基本建設總投資控制程序

1、企業(yè)標準序號基本建設投資總概算控制程序試行方法2001.07.25討論稿甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司二一年 月目 錄第一章、定義第二章、總則 第一條、概算控制程序?qū)嵲囆械哪康?第二條、概算控制程序?qū)嵲囆械脑瓌t 第三條、概算控制程序?qū)嵲囆械姆秶诙隆⒏潘憧刂瞥绦虻墓芾眢w系 第四條、概算控制程序?qū)嵲囆械那疤釛l件 第五條、概算控制程序?qū)嵲囆械慕Y構、執(zhí)行及審議程序 第六條、概算控制程序?qū)嵲囆懈潘銛?shù)額確實定 第七條、概算控制程序?qū)嵲囆械母潘沩椖康谌?、招投標機制 第八條、啟用招投標機制保證公司效益最大化 第九條、對不躲避招標的承諾 第十條、招投標活動不受地區(qū)或部門的限制 第十一條、招投標活動組織機構

2、的設立 第十二條、招投標活動組織機構的職責 第十三條、招投標活動確實定 第十四條、招投標方式確實定 第十五條、招標方式確實定 第十六條、招標方式確定后的操作程序 第十七條、招標公揭發(fā)布的操作程序 第十八條、投標人編制投標文件合理時間確實定 第十九條、專有信息的保密 第二十條、招標人的招標文件的法律依據(jù) 第二十一條、投標人出具的法律依據(jù) 第二十二條、招標的標底專有權 第二十三條、開標的工作程序 第二十四條、對無效投標書確實認 第二十五條、對投標價格確認的有效性 第二十六條、評標委員會的設立 第二十七條、投標人澄清的有效性 第二十八條、評標委員會的評標報告 第二十九條、確定中標人和中標的工作程序

3、第三十條、對合同價格確認的有效性 第三十一條、法律責任第四章、執(zhí)行概算控制程序的責任范圍 第三十二條、概算控制程序?qū)嵲囆械呢熑未_定 第三十三條、概算控制程序?qū)嵲囆械呢熑畏秶?第三十四條、概算控制程序?qū)嵲囆械某兄Z和支出第五章、執(zhí)行概算控制程序的標準 第三十五條、概算控制程序?qū)嵲囆袑徸h的要求 第三十六條、概算控制程序?qū)嵲囆袑徸h的種類第六章、執(zhí)行概算控制程序的控制 第三十七條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械膱?zhí)行和監(jiān)控責任 第三十八條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械牧㈨椉俺兄Z控制 第三十九條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械暮贤秃贤兏?第四十條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械闹Ц犊刂?第四十一條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械淖兏绦?第

4、四十二條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械淖兏鼘徟跈嘣瓌t第七章、概算控制程序的報告制度 第四十三條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械膱?zhí)行報告 第四十四條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械母潘銏蟾娣N類 第四十五條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械膱蟾娣职l(fā) 第四十六條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械膱蟾婢幹频诎苏?、附則 第四十七條、信息的保密原則 第四十八條、生效與解釋基本建設投資總概算控制程序試行方法討論稿第一章 定 義公 司：是指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司。部 門：是指公司所屬的二級機構一個部門的稱謂，公司所屬的二級 機構二個以上的部門統(tǒng)稱為各部門。經(jīng) 理 人：本程序稱謂的“經(jīng)理人”是包括但不限于： 1、由董事會聘任的總經(jīng)理、副經(jīng)理及

5、其他高級管理人員指 公司章程中有關條款規(guī)定董事會聘任的人員。 2、由總經(jīng)理聘任的部門副總經(jīng)理以上高級管理人。電 廠：指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責任公司所屬大峽水電廠、小峽 水電廠和以后滾動開發(fā)的水電廠。所 有 者：指股東各方按確認的比例共同出資組建的公司并擁有該公司 的全部資產(chǎn)。招投標法：指1999年8月30日經(jīng)第九屆全國人民代表大會常務委員會 第十一次通過，自2000年1月1日起實行的中華人民共和 國招標投標法。招 標 人：是依照招投標法提出招標項目、進行招標的法人，在本 程序為公司。招標代理機構：是依法設立、從事招標代理業(yè)務并提供相關服務的社會 中介組織投 標 人：是響應招標、參加投標競爭的

