精品資料（2021-2022年收藏）庫存管理操作手冊U8

1、 項目最終用戶操作手冊 北京英斯泰克視頻技術(shù)有限公司手冊名稱：庫存管理應(yīng)用操作手冊適用部門：總調(diào)室、多媒體部、生產(chǎn)車間、采購部門編寫人員：版本號1.0編寫日期2003年5月20日對口支持業(yè)務(wù)總 調(diào) 室業(yè)務(wù)問題、操作問題多 媒 體業(yè)務(wù)問題、操作問題質(zhì) 檢 部業(yè)務(wù)問題、操作問題財務(wù)部門業(yè)務(wù)問題技術(shù)財 務(wù) 部軟件問題、錯誤提示計 算 機網(wǎng)絡(luò)、硬件、系統(tǒng)故障 目 錄一、部門職責(zé)：1二、部門崗位劃分：2三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程：2四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理：31、日常業(yè)務(wù)類型的界定：32、普通銷售業(yè)務(wù)日常處理：33、特殊業(yè)務(wù)：84、月末結(jié)帳：10一、部門職責(zé)：采購部門的日常工作在ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1

2、、 采購部門向供應(yīng)商進行訂貨后，供貨商按照約定的日期進行送貨；辦理相關(guān)材料報關(guān)、運輸?shù)冉迂浭掷m(xù)；貨物送到時，采購人員在采購管理模塊錄入采購到貨單，通知庫房人員和質(zhì)檢人員進行入庫檢驗。2、 根據(jù)庫房實際點收入庫材料數(shù)量，索要采購發(fā)票；對未到達材料，督催供應(yīng)商發(fā)貨。3、 如果出現(xiàn)質(zhì)量問題，負責(zé)和供應(yīng)商的商務(wù)協(xié)調(diào)，進行換貨或退貨處理。4、 根據(jù)約定的付款條款到財務(wù)部門請款。庫房管理部門：1、 負責(zé)公司日常物料的實物出入庫管理。2、 負責(zé)公司庫存物資的保養(yǎng)和維護。3、 負責(zé)公司物資的定期盤點，保證賬實一致。質(zhì)檢部門：1、 按照采購合同約定規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，進行入庫檢驗。2、 按照生產(chǎn)的設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，進行成品的完工

3、入庫檢驗。3、 按照相關(guān)外協(xié)加工標(biāo)準(zhǔn)，對外協(xié)加工產(chǎn)品進行入庫檢驗。財務(wù)部門：1、 核算原材料出入庫成本。2、 核算半成品的加工成本、領(lǐng)用成本。3、 核算外協(xié)加工半成品成本，進行掛帳處理。4、 核算最終產(chǎn)成品成本，統(tǒng)計銷售毛利情況。二、部門崗位劃分：庫管人員：庫存物資的管理和出入庫庫房記賬人員：對庫存出入庫單業(yè)務(wù)進行登賬，統(tǒng)計實物結(jié)存。庫房主管：進行庫存出入庫單據(jù)審核、月末結(jié)帳。質(zhì)量檢驗員：按照采購合同約定規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，進行入庫檢驗；按照生產(chǎn)的設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，進行成品的完工入庫檢驗；按照相關(guān)外協(xié)加工標(biāo)準(zhǔn)，對外協(xié)加工產(chǎn)品進行入庫檢驗。三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程：1、 采購部門在采購管理模塊根據(jù)采購訂單錄入采購到貨

4、單；2、 到貨單錄入后，質(zhì)檢部門進行質(zhì)量檢驗，檢驗合格填寫質(zhì)檢單。3、 庫房管理人員根據(jù)到貨單和質(zhì)檢單合格實際數(shù)量，在庫存管理模塊依據(jù)到貨單填制采購入庫單。4、 總調(diào)部門填制發(fā)貨通知單，進行復(fù)核確認后，通知庫房進行發(fā)貨。5、 車間完工入庫經(jīng)檢驗合格后，錄入產(chǎn)成品入庫單。6、 車間根據(jù)算料員計算手工填制材料領(lǐng)用單，到庫房進行領(lǐng)料（一式四聯(lián)，庫房、車間、記賬、財務(wù)）。7、 根據(jù)總調(diào)通知進行外協(xié)加工半成品的發(fā)出和收回。8、 在庫存管理系統(tǒng)進行物料的組裝、拆卸、調(diào)撥、盤點等特殊業(yè)務(wù)處理。四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理：1、 日常業(yè)務(wù)類型的界定：采購入庫：采購入庫單是根據(jù)采購到貨簽收的實收數(shù)量填制的單據(jù)。材料

