(shí)務(wù)。本實(shí)驗(yàn)要求學(xué)生獨(dú)立完成，并做好實(shí)驗(yàn)過(guò)程記錄， 定期總結(jié)， 最后提交實(shí)驗(yàn)報(bào)告。 為確 保實(shí)驗(yàn)的順利進(jìn)行，實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)教師可以提供2007 年新會(huì)計(jì)制度模板賬套、財(cái)務(wù)報(bào)告模板和若干階段性賬套，供學(xué)生引用和對(duì)照。實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?熟悉系統(tǒng)管理、基礎(chǔ)設(shè)置的主要內(nèi)容和操作方法。熟悉系統(tǒng)管理中設(shè)置操作員、建立 賬套和設(shè)置操作員權(quán)

3、限的方法； 掌握賬套的輸出和引入的方法； 熟悉基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容和方法； 掌握財(cái)務(wù)資料設(shè)置的內(nèi)容和方法?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】以 Admin 身份注冊(cè)進(jìn)入 U8 系統(tǒng)管理，通過(guò)賬套、引入，引入文件夾 “2007 年新會(huì)計(jì) 制度模板 ”下的賬套備份，恢復(fù)賬套（ 001）四方科技，該賬套備份為 2007 年新會(huì)計(jì)制度模 板。調(diào)整系統(tǒng)日期至 2008 年1月 1日?！緦?shí)驗(yàn)資料】（一）操作員及權(quán)限信息1張芳， 11，賬套主管；2李明， 32，總賬會(huì)計(jì)，擁有公共目錄設(shè)置、總賬的所有權(quán)限；3王鑫， 21，出納，擁有總賬的出納簽字和出納模塊的全部權(quán)限。（二）賬套（核算單位）基本信息1賬套信息：賬套號(hào)： 001，賬套名稱：

4、四方科技，啟用會(huì)計(jì)期： 2008年 1月。 2單位信息：?jiǎn)挝幻Q及簡(jiǎn)稱：四方科技。3核算類型：本幣代碼： RMB ；本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)； 行業(yè)性質(zhì)： （ 2007 年）新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管： 11 張芳； 是否按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：是。4基礎(chǔ)信息：存貨、客戶、供應(yīng)商均有分類，有外幣核算。 5分類編碼方案：會(huì)計(jì)科目： 4-2-2 ；客戶分類編碼： 2-3-4； 供應(yīng)商分類編碼： 2-3-4 ；存貨分類編碼： 2-2-2-2-3 ； 部門編碼： 1-2 ；地區(qū)分類編碼： 2-3-4； 結(jié)算方式編碼： 1-2；收發(fā)類別編碼： 1-1-1 。6數(shù)據(jù)精度定義：系統(tǒng)默認(rèn)。 7啟用系統(tǒng)：總賬

5、，啟用日期為 2008年 1月 1日。（三）核算單位主要會(huì)計(jì)政策1現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物政策?，F(xiàn)金包括庫(kù)存現(xiàn)金和可以隨時(shí)用于支付的銀行存款和其他 貨幣資金， 本公司目前銀行存款支付不受限制， 全部為現(xiàn)金科目。 現(xiàn)金等價(jià)物包括三個(gè)月內(nèi) 到期的債券投資，目前公司不存在現(xiàn)金等價(jià)物。2外幣核算。本公司設(shè)置外幣：美元（代碼：USD ）。采用固定匯率方式，將每月的期初匯率為記賬匯率，期末對(duì)貨幣性項(xiàng)目采用即期匯率進(jìn)行折算，匯兌差額記入財(cái)務(wù)費(fèi)用 -匯 兌損益賬戶。3原材料核算。材料核算采用計(jì)劃成本計(jì)價(jià)法，設(shè)置材料成本差異賬戶，原材料的入 庫(kù)和平時(shí)領(lǐng)用均用計(jì)劃成本，月末計(jì)算調(diào)整材料成本差異。4生產(chǎn)成本核算?；旧a(chǎn)成

6、本包括材料、職工薪酬及折舊，無(wú)輔助生產(chǎn)成本及間接 費(fèi)用。期末無(wú)在產(chǎn)品，生產(chǎn)成本全部轉(zhuǎn)入庫(kù)存商品。5庫(kù)存商品核算。庫(kù)存商品按實(shí)際成本進(jìn)行核算，對(duì)于發(fā)出或銷售的庫(kù)存商品，按加 權(quán)平均法確定其實(shí)際成本，月末一次結(jié)轉(zhuǎn)。6固定資產(chǎn)核算。固定資產(chǎn)分類：房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸工具，默認(rèn)折舊方 法和殘值率分別為：平均年限法（ 5%），工作量法（ 4%），平均年限法（ 4%）。固定資產(chǎn)折 舊采用個(gè)別計(jì)提折舊方法，具體折舊方法有平均年限法、 工作量法、雙倍余額遞減法、 年數(shù) 總和法等。固定資產(chǎn)折舊按其使用部門作為基礎(chǔ)分配費(fèi)用。7工資核算。按職員部門進(jìn)行工資核算及費(fèi)用分配。工程部人員工資計(jì)入在建工程， 生產(chǎn)工