6、法人或其它組織。公開招標：是指招標人以招標公告的方式邀請不特定的法人或其它組織 投標。邀請招標：是指招標人以投標邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蚱渌M織 投標合同文件：合同文件應包括但不限于： 1、合同條款及合同談判紀要； 2、招標文件及招標人對招標文件的補充通知； 3、投標文件及澄清會紀要； 4、來往函件。 上述文件有沖突時，其解釋順序為序號排列及未有序號的涉及 招標項目中招投標有關文件。成本前景：成本前景為實際發(fā)生承諾及預計完工成本的總額。預計完工成本：預計完工成本包括所有概算變更在內(nèi)的尚待承諾總數(shù)。 這預計是一個工程上的估計，根掘最新的資料，估算除已發(fā) 生的承諾之外尚會發(fā)生的費用。 預計數(shù)字

7、將包括但不限于： 1、尚未承諾的設備、服務、建筑、安裝等概算余額； 2、已確定及批準但尚未向外界承諾的概算變更數(shù)字； 3、公司內(nèi)部就工程管理、調(diào)試等至完工時為止還會發(fā)生的費 用； 4、不可預見費的需要余額。 雖然現(xiàn)時規(guī)定每年作一次總體性的概算審議，但對那些費用 較龐大、風險較高、或正在進行的活動，應作更為密切的注 意，以便盡早發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)配資源并加以及時處理，減少措 手不及的情況。 預計完工費用是已獲批準的概算減去實際已發(fā)生的承諾、再 加上概算變更的總和。概算變更：概算變更將在以下情況產(chǎn)生： 1、設備的設計或工程技術上的發(fā)展帶來對設備要求上的變化 時； 2、建筑計劃的修訂對資源調(diào)配方面引至重大

8、改變時； 3、因地質(zhì)環(huán)境引至出現(xiàn)土建工程索賠時； 4、因支付時間先后產(chǎn)生重大變化雖然總數(shù)不變時； 5、外部非公司所能控制的因素例如物價上漲和國家政策調(diào) 整產(chǎn)生變化，或預計會產(chǎn)生變化而對工程成本有重大影響 時。第二章 總 則 第一條、概算控制程序?qū)嵲囆械哪康摹?基本建設投資總概算是公司對于水電站建設的投資支出的評審、批準、籌資、支付和監(jiān)督控制的主要依據(jù)。 即：采用統(tǒng)一的基建投資總概算的編制、執(zhí)行和監(jiān)督控制程序，從而到達有效的概算管理，確保所有費用在發(fā)生前都經(jīng)過嚴格的審核和批準，使立項、承諾和支付都控制在經(jīng)批準概算范圍內(nèi)。 第二條、概算控制程序?qū)嵲囆械脑瓌t。 一、遵循公開、公平、公正和誠信的原則。

9、 這是在概算控制程序啟用招投標機制時必須采用的基本原則。 二、明確責任、歸口管理的原則。 這些程序必須在各有關部門共同負起概算控制責任的基礎上執(zhí)行，即對每一個概算項目明確相應的主管單位及其職責，各主管單位對概算項目概算的修訂變更、實際執(zhí)行和結果負責。 三、批準概算只是制定支出的限額，不應視為自動給予使用的授權的原則。 各項費用的使用，必須在批準的概算范圍內(nèi)按照投資控制、合同承諾和費用開支標準進行，各主管單位年度中的實際支出，應根據(jù)批準概算予以監(jiān)督控制，并按期編制概算監(jiān)控報告。各概算項目的責任單位應確保各項活動在技術上是可行的、經(jīng)濟上是合理的以及符合公司的安全及管理要求和國家的法律法規(guī)。 四、啟

10、動概算控制程序和招投標機制應實行保密的原則。 即：已批準的概算和正在申請批準的概算及有關資料均為公司的機密資料，不得隨意向外透露。 第三條、概算控制程序?qū)嵲囆械姆秶?水電站建設項目總概算范圍，為公司在滾動開發(fā)黃河流域甘肅段水電站設計、供給、施工和生產(chǎn)準備方面所發(fā)生的一切費用，包括但不限于水電站施工基本費用、價風格整、融資以及公司成立之前有所發(fā)生的有關費用，包括可行性研究費用和行政管理、后勤服務開支等。第二章 概算控制程序的管理體系 第四條、概算控制程序?qū)嵲囆械那疤釛l件。 公司實試行概算控制程序的前提條件，是對勘測、設計、施工、監(jiān)理以及工程建設有關的重要設備、材料的采購，必須進行招標，在此基礎