5、領(lǐng)用：料出庫單是領(lǐng)用材料時所填制的出庫單據(jù)，當(dāng)從倉庫中領(lǐng)用材料用于生產(chǎn)時，就需要填制材料出庫單。銷售出庫：銷售出庫業(yè)務(wù)的主要憑據(jù)，在庫存管理用于存貨出庫數(shù)量核算。產(chǎn)品完工入庫處理：產(chǎn)成品入庫單一般指產(chǎn)成品驗收入庫時所填制的入庫單據(jù)，產(chǎn)成品在入庫時無法確定產(chǎn)品的總成本和單位成本，所以在填制產(chǎn)成品入庫單時，只有數(shù)量，沒有單價和金額。組裝、拆卸：組裝指將多個散件組裝成一個配套件的過程，拆卸指將一個配套件拆卸成多個散件的過程。盤點業(yè)務(wù)：為了保證企業(yè)庫存資產(chǎn)的安全和完整，做到賬實相符，企業(yè)必須對存貨進行定期或不定期的清查，查明存貨盤盈、盤虧、損毀的數(shù)量以及造成的原因，并據(jù)以編制存貨盤點報告表，按規(guī)定程序

6、，報有關(guān)部門審批。外協(xié)加工業(yè)務(wù)處理：由外單位進行產(chǎn)品中某道工序的加工，支付外協(xié)加工廠加工費用的業(yè)務(wù)。備品管理：對庫存中大量的無成本備用件單獨設(shè)計的解決方案。2、庫存管理業(yè)務(wù)日常處理：² 1）基礎(chǔ)檔案填加：n 存貨分類增加：原則2-2-2-2-2Ø 按照約定原則增加分類操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【存貨分類】n 存貨檔案增加：原則2-2-2-2-2Ø 增加注意事項：操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【存貨檔案】注明：增加的存貨編碼、存貨代碼、存貨名稱、所屬分類、存貨屬性、計量單位n 倉庫檔案增加：原則2Ø 增加內(nèi)容：倉庫編號：兩位數(shù)，1開頭為公司實際

7、庫房，2-4開頭為外協(xié)加工倉庫，5為虛擬倉庫倉庫名稱： 倉庫計價方法；先進先出操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【倉庫檔案】n 倉庫存貨對照：Ø 目前為了提高工作效率，減少發(fā)出材料庫房選擇誤差。需要進行倉庫存貨的對照，在系統(tǒng)中進行對照設(shè)置。操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【對照表】-【倉庫存貨對照表】點擊選擇，增加相應(yīng)存貨大類到倉庫中。² 2）日常單據(jù)處理：n 采購入庫：【日常業(yè)務(wù)】【入庫】-【采購入庫單】【生單】采購訂單、采購到貨單在單據(jù)顯示狀態(tài)，單擊生單按鈕，系統(tǒng)顯示參照單據(jù)界面?？稍O(shè)置過濾條件，點擊過濾按鈕后，系統(tǒng)顯示符合條件的參照單據(jù)。點擊選擇，顯示對號則選擇當(dāng)前

8、行；再點擊，則取消選擇；選擇窗口左下方的“顯示表體”，則窗口下部顯示所選擇單據(jù)的表體記錄，默認為全選，可進行修改。錄入入庫日期、入庫倉庫進行確認生單。備注：多媒體倉庫的部分商品在入庫時需要增加產(chǎn)品序列號管理，以便在出庫時進行產(chǎn)品跟蹤處理。n 產(chǎn)成品入庫：【日常業(yè)務(wù)】【入庫】-【產(chǎn)成品入庫】進入產(chǎn)成品入庫單單據(jù)界面。按增加，增加一張新的單據(jù)；輸入表頭倉庫，再按表頭生產(chǎn)訂單號欄目的參照按鈕，彈出“選擇生產(chǎn)訂單和生產(chǎn)的存貨”窗口；錄入過濾條件，按過濾顯示符合條件的生產(chǎn)訂單列表；生產(chǎn)訂單號：參照錄入、計劃員：參照錄入、訂單日期：錄入日期區(qū)間、委外供應(yīng)商：查詢委外生產(chǎn)訂單，選擇委外供應(yīng)商、生產(chǎn)部門：查詢