7、人工資計(jì)入生產(chǎn)成本， 銷售部人員工資計(jì)入銷售成本， 財(cái)務(wù)部人員工資記入管理費(fèi)用。（四）財(cái)務(wù)資料1會(huì)計(jì)科目資料2 憑證類別3外幣及匯率資料4項(xiàng)目分類與目錄資料（五）收付結(jié)算資料（六）業(yè)務(wù)資料（七）其他 【實(shí)驗(yàn)要求】以張芳（ 11）身份，登錄 U8 企業(yè)門戶，賬套：四方科技（ 001），業(yè)務(wù)日期： 2008 年 1 月 1 日，完成以下工作：（一）熟悉部門及人員（職員）檔案（二）熟悉客戶及供應(yīng)商檔案（三）熟悉存貨資料（四）完成財(cái)務(wù)資料設(shè)置1會(huì)計(jì)科目設(shè)置 熟悉新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目， 增加和修改必要的科目。 會(huì)計(jì)科目資料表格中， 粗體者為需要增 加的科目，斜體者為需要修改的科目。指定科目，指定現(xiàn)金、銀行總賬

8、科目和現(xiàn)金流量科目。2外幣及匯率設(shè)置。注意將期初匯率輸入指定月份。3設(shè)置憑證類別。注意收付轉(zhuǎn)各類憑證的限制條件和限制科目。4項(xiàng)目目錄。建立項(xiàng)目大類（項(xiàng)目管理）與會(huì)計(jì)科目（1604）在建工程的關(guān)聯(lián)，維護(hù)項(xiàng)目分類和項(xiàng)目目錄。（五）熟悉收付結(jié)算資料（六）熟悉業(yè)務(wù)資料（七）熟悉其他 -常用摘要資料（八）完成基礎(chǔ)設(shè)置工作后， 退出 U8 總賬和企業(yè)門戶。 以系統(tǒng)管理員 Admin 身份登錄 U8 系統(tǒng)管理，輸出賬套 001 四方科技至文件夾 “系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置完畢 ”并妥善保存。實(shí)驗(yàn)二 總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?熟悉總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的主要流程和內(nèi)部控制，掌握錄入期初余額、對(duì)賬、試算平 衡以

9、及選項(xiàng)設(shè)置的方法。【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】以 Admin 身份注冊(cè)進(jìn)入 U8 系統(tǒng)管理， 通過(guò)賬套、 引入， 引入文件夾 “系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)2008 年 1 月 1 日。設(shè)置完畢 ”下的賬套備份，恢復(fù)賬套（ 001）四方科技，調(diào)整系統(tǒng)日期至 【實(shí)驗(yàn)資料】1 普通科目期初余額1122 應(yīng)收賬款）1604 在建工程）2202 應(yīng)付賬款）2客戶往來(lái)期初資料（對(duì)應(yīng)科目3項(xiàng)目核算期初資料（對(duì)應(yīng)科目4供應(yīng)商往來(lái)期初資料（對(duì)應(yīng)科目5選項(xiàng)資料（1）不允許修改作廢他人填制的憑證；（2）可以使用應(yīng)收、應(yīng)付受控科目；（3）出納憑證必須經(jīng)過(guò)出納簽字； 其他選項(xiàng)保持系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置?！緦?shí)驗(yàn)要求】以張芳（ 11）身份，登錄 U8 企業(yè)門戶

10、，賬套：四方科技（ 001），業(yè)務(wù)日期： 2008 年 1 月 1 日，完成以下工作：1錄入普通科目的期初余額2錄入客戶往來(lái)、項(xiàng)目核算、供應(yīng)商往來(lái)輔助核算資料3試算平衡并對(duì)賬4設(shè)置總賬的選項(xiàng) 完成基礎(chǔ)設(shè)置和初始化設(shè)置工作后，退出 U8 總賬和企業(yè)門戶，通過(guò) U8 系統(tǒng)管理，輸 出賬套 001 四方科技至文件夾“總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置完畢” ?！緟⒖即鸢浮科诔跤囝~試算平衡結(jié)果：資產(chǎn) =1 507 686，負(fù)債=218 346，權(quán)益 =1 289 340。實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)日常核算實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆湛傎~系統(tǒng)日常核算處理流程和相關(guān)內(nèi)部控制；掌握日常憑證填制的內(nèi)容和方法； 掌握出納簽字、憑證審核、記賬的處