11、上可以啟用概算控制程序。 在生產(chǎn)經(jīng)營過程中符合法律、法規(guī)和有關規(guī)定的招投標的活動，也適用本程序中招投標機制的規(guī)定。 第五條、概算控制程序?qū)嵲囆械慕Y構、執(zhí)行及審議程序。 主要報告的格式及內(nèi)容說明。這些報告的目的是組成一套概算執(zhí)行情況綜合報告制度，向董事會、總經(jīng)理和公司各部門及時并準確地提供必要信息，以便有效監(jiān)督控制概算。 第六條、概算控制程序?qū)嵲囆懈潘銛?shù)額確實定。 概算數(shù)額以股東會最后確定的工程概算書確定的工程總投資為準。 其中：小峽水電站的概算總額，暫按2001年6月24日國家計委關于審批甘肅小峽水電站項目建議書的請示的通知(計基礎20011102號文)，批準的工程靜態(tài)總投資為13.14億元和

12、動態(tài)總投資為14.56億元控制，待股東大會最后確定的工程概算書確定的工程總投資為準。 第七條、概算控制程序?qū)嵲囆械母潘沩椖俊?概算項目為計算及監(jiān)控水電站建設項目總概算的基本單位，按照技術上的分項和工程管理上的分工要求，可分為三級，采用一套六位數(shù)字(概算編碼)編號如下： XX XX XX 第一級 第二級 第三級第級兩位數(shù)字編碼：反映水電站建設工程的主要組成部分的主要分類： 第二級(四位數(shù)字編碼)：將每個主要分類按有關的費用類別、設備系統(tǒng)的主要類別細分。 第三級(六位數(shù)字編碼)：參照具體工程項目、建筑結構或單個合同對整個工程的成本所作的詳細分析。第三章 招投標機制 第八條、啟用招投標機制保證公司效

13、益最大化。 在實試行概算控制程序中，必須首先啟用招投標機制，以保證公司在基本建設投資中能夠作到效益最大化。 第九條、對不躲避招標的承諾。 任何部門或經(jīng)理人不得將依法進行招標的項目化整為零或以其它任何方式躲避招標。 第十條、招投標活動不受地區(qū)或部門的限制。 依法進行招標的項目，其招投標活動不受地區(qū)或部門的限制。任何部門或經(jīng)理人不得限制或排斥本地區(qū)、本系統(tǒng)以外的法人或者其它組織參加投標，不得以任何方式干預招投標活動。 第十一條、招投標活動組織機構的設立。 根據(jù)國家的法律和法規(guī)、公司章程和董事會歷次會議的有關決議，董事會批準成立由9人組成的“招投標領導小組”。其中： 組長：由董事長擔任。 組員：經(jīng)營

14、管理執(zhí)行機構2人總經(jīng)理和主管工程建設的副總經(jīng)理； 國投電力公司2人； 甘肅省電力投資開發(fā)公司2人； 甘肅省電力公司2人。 “招投標領導小組”下設辦公室。辦公室設在公司工程管理部，辦公室主任由公司主管工程建設的副總經(jīng)理擔任。 第十二條、招投標活動組織機構的職責。 一、“招投標領導小組”的職責。 “招投標領導小組”是在董事會授權下負責公司滾動開發(fā)水電站全過程招投標活動的領導職能。 二、“招投標領導小組辦公室”是負責公司滾動開發(fā)水電站全過程招投標活動的具體工作職能。 第十三條、招投標活動確實定。 根據(jù)國務院有關規(guī)定，公司納入招投標范圍的項目： 1、建筑、安裝工程合約在人民幣200萬元及以上的項目；