9、自制生產(chǎn)訂單，選擇生產(chǎn)部門、貨物：參照錄入；選擇一個生產(chǎn)訂單，在父項選擇窗口下方帶入該生產(chǎn)訂單的父項產(chǎn)品，默認全選父項產(chǎn)品，可修改；按確定，系統(tǒng)將選擇的內(nèi)容帶入產(chǎn)成品入庫單；按保存，則保存當(dāng)前單據(jù)；按審核，則審核當(dāng)前單據(jù)。n 其它入庫單：【日常業(yè)務(wù)】【入庫】-【其他入庫單】 用來處理和領(lǐng)用、銷售等沒有直接聯(lián)系的物資增加比如盤虧、借入歸還、調(diào)賬等情況。進入其他入庫單單據(jù)界面。點擊增加，進入單據(jù)錄入狀態(tài)；可以生單的，按生單進行參照生單。輸入單據(jù)表頭的各項內(nèi)容，輸入單據(jù)表體的各項內(nèi)容。填寫完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯，可以直接將光標(biāo)移到有關(guān)欄目進行修改。在單據(jù)保存前，可以放棄當(dāng)前單據(jù)，返回單據(jù)查詢界面；如未保

10、存退出，系統(tǒng)提示“此單據(jù)尚未保存，確定退出嗎？”如選擇是，則不保存單據(jù)退出；否則返回錄入界面。保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。審核單據(jù)：未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。有下游單據(jù)生成的，系統(tǒng)視為該單據(jù)已執(zhí)行，不能棄審。棄審單據(jù)：已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。n 材料出庫：【日常業(yè)務(wù)】【出庫】-【材料出庫】進入單據(jù)界面，系統(tǒng)顯示所選的單據(jù)格式，及最后一次操作的單據(jù)。單擊增加按鈕，系統(tǒng)自動新增一張空白的單據(jù)。如果用戶新填制的單據(jù)為紅字單據(jù)，用鼠標(biāo)點擊單據(jù)右上角的紅字單據(jù)選擇框。手

11、工輸入單據(jù)表頭和表體內(nèi)容：需要必須輸入得項目有領(lǐng)料部門、領(lǐng)料日期、領(lǐng)料人員、生產(chǎn)訂單號，出庫類別；表體錄入或參照存貨，錄入存貨后系統(tǒng)自動帶入相關(guān)信息。根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則，不同單據(jù)有不同的必填欄目，如為空系統(tǒng)提示用戶輸入。材料出庫單在領(lǐng)用時一定要區(qū)分清楚出庫類別的界定：機加車間：分為機加車間鋼板領(lǐng)用、機加車間鋁型材領(lǐng)用、機加車間其他材料領(lǐng)用。 機加車間半成品領(lǐng)用。材料領(lǐng)用應(yīng)用以上類別：機加車間鋼板領(lǐng)用、機加車間鋁型材領(lǐng)用、機加車間其他材料領(lǐng)用。工程部領(lǐng)用：材料領(lǐng)用、半成品領(lǐng)用，需要指定成本對象（項目目錄）。轉(zhuǎn)播車領(lǐng)用：材料領(lǐng)用，指定相應(yīng)的成本對象（項目目錄）系統(tǒng)集成領(lǐng)用：材料領(lǐng)用、指定相應(yīng)的成本對象（

12、項目目錄）n 銷售出庫：【日常業(yè)務(wù)】【出庫】-【銷售出庫】銷售管理模塊與庫存管理模塊集成時，銷售出庫單在銷售管理生成，并且不允許超發(fā)貨單發(fā)貨，這種情況下不可手工填制和手工修改銷售出庫單。只能對銷售出庫單進行審核和棄審處理。注意：對于多媒體倉庫的部分商品在出庫時需要選擇相應(yīng)的入庫序列號，以便進行跟蹤處理；對于轉(zhuǎn)播車產(chǎn)品需要進行項目核算，在銷售發(fā)貨單上需要指定對應(yīng)的成本對象（項目）n 其它出庫單：【日常業(yè)務(wù)】【出庫】-【其他出庫】用來處理和領(lǐng)用、銷售等沒有直接聯(lián)系的物資增加比如盤虧、借入歸還、調(diào)賬等情況。進入單據(jù)錄入界面。點擊增加，進入單據(jù)錄入狀態(tài)；可以生單的，按生單進行參照生單。輸入單據(jù)表頭的各