11、理方法；熟悉總賬系統(tǒng)各種賬表的查詢輸出方法。 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】以系統(tǒng)管理員 Admin 身份注冊(cè)進(jìn)入 U8 系統(tǒng)管理，引入文件夾 “總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置 完畢”下的賬套備份，恢復(fù)賬套（ 001）四方科技。調(diào)整系統(tǒng)日期至 2008 年 1 月 4 日。 【實(shí)驗(yàn)資料】（一）業(yè)務(wù) 1-8 發(fā)生于 2008 年 1月 4 日（二）業(yè)務(wù) 9-11 發(fā)生于 2008年 1月 11日（三）業(yè)務(wù) 12-20 發(fā)生于 2008 年 1 月 31 日 【實(shí)驗(yàn)要求】1以李明（ 32）身份，登錄（ 001）四方科技，進(jìn)入 U8 企業(yè)門戶，根據(jù)業(yè)務(wù) 1-8 填制 憑證。2調(diào)整系統(tǒng)日期至 2008 年 1月 11日，以李明（

12、32）身份重注冊(cè)，根據(jù)業(yè)務(wù) 9-11 填制 憑證。3調(diào)整系統(tǒng)日期至 2008 年 1 月 31 日，以李明（ 32 ）身份重注冊(cè)，根據(jù)業(yè)務(wù) 12-20 填 制憑證。4以王鑫（ 21）身份，重注冊(cè)，執(zhí)行出納簽字。5以張芳（ 11）身份，重注冊(cè)，執(zhí)行憑證審核、記賬。6以張芳（ 11）身份完成賬表查詢：（1）科目賬查詢。查詢總賬（ 1122應(yīng)收賬款、 1405 庫(kù)存商品），并聯(lián)查明細(xì)賬和記賬 憑證；新建并查詢多欄賬 222101 應(yīng)交增值稅和 500101 生產(chǎn)成本 -基本生產(chǎn)；查詢余額表； 查詢?nèi)請(qǐng)?bào)表；（ 2）輔助賬查詢。查詢客戶往來(lái)余額表-客戶余額表、客戶往來(lái)明細(xì)賬 -客戶明細(xì)賬、客戶往來(lái)賬齡分

13、析。（3）現(xiàn)金流量表查詢。查詢現(xiàn)金流量明細(xì)表和統(tǒng)計(jì)表。7以王鑫（ 21）身份，重注冊(cè)，利用出納模塊查詢銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)。 8退出總賬系統(tǒng)和 U8 企業(yè)門戶，以 Admin 身份登陸 U8 系統(tǒng)管理，輸出賬套（ 001） 四方科技至文件夾“總賬系統(tǒng)日常核算完畢” 。實(shí)驗(yàn)四 總賬系統(tǒng)期末處理實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜た傎~系統(tǒng)期末處理的流程；熟悉銀行對(duì)賬； 掌握期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法； 熟悉期末對(duì)賬和結(jié)賬的內(nèi)容和方法?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】以系統(tǒng)管理員 Admin 身份注冊(cè)進(jìn)入 U8 系統(tǒng)管理，引入文件夾 “總賬系統(tǒng)日常核算完 畢”下的賬套備份，恢復(fù)賬套（ 001）四方科技。調(diào)整系統(tǒng)日期至 2008

14、年 1月 31 日。 【實(shí)驗(yàn)資料】（一）銀行對(duì)賬資料1銀行對(duì)賬期初資料。2銀行對(duì)賬單。（二）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)1結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。2匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)。3期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。 【實(shí)驗(yàn)要求】1以王鑫（ 21）身份，登錄 U8 企業(yè)門戶，賬套（ 001）四方科技，業(yè)務(wù)日期： 2008 年 1 月 31 日，打開總賬系統(tǒng)的出納模塊完成銀行對(duì)賬工作。（ 1）期初錄入。（2）輸入對(duì)賬單。（ 3）執(zhí)行銀行對(duì)賬， （自動(dòng)）對(duì)賬，對(duì)賬條件為系統(tǒng)默認(rèn)。（ 4）余額調(diào)節(jié)表查詢，查看銀行存款 -工行存款（ 100201）余額調(diào)節(jié)表 （詳細(xì) ）。2以張芳身份，重注冊(cè)，完成總賬系統(tǒng)的期末轉(zhuǎn)賬定義。對(duì)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 21，使用銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)，定義銷