15、2、設備采購單項合約在人民幣100萬元及以上的項目； 3、勘察、設計、監(jiān)理等服務單項合約在人民幣50萬元及以上的項目； 4、單項合約均低于本條款上述規(guī)定的招標標準，但總投資在人民幣3000萬元及以上的項目。 第十四條、招投標方式確實定。 公司的招投標方式可分為：自行招標和委托招標。 原則上建筑、安裝、其它工程和設備采用自行招標的方式，對主機設備可采用委托招標的方式。 第十五條、招標方式確實定。 對公司招標文件的響應可分為：公開招標和邀請招標。 根據(jù)公司所處電力行業(yè)的特點，原則上采用邀請招標的方式。 采用邀請招標，應當向三個以上具備承擔招標項目的能力、資信良好的特定法人或其它組織發(fā)出招標邀請書。

16、 依法進行招投標的項目，應當向有關行政監(jiān)督部門備案。有關行政監(jiān)督部門依法對招投標活動實施監(jiān)督，并查處招投標活動中的違法行為。 第十六條、招標方式確定后的操作程序。 不管用何種方式招標，應在招標公告和投標邀請書中載明招標人的名稱和地址、招標項目的性質(zhì)、數(shù)量、實施地點和時間、投標截止時期以及獲取招標文件的方法等事宜。 招標公告文本格式見招標附件一。 投標邀請書文本格式見招標附件二。 第十七條、招標公揭發(fā)布的操作程序。 為了標準招標公告的發(fā)布行為，保證潛在投標人平等、便捷、準確地獲取招標信息，公司在發(fā)布招標公告時應啟動以下程序： 一、招標人或其委托的招標代理機構應至少在以下選擇至少一家指定媒體發(fā)布招

17、標公告。 1、中國日報； 2、中國經(jīng)濟導報； 3、中國建設報； 4、中國采購與招標網(wǎng) :/ chinabidding 。 在指定報紙發(fā)布招標公告的同時，應將招標公告如實抄送指定網(wǎng)絡進行發(fā)布。 二、擬發(fā)布的招標公告文本應由招標人或其委托的招標代理機構的法人代表簽名并加蓋公章。 三、在指定報紙免費發(fā)布的招標公告所占版面一般不超過整版的四十分之一，且字體不小于六號字。 四、招標人或其委托的招標代理機構在兩個以上媒體發(fā)布同一招標公告的內(nèi)容應當相同。 五、確認指定媒體是否在收到招標公告之日起7日內(nèi)發(fā)布。 指定媒體應與招標人或其委托的招標代理機構就招標公告的內(nèi)容進行核實，經(jīng)雙方確認無誤后在前款規(guī)定時間內(nèi)發(fā)

18、布。 六、指定媒體發(fā)布的招標公告的內(nèi)容與招標人或其委托的招標代理機構提供的招標公告文本不一致，并造成不良影響的，應及時糾正，重新發(fā)布。 第十八條、投標人編制投標文件合理時間確實定。 公司依法進行招標的項目，自招標文件出售之日起至投標人提交投標文件截止日止，最短不得少于20個日歷天數(shù)。 第十九條、專有信息的保密 一、招標人不得向他人透露已獲取招標文件的潛在投標人的名稱，數(shù)量以及可能影響公平競爭的有關招投標的其它情況。 二、投標人設有標底的，標底必須保密。 標底在開標前必須保密，盡量減少接觸標底的人員。接觸標底的人員負有對標底保密的責任。 第二十條、招標人的招標文件的法律依據(jù)。 為了保證各投資方投

19、資的安全，公司必須聘請律師就招標文件和相關合同文本出具法律意見書。 律師就招標文件和相關合同文本出具法律意見書應滿足以下條件： 一、應該就招投標項目的有關內(nèi)容發(fā)表結論性意見，說明其所依據(jù)的事實和法律依據(jù)； 二、應當在依據(jù)有關法律、法規(guī)的基礎上，按照國家有關部門制定的格式作出全面說明和結論性意見。 三、對于招標文件所述的有關內(nèi)容，律師必須依據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定對其審查，對于某些不夠準確或不完整或暫時不能作到準確或完整的內(nèi)容，律師可以要求公司或投標代理機構對此作出解釋說明或響應的保證； 四、律師在法律意見書應在所有招標文件定稿后出具。在法律意見書出具后，有關招標文件的任何修改應及時通知律師，如涉