13、項內(nèi)容，輸入單據(jù)表體的各項內(nèi)容。填寫完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯，可以直接將光標(biāo)移到有關(guān)欄目進行修改。在單據(jù)保存前，可以放棄當(dāng)前單據(jù)，返回單據(jù)查詢界面；如未保存退出，系統(tǒng)提示“此單據(jù)尚未保存，確定退出嗎？”如選擇是，則不保存單據(jù)退出；否則返回錄入界面。保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。審核單據(jù)：未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。有下游單據(jù)生成的，系統(tǒng)視為該單據(jù)已執(zhí)行，不能棄審。棄審單據(jù)：已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。n 調(diào)撥單：【日常業(yè)務(wù)】【調(diào)撥】調(diào)撥單是指用于倉庫之間存貨的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)或部門

14、之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)的單據(jù)（對于外協(xié)加工情況參照特殊業(yè)務(wù)進行處理）。同一張調(diào)撥單上，如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門不同，表示部門之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)；如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門相同，但轉(zhuǎn)出倉庫和轉(zhuǎn)入倉庫不同，表示倉庫之間的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)。 【操作流程】調(diào)撥單手工增加，也可以參照生產(chǎn)訂單填制，出庫類別：調(diào)撥出庫 入庫類別：調(diào)撥入庫。調(diào)撥單可以修改、刪除、審核、棄審。調(diào)撥單審核后自動生成其他出庫單、其他入庫單。n 組裝單：【日常業(yè)務(wù)】【組裝拆卸】-【組裝】 組裝指將多個散件組裝成一個配套件的過程，拆卸指將一個配套件拆卸成多個散件的過程。配套件和散件之間是一對多的關(guān)系，在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中設(shè)置之間的關(guān)系。用戶在組裝、拆卸之前應(yīng)先進行

15、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)定義，否則無法進行組裝?！静僮髁鞒獭拷M裝單錄入：出庫類別：半成品領(lǐng)用 入庫類別：產(chǎn)成品入庫在表體最后一列需要指定對應(yīng)的成本對象（項目合同）（如果按照產(chǎn)品結(jié)構(gòu)生成，自動帶出成本對象（項目）組裝單可以修改、刪除、審核、棄審。組裝單審核后自動生成其他出庫單、其他入庫單。n 盤點業(yè)務(wù)：【日常業(yè)務(wù)】【盤點】 為了保證企業(yè)庫存資產(chǎn)的安全和完整，做到賬實相符，企業(yè)必須對存貨進行定期或不定期的清查，查明存貨盤盈、盤虧、損毀的數(shù)量以及造成的原因，并據(jù)以編制存貨盤點報告表，按規(guī)定程序，報有關(guān)部門(總調(diào)、財務(wù)部、總經(jīng)理)審批?！緲I(yè)務(wù)流程】ØØ 選擇盤點方式，增加一張新的盤點表。Ø

16、; 打印空盤點表。Ø 進行實物盤點，并將盤點的結(jié)果記錄在盤點表的盤點數(shù)和原因中。Ø 實物盤點完成后，根據(jù)盤點表，將盤點結(jié)果輸入計算機的盤點表中。 出庫類別：盤虧出庫 入庫類別:盤盈入庫Ø 打印盤點表，并將打印出的盤點報告按規(guī)定程序報經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。Ø 將經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后的盤點表進行審核處理,系統(tǒng)自動產(chǎn)生其他入庫單、其他出庫單調(diào)節(jié)庫存結(jié)余數(shù)。n 單據(jù)審核方式：Ø 審核/棄審單據(jù)： 在實際業(yè)務(wù)過程中，審核常常是對當(dāng)前業(yè)務(wù)完成的確認。有些單據(jù)只有經(jīng)過審核，才是有效單據(jù)，才能進入下一流程，被其他單據(jù)參照或被其他功能、其他系統(tǒng)使用。單據(jù)審核后，可以棄審。