15、售成本結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。對(duì)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 22，使用匯兌損益，定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。對(duì)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 23，使用期間損益，定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證。3以張芳身份完成期末調(diào)整匯率的設(shè)置。設(shè)置外幣美元期末調(diào)整匯率為7.74。4以李明（ 32）身份，重注冊(cè)，打開總賬系統(tǒng)的期末、轉(zhuǎn)賬生成，分別使用銷售成本 結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益生成記賬憑證。5以王鑫（ 23）身份，重注冊(cè)，出納簽字。6以張芳（ 11）身份，重注冊(cè)，審核、記賬。7以李明（ 32）身份，重注冊(cè)，利用總賬系統(tǒng)的期末、轉(zhuǎn)賬生成、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，生 成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。8以張芳（ 11）身份，重注冊(cè)，審核、記賬。9以張芳（ 11）身份執(zhí)行期末對(duì)賬和結(jié)賬。 （本期財(cái)

16、務(wù)報(bào)表編制完成后再結(jié)賬）10退出總賬系統(tǒng)和 U8 企業(yè)門戶，以 Admin 身份登錄 U8 系統(tǒng)管理，輸出賬套（ 001） 四方科技至文件夾“總賬系統(tǒng)期末處理完畢” 。實(shí)驗(yàn)五 財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜ぷ远x報(bào)表和使用報(bào)表模板生成報(bào)表的流程和相關(guān)內(nèi)部控制； 掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)和 公式設(shè)置的方法以及報(bào)表計(jì)算、報(bào)表審核方法；熟悉報(bào)表的查詢輸出方法?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】以系統(tǒng)管理員 Admin 身份注冊(cè)進(jìn)入 U8 系統(tǒng)管理，引入文件夾 “總賬系統(tǒng)期末處理完 畢”下的賬套備份，恢復(fù)賬套（ 001）四方科技。該賬套包含編制財(cái)務(wù)報(bào)表所需的核算數(shù)據(jù)。符合 2007 年新會(huì)計(jì)制度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表模

17、板存放于文件夾“ 2007 年新會(huì)計(jì)制度報(bào)表模版”下?！緦?shí)驗(yàn)資料】（一）報(bào)表關(guān)鍵字（二）管理費(fèi)用明細(xì)表資料（三）報(bào)表審核公式【實(shí)驗(yàn)要求】以張芳身份登錄 U8 企業(yè)門戶，賬套： （ 001）四方科技，業(yè)務(wù)日期： 2008年1月 31日。 打開財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的 UFO 報(bào)表模塊，完成以下報(bào)表編制工作。1 編制資產(chǎn)負(fù)債表打開文件夾“ 2007 年新會(huì)計(jì)制度報(bào)表模板”下的資產(chǎn)負(fù)債表，定義報(bào)表關(guān)鍵字，錄入 報(bào)表關(guān)鍵字，計(jì)算生成報(bào)表，將報(bào)表保存于文件夾“ 2007 年新會(huì)計(jì)制度報(bào)表” 。2 編制利潤(rùn)表的要求同上。3 編制現(xiàn)金流量表打開文件夾“ 2007 年新會(huì)計(jì)制度報(bào)表模板”下的現(xiàn)金流量表，定義報(bào)表關(guān)鍵字，定義

18、 本年金額欄各明細(xì)項(xiàng)目的單元公式， 錄入報(bào)表關(guān)鍵字， 計(jì)算生成報(bào)表， 將報(bào)表保存于文件夾 “2007 年新會(huì)計(jì)制度報(bào)表” 。4編制自定義報(bào)表管理費(fèi)用明細(xì)表新建報(bào)表，以文件名管理費(fèi)用明細(xì)表 .rep”保存于文件夾2007年新會(huì)計(jì)制度報(bào)表” 定義報(bào)表格式（表尺寸、標(biāo)題、報(bào)表項(xiàng)目、區(qū)域畫線、關(guān)鍵字） ；定義本期列各行的單元公 式；輸入關(guān)鍵字，計(jì)算生成管理費(fèi)用明細(xì)表。5 審核報(bào)表 在格式狀態(tài)下，分別對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表定義審核公式；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下審核資 產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表。實(shí)驗(yàn)六 銷售與應(yīng)收系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)本實(shí)驗(yàn)的軟件環(huán)境為 Windows 2000 或 Windows Server 2003+Offic

19、e 2000/2003+SQLServer 2000/2005 數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)（或 MSDE2OO0 +用友ERP-U8財(cái)務(wù)軟件。本實(shí)驗(yàn)包括三個(gè)相關(guān)聯(lián)的實(shí)驗(yàn)：銷售與應(yīng)收系統(tǒng)初始化設(shè)置；銷售與應(yīng)收系統(tǒng)的日常 業(yè)務(wù)處理； 銷售與應(yīng)收系統(tǒng)的期末處理。 通過(guò)本實(shí)驗(yàn)可以使學(xué)生熟悉銷售與應(yīng)收系統(tǒng)的主要 功能、基本流程和內(nèi)部控制，掌握銷售與應(yīng)收系統(tǒng)及相關(guān)系統(tǒng)的典型應(yīng)用實(shí)務(wù)。本實(shí)驗(yàn)要求學(xué)生獨(dú)立完成，并做好實(shí)驗(yàn)過(guò)程記錄，定期總結(jié)，最后提交實(shí)驗(yàn)報(bào)告。為 確保實(shí)驗(yàn)的順利進(jìn)行，實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)教師可以提供若干階段性賬套，供學(xué)生引用和對(duì)照。銷售與應(yīng)收系統(tǒng)初始化設(shè)置實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜やN售、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)的初始化內(nèi)容和方法。 掌握