20、及新的法律問題或有關部門要求，律師應發(fā)表補充意見；。 五、公司委托的律師應著重確認法人主體、項目及招標內(nèi)容的合法性； 六、法律意見書應由律師簽字蓋章； 七、律師出具的法律意見書，應受勤勉盡責的約束，不得出具有虛假、嚴重誤導性內(nèi)容或有重大遺漏的法律意見書。 第二十一條、投標人出具的法律依據(jù)。 投標人向招標人本出具法律意見書應滿足以下條件： 1、資格等級是否符合招標書的要求； 2、投標人是否曾有過重大的違約，目前有無訴訟； 3、投標人在過去三年內(nèi)是否出現(xiàn)過工程質(zhì)量事故或其它重大事故。 4、如果投標文件附有投標保函、成本超支保函等有關項目的擔保，投標人的律師應在律師出具法律意見書中應就這些擔保發(fā)表意

21、見，確認擔保的內(nèi)容和出具程序的合法性和標準性。 第二十二條、招標的標底專有權。 一、一個招標項目只能有一個標底。 二、標底是否在開標時宣讀，可根據(jù)招標項目的實際情況由“招投標領導小組”在開標前確定 三、啟用標底評標機制，其評標價格應在合理的范圍之內(nèi)，原則上采用高于標底的5%至低于標底的8%之間。 四、對于有5家及以上投標人進行競標且投標書有效，原則上采用無標底評標。 對本條第三、四款的適用性的具體操作程序，在招標項目的評標方法中予以明確。 第二十三條、開標的工作程序。 一、開標應當應當在招標文件確定的投標人提交投標文件截止時間的同一時間公開進行； 二、開標地點為招標文件中預先規(guī)定的地點； 三、

22、開標工作應由招標人主持，并邀請所有投標人參加； 四、開標時，由招標人推選唱標人、監(jiān)標人和記錄人。首先，檢查所有投標文件的密封情況。其次，經(jīng)確認無誤，由開標工作人員當場拆封，宣讀投標人名稱、投標價格和投標文件的其它主要內(nèi)容。再次，逐一對開標過程進行記錄，由唱標人、監(jiān)標人、記錄人和投標人或授權代表簽字，并存檔備查。 招標人在招標文件要求投標人提交投標文件的截止時間前收到的所有投標文件，開標時都應當眾予以拆封、宣讀。 五、當眾宣讀招標項目的評標方法。 第二十四條、對無效投標書確實認。 一、當發(fā)現(xiàn)以下情況之一者當場宣布本次招標失敗，依法重新招標： 1、招標人在招標文件要求投標人提交投標文件的截止時間時

23、，發(fā)現(xiàn)投標人少于三個。 二、投標書由以下情況之一者當場宣布廢標： 1、招標人在招標文件要求投標人提交投標文件的截止時間后才收到投標人送達的投標文件； 2、投標人未參加開標會議； 3、投標文件中未發(fā)現(xiàn)或開標時未當場遞交法人代表人資格證明書或法人代表人授權證明書； 4、投標書未加蓋本企業(yè)和法人代表人或授權代表簽字和蓋章； 5、投標文件中未發(fā)現(xiàn)投標保證金銀行保函。 第二十五條、對投標價格確認的有效性。 一、在投標人提交投標文件截止時間的同一時間當眾宣讀的標價，并符合第二十四條第二款的所有條件為有效。 二、在投標人提交投標文件截止時間時，投標書已經(jīng)啟封開標后，投標人提出的任何聲明或附加優(yōu)惠條件一律不得

24、作為評標依據(jù)。 三、在確定中標人前，招標人不得與投標人就價格、投標方案等實質(zhì)性內(nèi)容進行談判。 第二十六條、評標委員會的設立。 公司在項目評標時，必須按照招投標法和有關規(guī)定組織評標委員會，評標委員會應由招標人代表和有關技術、經(jīng)濟等方面的專家組成，成員人數(shù)為5人以上奇數(shù)，聘請的技術、經(jīng)濟專家人數(shù)不得少于總數(shù)的三分之二以上，所聘請的技術、經(jīng)濟專家原則上應從國家電力公司、中國國際咨詢公司和水規(guī)院推薦的專家名單中選取。 與投標人有利害關系的人不得進入相關項目的評標委員會，已經(jīng)進入的應當更換。 評標委員會的成員名單在中標結果前應當保密。 第二十七條、投標人澄清的有效性。 評標委員會可以要求投標人對投標文件