17、有下游單據(jù)生成，或被其他功能、其他系統(tǒng)使用，視為單據(jù)已經(jīng)執(zhí)行，已執(zhí)行的單據(jù)不可棄審。單據(jù)只能整張審核/棄審，不可拆單。審核/棄審單據(jù)有三種方法：ü 在單據(jù)卡片界面進行審核/棄審。ü 在單據(jù)列表界面雙擊單據(jù)記錄，進入單據(jù)卡片界面進行審核/棄審。ü 在單據(jù)列表選擇單據(jù)記錄，進行批量審核/棄審。單據(jù)工具欄審核、棄審單據(jù)列表菜單工具欄審核、棄審 【操作步驟】Ø 在單據(jù)界面進行審核/棄審：ü 進入單據(jù)界面，系統(tǒng)顯示所選的單據(jù)格式，及最后一次操作的單據(jù)。ü 用鼠標(biāo)點擊上張、下張、首張、末張按鈕，查找需要審核/棄審的單據(jù)；或點擊定位按鈕，

18、利用定位功能查找需要審核/棄審的單據(jù)。ü 審核當(dāng)前單據(jù)：點擊審核按鈕，系統(tǒng)將當(dāng)前單據(jù)審核，并將當(dāng)前操作員寫入表尾“審核人”，同時審核按鈕置灰。ü 棄審當(dāng)前單據(jù)：點擊棄審按鈕，系統(tǒng)將當(dāng)前單據(jù)棄審，取消“審核人”，同時棄審按鈕置灰。ü 審核/棄審?fù)戤?dāng)前單據(jù)，再重復(fù)2-4步驟，直至所有需要審核/棄審的單據(jù)審核/棄審?fù)戤叀?#160;Ø 在單據(jù)列表界面選擇要審核/棄審的單據(jù)ü 進入單據(jù)列表界面，顯示過濾界面。ü 輸入過濾條件，按過濾可過濾出符合條件的單據(jù)列表記錄；用戶可以按工具欄查詢按鈕重新查詢。ü 將光標(biāo)移到要審核/棄審的單據(jù)的任

19、一行，或點擊定位按鈕，利用定位功能查找要審核/棄審的單據(jù)，雙擊單據(jù)行進入該單據(jù)查詢狀態(tài)，進行單據(jù)審核/棄審，操作說明見上。Ø 在單據(jù)列表界面進行批量審核/棄審ü 進入單據(jù)列表界面，顯示過濾界面。ü 輸入過濾條件，按過濾可過濾出符合條件的單據(jù)列表記錄；用戶可以按工具欄過濾按鈕重新查詢。ü 點擊選擇，則選擇當(dāng)前行；再點擊，則取消選擇；單擊全選，再單擊全選取消所有選擇。ü 選單完畢，按確認則所選單據(jù)被審核/棄審，執(zhí)行完畢系統(tǒng)提示成功/失敗信息。3、特殊業(yè)務(wù)：n 外協(xié)加工處理：日常應(yīng)用處理：首先將每個外協(xié)加工廠作公司倉庫管理，倉庫編號為20-50之間；

20、在每個需要外協(xié)的存貨上增加自定義項“外協(xié)核算單位數(shù)量（例如：需要噴塑的則為噴塑面積）”；外協(xié)加工廠需要在供應(yīng)商檔案中進行維護，增加一個外協(xié)加工廠類，每個外協(xié)加工廠作為供應(yīng)商進行維護，在供應(yīng)商中則加自定義項“加工費用單價”，以備統(tǒng)計計算應(yīng)用。處理流程：Ø 機加車間生產(chǎn)半成品完畢，車間手工填加完工通知單（一式兩份，分別轉(zhuǎn)質(zhì)檢、財務(wù)），在入庫時由質(zhì)檢部進行質(zhì)量檢驗，檢驗合格后質(zhì)檢部門填加質(zhì)檢單，倉庫記賬人員依據(jù)完工通知單、質(zhì)檢單填制完工產(chǎn)品入庫單（一式四聯(lián)，轉(zhuǎn)庫保、庫房記賬、財務(wù)、車間），所入倉庫為機加車間倉庫。 Ø 需要進行外協(xié)加工的半成品由車間提出申請，總調(diào)室確定外協(xié)加工廠，