20、銷售、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)及相關(guān)系 統(tǒng)參數(shù)設(shè)置和期初余額的錄入，獨(dú)立完成銷售和應(yīng)收款管理以及相關(guān)系統(tǒng)的初始化設(shè)置。 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】1 調(diào)整系統(tǒng)日期：2008年1月1日。通過(guò)U8系統(tǒng)管理，弓I入文件夾“總賬系統(tǒng)初始 化設(shè)置完畢”下的賬套（ 001）四方科技。2 賦予李明對(duì)賬套（001）四方科技的公共目錄設(shè)置、總賬、應(yīng)收款管理、銷售管理、 庫(kù)存管理和存貨核算模塊的全部權(quán)限。3 以張芳身份登錄 U8企業(yè)門戶，通過(guò)基礎(chǔ)信息、系統(tǒng)啟用，啟用應(yīng)收款管理、銷售管理、庫(kù)存管理和存貨核算模塊，啟用日期：2008 年 1 月 1 日?！緦?shí)驗(yàn)資料】（一）應(yīng)收款管理系統(tǒng)1 選項(xiàng)。壞賬處理方式：賬齡分析法。2.初始設(shè)置（ 1

21、 ）基本科目設(shè)置：（ 2）結(jié)算方式科目設(shè)置：（ 3）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：（ 4）賬期內(nèi)賬齡天數(shù)區(qū)間設(shè)置： （適用于 U860 以上版本）（ 5）（逾期）賬齡（天數(shù)）區(qū)間設(shè)置：3 期初余額（二）銷售管理系統(tǒng)1 銷售選項(xiàng)2 信用審批人（三）庫(kù)存管理系統(tǒng)1 初始結(jié)存（四）存貨核算系統(tǒng)1 期初結(jié)存2科目設(shè)置存貨科目對(duì)方科目【實(shí)驗(yàn)要求】以張芳身份注冊(cè)進(jìn)入 U8企業(yè)門戶，賬套（001）四方科技，業(yè)務(wù)日期2008年1月1日。 完成應(yīng)收、銷售及相關(guān)系統(tǒng)的初始化設(shè)置工作：1 應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化（ 1 ）選項(xiàng)設(shè)置：設(shè)置壞賬處理方式。（ 2）初始設(shè)置：通過(guò)應(yīng)收款管理的設(shè)置、初始設(shè)置，依次完成基本科目、結(jié)算科目、 壞賬準(zhǔn)

22、備、賬齡區(qū)間設(shè)置工作。（ 3）期初余額增加，單據(jù)類別：銷售發(fā)票 -銷售專用發(fā)票，錄入專用發(fā)票并保存。刷新后，執(zhí)行對(duì)賬。 2銷售系統(tǒng)初始化（ 1 ）設(shè)置有關(guān)銷售選項(xiàng)。（ 2）增加信用審批人。3庫(kù)存管理系統(tǒng)初始化 選擇期初結(jié)存，選擇倉(cāng)庫(kù)（ 02）成品庫(kù)，修改，錄入期初資料，保存并審核期初數(shù)據(jù)。4存貨核算系統(tǒng)初始化（ 1）期初數(shù)據(jù)、期初余額，選擇倉(cāng)庫(kù)（ 02 ）成品庫(kù)，取數(shù)，從庫(kù)存管理系統(tǒng)獲取資料， 輸入存貨科目代碼 140501。對(duì)賬、期初記賬。（ 2）科目設(shè)置：分別設(shè)置存貨科目和對(duì)方科目。5退出 U8 企業(yè)門戶，以 Admin 身份登陸 U8 系統(tǒng)管理，輸出賬套（ 001）四方科技至 文件夾“銷