25、中含義不明確的內(nèi)容作必要的澄清或說明，但是澄清或說明不得超出投標文件的范圍或改變投標文件的實質(zhì)性內(nèi)容。這些改變投標文件的實質(zhì)性內(nèi)容包括但不限于：投標人不得更改報價與建設工期，招標人也無權要求投標人降低報價和縮短工期。 第二十八條、評標委員會的評標報告。 一、評標委員會應當按照開標會當場宣布的招標項目評標方法，對投標人的有效投標文件進行評審和比較。 二、設有標底的投標項目，應當執(zhí)行事先宣布的招標項目評標方法進行評審和比較。 三、評標委員會按照招標項目評標方法完成評標工作后，應當向“招投標領導小組”提交書面的評標報告，并推薦合格的中標后選人。 四、中標人的投標文件應當符合以下條件： 1、能夠最大限

26、度地滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準； 2、能夠滿足招標文件的實質(zhì)性要求，并且經(jīng)評審的投標價格最低但是投標價格低于成本的除外。 第二十九條、確定中標人和中標的工作程序。 一、“招投標領導小組”應及時召開會議，根據(jù)評標委員會提交書面的評標報告，經(jīng)討論確定招標項目的中標人。 二、承董事會命董事會秘書應當向中標人發(fā)出中標通知書，并同時將中標結果通知所有未中標的投標人招標附件三。 三、投標人應當自確定中標人主體標段和其它重要標段之日起15個日歷日內(nèi)，向有關行政監(jiān)督部門提交招投標項目情況的書面報告。 四、中標人在接到中標通知書7個日歷日內(nèi)，應當向招標人提交中標價5%的履約保函。 五、招標人和投標人應

27、當自中標通知書發(fā)出之日30個日歷日內(nèi)，按照招標文件和中標人的投標文件訂立書面合同。招標人和投標人不得訂立背離合同實質(zhì)性內(nèi)容的其它協(xié)議。合同文本適用水利水電施工合同示范文本，合同中“通用合同條款”部分原則上不作修改。 第三十條、對合同價格確認的有效性。 合同價格亦采用中標人投標文件中報價書的報價。 第三十一條、法律責任。 一、在招投標活動中，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有違反招投標法及有關法規(guī)的行為，公司董事會將提請有關部門按招投標法之規(guī)定嚴肅查處。 二、招標人或投標人或中標人應承擔的法律責任，應依照招投標法之規(guī)定承擔相應的法律責任。第四章 執(zhí)行概算控制程序的責任范圍 第三十二條、概算控制程序?qū)嵲囆械呢熑未_定。 每

28、一概算項目應確定一主管的責任單位，對相應的有關概算的修訂變更、實際執(zhí)行和結果直接負責。詳細的“概算項目及其負責單位對照表”見“附件一”。各級的分項一經(jīng)核定不得隨便變動。主要責任確定如下： 工程管理部：水電站的主體及配套設備、建筑安裝工程、調(diào)試啟動、工程保險、辦公樓和生活基地、辦公家具購置及其他有關支出： 生技安監(jiān)部：水電站生產(chǎn)準備人員及培訓等支出 (注1) 辦公室：辦公用品、行政后勤服務等支出(注1)； 勞人職教部：公司人員、工資福利等支出(注2)： 財務管理部：資金籌措、財務費用等支出；注1、生技安監(jiān)部、辦公室及生產(chǎn)準備費用按相應的規(guī)定編制和控制概算。具體方法將由財務管理部負責與有關部門協(xié)商

29、后制定。注2：有關職工人數(shù)的審批，先由各負責單位提出要求，經(jīng)部門經(jīng)理和總經(jīng)理批準后交勞人職教部和財務管理部。由財務管理部會同勞人職教部計算工資福利費用。勞人職教部每月以月報形式向總經(jīng)理和財務管理部各部門報告在職人數(shù)和工資福利費用情況。 第三十三條、概算控制程序?qū)嵲囆械呢熑畏秶_定。 1、概算責任單位：負責其所轄項目的概算控制及根據(jù)實際情況反映出最新成本前景； 總經(jīng)理：負總領導責任。 財務管理部：計算概算需求對財務費用的影響和資金籌措。監(jiān)控概算執(zhí)行。把概算實際執(zhí)行情況及時反饋到責任單位及有關領導部門： 第三十四條、概算控制程序?qū)嵲囆械某兄Z和支出。 基建投資總概算將按年列出以下數(shù)字： 承諾數(shù)椐：公