21、下達外協(xié)加工任務(wù)單，將半成品調(diào)撥到外協(xié)加工廠倉庫；出庫類別為委外加工出庫，入庫類別為委外加工入庫。 Ø 總調(diào)室將此調(diào)撥單進行打印出來，交倉庫進行發(fā)貨，實物出庫后，庫管人員在調(diào)撥單上進行手工簽字；庫房記賬人員在系統(tǒng)生成的其他出庫單上進行審核，總調(diào)人員在其它入庫單上進行簽字確認。Ø 外協(xié)加工完成后，外協(xié)加工廠將貨物送到公司半成品庫，質(zhì)檢部進行質(zhì)量檢驗，檢驗合格后庫存記賬員填制外協(xié)加工入庫單將外協(xié)加工產(chǎn)品調(diào)撥回半成品倉庫，庫房管理人員對系統(tǒng)產(chǎn)生的其他入庫單進行簽字確認后，在庫存管理模塊進行簽字確認。出庫類別：委外加工出庫 入庫類別：委外加工入庫 委外加廠商在外協(xié)加工入庫單上增加三

22、列，外協(xié)費用種類、外協(xié)加工單價、外協(xié)加工費用Ø 根據(jù)外協(xié)加工入庫數(shù)量和外協(xié)費用單價（采購部門確定）進行統(tǒng)計外協(xié)加工費用。財務(wù)往來會計據(jù)此在應(yīng)付賬款錄入應(yīng)付單，列制造費用，掛應(yīng)付賬款。Ø 根據(jù)查詢表，系統(tǒng)自動統(tǒng)計當(dāng)月的各產(chǎn)品各種外協(xié)費用發(fā)生情況。n 備品件管理：Ø 管理對象：ü 針對項目采購，其全部成本已經(jīng)全部轉(zhuǎn)入到項目中，在實際使用中只使用其中一部分零件，造成庫存結(jié)存?zhèn)淦妨慵?，成賬外物資。ü 在采購時，因為成套件的緣故，造成使用某部分零件，采購時不得不采購整套設(shè)備，在生產(chǎn)車間領(lǐng)用所需部件后，剩余備件結(jié)存庫房，賬面存在而實物不完整。Ø

23、日應(yīng)用處理： 增加虛擬庫房單獨管理備用件，參加運算。 實際業(yè)務(wù)處理中，針對情況區(qū)別處理：ü 針對第一種情況，零件采購應(yīng)用正常處理流程，在做材料領(lǐng)用時，將整個產(chǎn)品套件成本全部轉(zhuǎn)入到項目成本中；對于結(jié)存的備品零部件，通過其他入庫單增加到備用部件庫，單價為0；以后需要使用時直接從備品部件庫進行領(lǐng)用。ü 針對第二種業(yè)務(wù)情況：在商品購進后，在庫存系統(tǒng)按照整個套間的結(jié)構(gòu)進行拆卸，分為具體明細部件名稱，領(lǐng)用時直接領(lǐng)用所需的零部件名稱、數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)成本；剩余的備用部件在原有庫房進行繼續(xù)管理，材料核算會計根據(jù)拆卸情況，單獨核算每個備件成本。n 借出物資管理：Ø 前提：因為借出物資在所有權(quán)上仍然為公司所有，所以增加虛擬庫房“借出物資倉庫”管理主要為公司之間的借出借入管理物資，部門借入借出零星物資不予管理。發(fā)生借出業(yè)務(wù)，必須經(jīng)相關(guān)部門進行報告，經(jīng)總經(jīng)理進行同意后方可進行處理，沒有手續(xù)及確認不能進行處理。Ø 日常應(yīng)用：ü 借出:庫房填制一張調(diào)撥單，將材料調(diào)撥至借出物資倉庫，出庫類別：借出出庫 入庫類別：借出物資。在備注說明借用物資公司、歸還時間；進行打印留存，需要相關(guān)經(jīng)辦人員在單據(jù)上進行手工簽字，辦理完實物出庫后，庫房記賬人員對調(diào)撥單進行審核，對其自動產(chǎn)生的其他出庫單，其它出庫單進行在庫存管理模塊進行審