23、售與應(yīng)收系統(tǒng)初始化設(shè)置完畢” 。銷售與應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜やN售、 應(yīng)收系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程和內(nèi)部控制， 熟悉主要業(yè)務(wù)單據(jù)關(guān)聯(lián)及填制方法， 能 夠處理普通銷售業(yè)務(wù)、 應(yīng)收款業(yè)務(wù)及相關(guān)的庫(kù)存管理和存貨核算業(yè)務(wù)， 輔助管理者實(shí)現(xiàn)銷售 和應(yīng)收款管理?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】通過(guò) U8 系統(tǒng)管理，引入文件夾 “銷售與應(yīng)收系統(tǒng)初始化設(shè)置完畢”下的賬套備份， 恢復(fù)賬套（ 001）四方科技。調(diào)整系統(tǒng)日期至 2008年1月4日?！緦?shí)驗(yàn)資料】12008年1月4日，接受順天股份訂貨。訂購(gòu) 2 000副太陽(yáng)眼鏡，含稅單價(jià) 23.4元/ 副，要求 2008 年 1 月 25 日發(fā)貨。2接受客戶海天經(jīng)貿(mào)訂貨，訂購(gòu)1

24、000 副太陽(yáng)眼鏡，含稅單價(jià) 23.4 元/ 副，要求 2008年1月25日發(fā)貨。25，用于支付上月所欠貨款 46 800元。2 000 副，單價(jià) 23.4 元。貨已發(fā)出，1 000 副，單價(jià) 23.4 元。貨已發(fā)出，32008 年 1 月 25 日 收到順天股份轉(zhuǎn)賬支票號(hào)42008 年 1 月 25 日 向順天股份銷售太陽(yáng)眼鏡 款項(xiàng)未收到。52008 年 1 月 25 日 向海天經(jīng)貿(mào)銷售太陽(yáng)眼鏡 款項(xiàng)未收到?！緦?shí)驗(yàn)要求】1 .根據(jù)資料 1、2填制并審核銷售訂單。2根據(jù)資料 3 填制收款單并審核、制單。3在銷售系統(tǒng)中根據(jù)銷售訂單1、2 生成并審核發(fā)貨單 1、 2。4在銷售系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單 1、

25、 2生成銷售專用發(fā)票 2、3 并復(fù)核。 5在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中執(zhí)行應(yīng)收單據(jù)審核，審核銷售專用發(fā)票2、 3。6在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中執(zhí)行制單處理，發(fā)票制單，根據(jù)發(fā)票2、3 生成記賬憑證。7在庫(kù)存管理系統(tǒng)中執(zhí)行出庫(kù)業(yè)務(wù)，銷售出庫(kù)單審核，完成銷售出庫(kù)單1、 2 的審核。8在存貨核算系統(tǒng)中執(zhí)行正常單據(jù)記賬，將銷售出庫(kù)單1、2 記賬。9利用銷售系統(tǒng)查詢（ 1）統(tǒng)計(jì)表：查詢銷售統(tǒng)計(jì)表、發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表、銷售綜合統(tǒng)計(jì)表和信用余額表。（2）明細(xì)表：查詢銷售收入明細(xì)賬、發(fā)貨明細(xì)表、銷售明細(xì)表及銷售明細(xì)賬。（3）銷售分析：銷售結(jié)構(gòu)分析、銷售毛利分析及貨齡分析。10利用應(yīng)收款管理系統(tǒng)查詢 （1）單據(jù)查詢：發(fā)票查詢，收付款單、憑

26、證以及信用報(bào)警查詢。 （2）統(tǒng)計(jì)分析：應(yīng)收賬齡分析、收款賬齡分析、欠款分析和收款預(yù)測(cè)。（ 3）科目賬：查詢應(yīng)收賬款科目賬，查詢科目余額表，顯示信用額度。11退出 U8 企業(yè)門戶，以 Admin 身份登陸 U8 系統(tǒng)管理，輸出賬套（ 001）四方科技 至文件夾“銷售與應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)理完畢” 。實(shí)驗(yàn)七 應(yīng)收和應(yīng)付系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜やN售 / 收款過(guò)程數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)，熟悉數(shù)據(jù)庫(kù)及表結(jié)構(gòu)建立的方法，用原型測(cè)試數(shù)據(jù)驗(yàn) 證數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì)方案?！緦?shí)驗(yàn)資料】一、關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)二、銷售與收款數(shù)據(jù)庫(kù)原型測(cè)試數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)要求】一、根據(jù)以上數(shù)據(jù)表結(jié)構(gòu)，我們?cè)?Microsoft Access 關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)環(huán)境下建立銷售

27、 / 收款過(guò)程的關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)原型。（一）新建數(shù)據(jù)庫(kù)打開 Microsoft Access 數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，選擇新建數(shù)據(jù)庫(kù)，空Access 數(shù)據(jù)庫(kù)，建立一個(gè)新的數(shù)據(jù)庫(kù)，命名為“銷售與收款” 。（二）建立數(shù)據(jù)表及表結(jié)構(gòu)依次建立各數(shù)據(jù)表及表結(jié)構(gòu)。（三）建立表間關(guān)聯(lián)分別建立表間關(guān)系。1建立商品與銷售 -商品表間關(guān)系。2繼續(xù)建立其他表間關(guān)聯(lián)。二、輸入原型測(cè)試數(shù)據(jù)輸入銷售與收款數(shù)據(jù)庫(kù)原型的部分測(cè)試數(shù)據(jù)，驗(yàn)證數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì)方案。銷售/ 收款過(guò)程的輸入設(shè)計(jì)及原型實(shí)現(xiàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜やN售 / 收款過(guò)程主要窗體建立的方法和步驟，利用自動(dòng)窗體和窗體向?qū)?shí)現(xiàn)其輸入 窗體、維護(hù)窗體原型?！緦?shí)驗(yàn)資料】一、需要建立的單表窗體客戶、