30、司簽定的合同和合同變更以及無合同支付的金額。 支付數(shù)椐：包括由公司直接支付(即現(xiàn)金)部分和以出口信貸和商業(yè)貸款形式向承包商支付部分。 為便于監(jiān)控及預測現(xiàn)金流量，年度概算應按月計列概算數(shù)椐。第五章 執(zhí)行概算控制程序的標準 第三十五條、概算控制程序?qū)嵲囆袑徸h的要求。 小峽水電站雖然已明確工程靜態(tài)總投資為13.14億元和動態(tài)總投資為14.56億元控制，待股東大會最后確定的工程概算書確定的工程總投資為準。但為了能及時掌握最新的概算執(zhí)行情況，公司必須對基建投資概算和成本前景作不斷的審議。對每一項概算數(shù)椐可能發(fā)生的變動，應及早按概算變更程序，反映到基建投資總概算上。 第三十六條、概算控制程序?qū)嵲囆袑徸h的種

31、類。 基建投資概算審議可分為：年度概算審議、連續(xù)性成本前景審議和月度支付計劃審議。每年概算編制審議工作時間表見“附件二”。 一、年度概算審議 公司在每年的6至8月份期間，在對本年度概算執(zhí)行情況復審的基礎上，對整個基建工程各年度所需費用及對下一概算年度分月度的概算作出審議。年度概算審議程序如下： 1、各概算責任單位，全面復查所轄概算項目本年度概算執(zhí)行情況，更新本年度概算需求，并進行差異分析，即本年度概算審議； 2、在本年度概算審議的基礎上，各概算責任單位按照附件三和附件四的格式編制整個基建工程各年度和下一概算年度含再下一年一季度分月度明細概算及按第二級概算編碼說明最新概算依據(jù)和差異分析格式參照“

32、附件五”，經(jīng)部門主管初審后提交財務管理部，而職工需求計劃需經(jīng)總經(jīng)理同意提交勞人職教部和財務管理部格式參照“附件六”： 3、財務管理部對概算進行審核，計算有關的財務費用，編制匯總概算報告： 4、匯總概算報告經(jīng)總經(jīng)理提交專業(yè)委員會審查，同意后上報董事會批準； 5、匯總概算報告經(jīng)董事會批準后頒發(fā)執(zhí)行。 二、連續(xù)性成本前景審議 除了年度概算審議外，因概算會受到各個方面連續(xù)不斷的變動影響。例如：在訂購和合同承諾活動中產(chǎn)生的實際或預計的費用增加或降低，設計標準的增加、減少或改變，施工方法的改變巳且，價格變化等因素。這些實際或預計的變化都應按規(guī)定以概算變更申請附件八的形式盡快反映出最新成本前景。 三、月度支

33、付計劃的審議 公司對后十二個月的分月度的基建費用支出，按具體工程項目做出滾動支付計劃，每月用實際支出替換計劃支出，并根據(jù)最新信息修訂后十二個月的滾動支付計劃。月度支付計劃的審議程序如下： 1、各概算責任單位在每月編制的月度支付計劃格式參照“附件七”，經(jīng)部門主管初審后于每月25日前提交財務管理部； 2、財務管理部對各單位編制的月度支付計劃審核修訂后，據(jù)以編制匯總的月度支付計劃； 3、財務管理部根據(jù)月度支付計劃匯總表測算現(xiàn)金流量，統(tǒng)籌、妥善地安排資金。第六章 執(zhí)行概算控制程序的控制 第三十七條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械膱?zhí)行和監(jiān)控責任。 已批準的概算的執(zhí)行和監(jiān)控過程，在總經(jīng)理的指導下由有關部門共同實行

