不良貸款利息減免

1、不良貸款利息減免作業(yè)細則第一條目的為規(guī)范公司不良貸款利息減免作業(yè)流程管理，有效地保障公司資產(chǎn)質(zhì)量、 降低逾期比及提升呆賬回收金額，根據(jù)汽車貸款管理辦法 等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本管理辦法。第二條適用范圍本管理辦法適用于公司零售業(yè)務客戶信貸業(yè)務之逾期及呆賬案件罰息、利息減免管理，包含逾期、呆賬案件之催收、訴訟、強制執(zhí)行及客戶結(jié)清、委外催收及收車等作業(yè)程序中所涉及的罰息、利息減免作業(yè)。第三條利息減免作業(yè)原則3.1依法合規(guī)原則。逾期呆賬減免與處置必須嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及我公司的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。3.2 最大限度地減少或挽回損失原則。不良貸款利息減免應以盡快、盡可能

2、多地收回貸款為前提， 經(jīng)綜合評估后確定全部或部分利息的放棄有利于最大限度地實現(xiàn)我公司債權(quán)。3.3 區(qū)別對待原則。利息減免必須根據(jù)不良貸款本息沉淀的時間長短、清收的難易程度等實際情況，合理確定減免額度，利息減免不搞“一刀切”。3.4 逐級審批原則。凡利息減免一律實行上報處級領(lǐng)導，額度較小的可由處級領(lǐng)導審批，額度較大的須逐級審批至總經(jīng)理。3.5 嚴格保密原則。為避免產(chǎn)生借款人逃廢債等不良后果，我公司在對借款人實行利息減免時，應嚴格保密，有關(guān)人員不得向任何外單位、外部人員宣傳、報道有關(guān)情況。第四條減免利息必須具備的基本條件4.1 利息減免必須以我公司能夠收回全部或部分貸款本金為前提。4.2 利息減免

3、必須以我公司實際受償為前提。在借款人僅僅制定還款計劃而未實際還款時，不得予以減免。'.第五條不良貸款劃分：5.1 按貸款期限管理劃分的后三類貸款：逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。5.1.1逾期貸款：抵押貸款合同規(guī)定期限 （含展期后到期） 未歸還的貸款 （不含呆滯貸款和呆賬貸款）。5.1.2 呆滯貸款：超過抵押貸款合同規(guī)定期限（含展期后到期） 1 年（含）以上仍未歸還的貸款， 或雖未逾期，或逾期不滿 1 年，但借款人被依法撤銷、 關(guān)閉、解散，并終止法人資格；借款人雖未依法終止法人資格， 但生產(chǎn)經(jīng)營活動已停止，借款人已名存實亡，復工無望；借款人的經(jīng)營活動雖未停止，但產(chǎn)品無市場，企業(yè)資不抵債，

4、虧損嚴重并瀕臨倒閉。5.1.3 呆賬貸款：a.借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)，進行清償后，未能還清的貸款；b.借款人死亡或者依法宣告死亡，并取得了醫(yī)院或公安機關(guān)出具的死亡證明，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款；c.借款人遭受重大自然災害或意外事故，有保險公司或有關(guān)政府部門出具的重大事故和災害鑒定證明、 保險賠償金證明的， 確實無力償還的部分或全部貸款；d.貸款人依法處置抵押物、質(zhì)押物所得價款不足補償?shù)盅?、質(zhì)押貸款部分，有法院裁決書及抵押物拍賣的拍賣轉(zhuǎn)讓合同書；e.貸款本金逾期 1 年，我公司向法院申請訴訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回貸款，或不符合上述規(guī)定的條件， 但經(jīng)有關(guān)部門認定， 借款人或擔保人

5、事實上已經(jīng)死亡、或依法宣告死亡 2 年以上，進行清償后，仍未能還清的貸款；f.借款人依法觸犯刑律，依法受到法律制裁，處理的財產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無另外債務承擔者，確認無法收回的貸款；g.其他經(jīng)我公司上級單位批準核銷的貸款。5.2 按貸款風險程度劃分的三類貸款：次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。5.2.1次級類貸款：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能造成一定損失。'.5.2.2 損失類貸款：采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第六條不良貸款減免利息范圍6.1 下列貸款如能通過

6、各種方法一次性歸還本金的，可減免全部利息；歸還部分本金的，可減免同等比例利息：a.已被列為損失類的貸款；b.已被列為次級或可疑類的貸款；c.由于暫無財產(chǎn)可供執(zhí)行或現(xiàn)有財產(chǎn)暫無法執(zhí)行導致法院裁定中止或終結(jié)執(zhí)行的；第七條操作流程7.1由資產(chǎn)管理部資產(chǎn)保全科人員與借款人在協(xié)議一致的基礎(chǔ)上，將申請報告、審批表（見附件）和有關(guān)資料呈報資產(chǎn)管理部總監(jiān)審批。申請報告應包含以下內(nèi)容：a. 借款人和擔保人的基本情況；b. 貸款基本情況和風險程度，欠息形成原因；c. 對借款人、保證人或其他償還貸款責任人的還貸能力的財務分析預測；d. 擬采取的減免利息方案，減免利息的理由、對貸款收回及對公司的收益的影響；e. 就減

7、免方案必要性和可行性應以說明的其他事項。第八條利息減免審查我公司資產(chǎn)管理部總監(jiān)對提交的減免息客戶進行核查， 負責對借款人情況、清收過程、減免息必要性和可行性、 申報資料完整性等的核實復查工作。對符合利息減免條件的， 我公司資產(chǎn)管理部總監(jiān)擬出審查意見， 報公司總經(jīng)理審批。第九條利息減免審批權(quán)限9.1 減免額不超過 1 萬元（含 1 萬元）的小額利息減免客戶可由資產(chǎn)管理部總監(jiān)審批。'.9.2 減免額超過 1 萬元以上的小額利息減免客戶可由資產(chǎn)管理部總監(jiān)審批后，報請公司總經(jīng)理審核通過方可生效。第十條已實施利息減免的貸款，對其原還款計劃表內(nèi)的應收利息，在當年或以后年度應列入沖減計劃并予以沖減或銷賬。第