28、商品、銷售員、銀行賬戶、收款員、收款分別對(duì)應(yīng)單一數(shù)據(jù)表。 二、需要建立的多表窗體銷售窗體對(duì)應(yīng)銷售、銷售 - 商品表?！緦?shí)驗(yàn)要求】（一）利用自動(dòng)窗體生成單表窗體以客戶維護(hù)窗體為例，該窗體僅涉及客戶表，可以自動(dòng)建立。 照此，可以建立商品、銷售員、銀行賬戶、收款員的維護(hù)窗體。（二）利用窗體向?qū)Ы换ナ缴啥啾泶绑w銷售輸入窗體是一個(gè)典型的多表窗體，涉及到銷售表和銷售-商品表。該窗體的建立過(guò)程如下：選擇窗體，新建，窗體向?qū)В紫冗x擇銷售，按確定后，添加需要顯示的字段（全 部），繼續(xù)從表 /查詢組合框中選擇銷售 -商品，添加需要顯示的字段：商品代碼和數(shù)量（注 意：和主表關(guān)聯(lián)的外鍵無(wú)需選擇，系統(tǒng)可以自動(dòng)維護(hù)）

29、 ，建立一個(gè)多表窗體。銷售/收款過(guò)程的輸出設(shè)計(jì)及原型實(shí)現(xiàn)【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹渴煜やN售 / 收款過(guò)程主要查詢、報(bào)告建立的方法和步驟，利用查詢向?qū)?shí)現(xiàn)其查詢和報(bào) 告原型?！緦?shí)驗(yàn)資料】一、需要建立的查詢1查詢銷售損益情況，顯示商品代碼、品名規(guī)格、銷售數(shù)量、銷售收入、銷售成本和 毛利。2查詢按客戶收款匯總，顯示客戶代碼、客戶名稱和收款金額。二、需要建立的報(bào)告銷售損益報(bào)告和收款報(bào)告【實(shí)驗(yàn)要求】應(yīng)用系統(tǒng)中的信息輸出主要通過(guò)查詢和報(bào)告兩種形式實(shí)現(xiàn)， 而查詢又是報(bào)告的基礎(chǔ)。 首 先實(shí)現(xiàn)銷售 /收款過(guò)程中典型查詢?cè)驮O(shè)計(jì)，然后實(shí)現(xiàn)典型報(bào)告的原型設(shè)計(jì)。（一）建立銷售 /收款過(guò)程的查詢?cè)臀覀冊(cè)?Microsoft Acc

30、ess 數(shù)據(jù)庫(kù)環(huán)境下用查詢向?qū)Чぞ呓⒂嘘P(guān)查詢的原型。1查詢銷售損益情況，顯示商品代碼、品名規(guī)格、銷售數(shù)量、銷售收入、銷售成本和 毛利。過(guò)程如下：使用向?qū)Ы⒉樵?，選擇商品表的商品代碼、品名規(guī)格、售價(jià)、單位成本，選擇銷售 - 商品表的數(shù)量，選擇匯總查詢及匯總選項(xiàng)，選擇數(shù)量總計(jì)。為查詢命名“銷售損益” ，建立 查詢。修改查詢，將標(biāo)題“數(shù)量之總計(jì)”改為銷售數(shù)量，增加三個(gè)計(jì)算字段：銷售收入、銷售成本和毛利。在空白字段處分別輸入計(jì)算公式如下：“銷售收入 :銷售數(shù)量 * 售價(jià)”“銷售成本 :銷售數(shù)量 * 單位成本”“銷售毛利 :銷售收入 -銷售成本” 銷售收入、銷售成本和銷售毛利字段的總計(jì)選項(xiàng)中均選擇“

