日雜公司財務管理制度

1、本頁為著作的封面，下載以后可以刪除本頁！【最新資料Word 版可自由編輯！】日雜公司財務管理制度為加強本公司財務、資金的規(guī)范管理，促進公司財政運行良性循環(huán)，根據(jù)上級財務制度的有關規(guī)定，結(jié)合本公司實際，制定如下管理制度：一、票證管理制度公司對外收費各類票據(jù)必須使用統(tǒng)一發(fā)票，由財辦統(tǒng)一掌握，如因工作需要，各辦向公司財辦領用。嚴禁打白條或使用不規(guī)范的票據(jù)。 發(fā)票使用各辦應指定專人管理，所收款項必須及時足額存入指定賬戶，并按時向公司財辦辦理領用結(jié)報手續(xù)。二、現(xiàn)金管理制度1 、現(xiàn)金由出納一人收支結(jié)報，建立現(xiàn)金日記賬。出納要自覺執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得移用、挪用，不準多頭管理現(xiàn)金。2 、各辦、各線收取的各類

2、款項，尤其是現(xiàn)金（包括上交款、補助款、罰沒款、房租款、贊助款、衛(wèi)生費、攤位費、手續(xù)費等）必須及時向公司財辦解繳，不得截留，嚴禁現(xiàn)金坐支、抵扣。如需開支由公司經(jīng)理簽批后，在公司財政統(tǒng)一收支。3 、工作人員的支出一般不作預領款。如所需數(shù)額較大，經(jīng)公司經(jīng)理簽字同意后方可預領，并必須在次月10 日前向出納結(jié)清。三、審核、審批制度1 、公司財政實行公司經(jīng)理負責制，各項支出嚴格實行公司經(jīng)理一支筆審批制度。 公司財辦對報銷憑證的合理性和合法性要進行審核，對不符合財務規(guī)定的要提出意見，及時糾正。2 、票據(jù)須由經(jīng)辦人簽字，公司經(jīng)理簽批后報銷：審批權限為 3 萬元以下由公司經(jīng)理審批； 3 萬元以上（含 3 萬元）

3、由公司聯(lián)席會議決定后公司經(jīng)理簽批。3 、專項資金（民政、救災、扶貧、農(nóng)發(fā)基金、農(nóng)田、水利、交通、土地項目補助款等）必須?？顚Ｓ?，并納入公司財政統(tǒng)一管理。 資金使用由分管領導提出方案報公司政府審核。票據(jù)由分管領導核實， 報公司經(jīng)理審批后列支。分管領導對資金的使用情況做到及時監(jiān)督檢查，以確保專款專用。4 、撥付村級集體組織的資金，公司財辦必須劃入村集體財務管理中心，嚴禁現(xiàn)金領取。5 、公司工作人員的工資按有關規(guī)定發(fā)放，單項考、月考、年考獎金由公司考核領導小組負責考核，報公司經(jīng)理簽批； 公司聘人員的工資、獎金調(diào)整須經(jīng)公司經(jīng)理聯(lián)席會議研究決定。四、財產(chǎn)管理制度1 、各辦所需的辦公用品，統(tǒng)一到文書處領取

4、。辦公用品購買由經(jīng)理辦負責， 其他人員原則上不得購置， 未經(jīng)公司主要領導同意擅自購置的一律不予報銷。2 、經(jīng)理辦對購置的公共財產(chǎn)必須進行登記造冊， 失少和損壞的由個人負責賠償。已受損不能使用的由黨政辦負責修理，不能修理的以舊換新， 確需添置的， 經(jīng)公司主要領導同意后由黨政辦負責采購。五、開支標準的若干規(guī)定( 一) 公務接待1 、凡兄弟公司來我公司工作需要就餐的安排到公司機關食堂就餐。事先報經(jīng)公司主要領導審批招待審批單，陪同副職簽字，一般干部不得簽字。2 、召開干部會議，每人每次中餐補貼 5 元（如安排用餐則不發(fā)補貼），并發(fā)給相應的交通費補貼，由村干部本人領取并在底單上簽名。3 、未經(jīng)公司主要領

5、導許可， 任何個人不得私自購買禮品、土特產(chǎn)品等，否則不予報銷，一切費用由個人自負。4 、看望慰問黨員干部、會議紀念品、購買土產(chǎn)等超千元的大額現(xiàn)金開支，必須有具領人簽名和及分管領導核實方可報銷。5 、公司干部工作餐補貼每人每月50 元。( 二) 值班補貼1 、法定節(jié)假日值班補貼每人每天20 元（春節(jié)期間年三十正月初三值班補貼每天70 元，其余幾天值班每人每天50 元）2 、雙休日值班每人每天10 元。( 三) 交通費1 、交通費補貼：副職有私車的每人每月補貼500 元，無私車的副職每月50 元，中層干部每人每月40 元，一般干部每人每月 30 元。2 、下鄉(xiāng)補貼：班子每月80 元，中層正職70

6、元，中層副職 60 元，一般干部50 元。( 四) 車旅費1 、嚴格控制下村包車。突擊任務需包車，須事先報經(jīng)公司主要領導同意， 由分管領導提出申請并填寫用車審批單， 憑單報銷車費。2 、周一至周五接送車實行包車制，接送一次110 元，每次由黨政辦安排人員進行核實人數(shù)并簽字報公司財辦，每月結(jié)算。( 五) 通訊費1 、公司班子成員通訊費按上級文件規(guī)定執(zhí)行。2 、辦公室電話實行包干（不包括月租費），公司經(jīng)理按實報銷。班子成員每月 50 元，中層正職 40 元，中層副職 30 元，一般干部 15 元，超支自負。( 六) 學歷、培訓費1 、經(jīng)公司研究同意參加學歷教育的，根據(jù)新財行字（ 2008） 312 號文件，憑畢業(yè)證書、學費發(fā)票，按照學歷情況，給予一次性獎勵：大專 4000 元，本科 60