34、。工程管理部經(jīng)理和各部門經(jīng)理是本部門的概算負有執(zhí)行和監(jiān)督控制的第一責任人，各概算項目負責人對其項目的概算控制負責，而財務管理部負起基建投資總概算的匯報和修訂責任。 第三十八條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械牧㈨椉俺兄Z控制。 在作出承諾之前，應先進行項目立項審批，立項審批見有關程序。立項申請應詳述項目內(nèi)容和范圍、估算費用和依據(jù)、項目的必要性。如果有多種方案，應比較不同方案的經(jīng)濟效益。在送交財務管理部審核之前，責任單位應確定所需費用已有批準概算。如果沒有概算或概算不足夠，應先提出概算變更申請。財務管理部負責審查立項是否符合有關規(guī)定和有無足夠批準概算。如果合同價超立項，合同處應查詢財務管理部是否有足夠概算余

35、額，并敦促有關部門補充立項，待補充立項獲批準后才可作出正式承諾。 第三十九條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械暮贤秃贤兏?實現(xiàn)已批準的概算的重要手段是合同，合同的審訂和管理按既定的程序由各責任單位進行，包括各部門按該部職能責任對合同提出意見。 工程部經(jīng)理負責執(zhí)行各主要工程合同和控制有關承包商的活動，有關責任按工程部己獲批準的組織機構分配。概算中不屬于工程部職責范圍內(nèi)的其他部分，應由公司有關責任單位經(jīng)辦，各有關主管部門經(jīng)理對其他部分費用的審查和認可負責。 改變已簽定的合同的唯一手段是合同變更。所有合同變更通知的審批應按公司的有關權限規(guī)定辦理。合同變更通知必須編號，并由合同責任單位統(tǒng)一管理。 責任單位

36、應按公司規(guī)定在審批合同變更時先取得其他有關職能部門的認可，并在合同變更通知批準后立即發(fā)送一份給財務管理部備案純粹涉及技術方面的變更通知不在此限。責任單位必須確認所有合同變更通知都經(jīng)審查及批準，包括所有正式檔案副件都經(jīng)由有關部門經(jīng)理準時簽認。 責任單位每月必須編制一份最新的合同變更情況報告，計列實際發(fā)生及可能發(fā)生的變更，分派給各有關職能部門及財務管理部審閱及作相應準備。有關進一步細則，參照合同變更通知程序。 第四十條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械闹Ц犊刂啤?在概算控制程序?qū)嵲囆兄兴械闹Ц?，都必需先由責任單位合同部門審查確認。 1、申請支付的工程或采購項目已完成或驗收入庫及符合質(zhì)量。 2、支付金額符合

37、合同支付進度條款及價格，防止超付、早付或重復支付情況。 3、財務管理部檢查所有支持支付的文件是否齊備及對支付內(nèi)容進行抽查，合同規(guī)定和公司管理程序按時完成支付手續(xù)。 第四十一條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械淖兏绦颉?一、所有概算項目的概算變更，都必須按照本手冊的要求，編制概算變更申請單附件八進行申請變更。 二、所有概算變更表格要有系列的編號，每一概算變更申請單由以下部分組成： 1、概算變更說明； 2、概算變更的財務影響； 3、其它方案的考慮及對財務的影響； 4、對概算變更的財務處理方法； 5、有關批準手續(xù)。 所有概算變更申請表應報送財務管理部，經(jīng)核定及由有關授權人員批準后作相應的概算修訂。 如果概算變更不會造成水電站基建投資概算總額超過股東會批準的數(shù)額時，可以在規(guī)定權限范圍內(nèi)按以下方法作財務處理： 1、利用同一主要分類內(nèi)的余額： 2、利用其它主要分類內(nèi)的余額； 3、利用概算總額內(nèi)的不可預見費用； 4、或把以上三種方法結合使用。 5、上述14項不適用非生產(chǎn)設施的變更。 6、概算變更的財務處理方法應在概算變更單內(nèi)列明，以便由授權的有關人員審批考慮。 第四十二條、概算控制程序?qū)嵲囆兄械淖兏鼘徟跈嘣瓌t。 概算變更批準的授權原則如下，而具體授權人員審批權限將在有關授權程序中授予。 1、屬于同一概算負責部門管轄的第一級概算項目內(nèi)轉(zhuǎn)調(diào)，部門經(jīng)理副經(jīng)理批準； 2、跨第一級概算項目轉(zhuǎn)調(diào)：