31、Expression ” （或表達(dá)式 ）。將售價(jià)、單位成本字段的顯示選項(xiàng)去掉，使其不出現(xiàn)于查詢結(jié)果中。保存查詢，選擇工具欄的運(yùn)行圖標(biāo)執(zhí)行查詢。 2查詢按客戶收款匯總，顯示客戶代碼、客戶名稱和收款金額。該查詢涉及客戶表和 收款表，收款金額需按客戶匯總。使用向?qū)Ы⒉樵儯?選擇客戶表的客戶代碼、 客戶名稱， 選擇收款表的收款額，選擇匯 總查詢及匯總選項(xiàng)，按收款額總計(jì)。為查詢命名“分客戶收款查詢”并保存。請(qǐng)讀者考慮：為滿足管理者決策需要，通過(guò)查詢還能從銷售/收款過(guò)程得到哪些信息？（二）建立銷售 /收款過(guò)程的報(bào)告原型運(yùn)用報(bào)告工具根據(jù)數(shù)據(jù)表和查詢生成報(bào)告， 這些報(bào)告可以通過(guò)屏幕預(yù)覽， 也可以打印輸 出，

32、還可通過(guò)軟盤輸出、 網(wǎng)絡(luò)輸出方式提供給管理者和其它信息用戶。 銷售損益報(bào)告和收款 報(bào)告的建立過(guò)程如下。1 銷售損益報(bào)告 利用查詢銷售損益可以生成銷售損益報(bào)告。過(guò)程如下： 選擇報(bào)表，使用向?qū)?chuàng)建報(bào)表。從表和查詢中選擇“銷售損益” ，選擇全部字段，下一 步，修改報(bào)表標(biāo)題為“銷售損益報(bào)告” ，完成報(bào)告的創(chuàng)建。2 收款報(bào)告根據(jù)分客戶收款查詢生成收款報(bào)告。實(shí)驗(yàn)八 存貨核算實(shí)驗(yàn)?zāi)康募耙?通過(guò)完成本次實(shí)驗(yàn)，要求了解存貨管理工作的重要性，掌握企業(yè)日常存貨核算業(yè)務(wù)處 理的方法，注意將存貨管理子系統(tǒng)與庫(kù)存管理子系統(tǒng)結(jié)合起來(lái)思考， 注意兩者的區(qū)別與聯(lián)系。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 第一步，進(jìn)行單據(jù)處理； 第二步，進(jìn)行暫估業(yè)務(wù)處理；

33、 第三步，生成相應(yīng)憑證； 第四步，進(jìn)行月末處理工作。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備引入 “實(shí)驗(yàn)一 ”中的賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)要求以“李小路 ”的身份、業(yè)務(wù)日期進(jìn)入存貨管理系統(tǒng)進(jìn)行操作。實(shí)驗(yàn)資料2004 年 12 月存貨業(yè)務(wù)如下：（1）12月 8日，收到武漢清華紫光分公司提供的17英寸顯示器 30臺(tái)，商品已驗(yàn)收入硬件庫(kù)，并收到專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)AS8751 ，單價(jià) 2200，總金額 77220 元，已用轉(zhuǎn)賬支票支付，支票號(hào) 2356，銀行賬號(hào) 8316587962（見采購(gòu)業(yè)務(wù) 3）。（2）12月 10日，沌口銷售分部， 向武漢東湖職業(yè)技術(shù)學(xué)院出售 “商務(wù)之旅 ”光盤 1000 張，單位售價(jià)為 98 元，由輔料庫(kù)發(fā)貨，給予

34、 9折的折扣。同時(shí)開具銷售普通發(fā)票一張，發(fā) 票號(hào) 48701，款未收（見銷售業(yè)務(wù) 1）。（3）12月 20日，將 12月 8日發(fā)生的采購(gòu)清華紫光顯示器的入庫(kù)成本增加1000元 。（4）12 月 30 日，調(diào)整 12月 10 日出售給武漢東湖職業(yè)技術(shù)學(xué)院的 “商務(wù)之旅 ”光盤 的出庫(kù)成本 500 元。操作指導(dǎo)存貨業(yè)務(wù) 1操作步驟參見采購(gòu)業(yè)務(wù) 3。存貨業(yè)務(wù) 2操作步驟參見銷售業(yè)務(wù) 1。存貨業(yè)務(wù) 3在存貨核算系統(tǒng)中錄入調(diào)整單據(jù)（ 1）執(zhí)行 “單據(jù)” |調(diào)“整單據(jù) ” |入“庫(kù)調(diào)整單 ”命令，進(jìn)入 “入庫(kù)調(diào)整單 ”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，選擇 “硬件庫(kù)”，輸入日期 “200-412-20”，選擇收發(fā)類別 “采購(gòu)入 庫(kù)”，部門 “武昌銷售分部 ”，供應(yīng)商 “清華紫光 ”。（ 3）選擇存貨編碼 “ 3005清華紫光顯示器 ”，調(diào)整金額 1000 元。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)彈出 “您沒(méi)有輸入被調(diào)整單號(hào)！ 繼續(xù)保存嗎？ ”提示對(duì)話框， 單擊“是”按鈕，系統(tǒng)彈出 “調(diào)整單已記賬！ ”提示對(duì)話框， 單擊