工程財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)ppt課件

1、工程財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)工程財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)佛山分公司2019年8月）;日程日程1.工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求2.如何在如何在ERP查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)3.工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)4.轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明5.目前工程管理遇到的問(wèn)題目前工程管理遇到的問(wèn)題;一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求1建設(shè)環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理工作關(guān)注點(diǎn)1、投資項(xiàng)目的前期工作參與可行性研究及相關(guān)會(huì)審工作投資項(xiàng)目在列入計(jì)劃之前，所有前期工作包括以下內(nèi)容：1、項(xiàng)目建議書(shū)，2、可行性研究，3、計(jì)劃任務(wù)書(shū)，4、選擇建設(shè)地點(diǎn)，5、協(xié)作配套關(guān)系落實(shí)，6、勘察設(shè)計(jì)，7、設(shè)備安排，8、施工準(zhǔn)備、9、經(jīng)濟(jì)分析等

2、，財(cái)務(wù)主要從投資回收年限、技術(shù)經(jīng)濟(jì)總評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行分析、把關(guān)，可以避免因決策失誤所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。重點(diǎn)對(duì)現(xiàn)網(wǎng)設(shè)備利用率、閑置資產(chǎn)盤(pán)活、前評(píng)價(jià)參數(shù)等指標(biāo)2、項(xiàng)目計(jì)劃階段配合編制公司投資計(jì)劃財(cái)務(wù)重點(diǎn)掌握項(xiàng)目的批復(fù)時(shí)間、金額，本項(xiàng)目占用年度項(xiàng)目投資計(jì)劃情況;一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求2建設(shè)環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理工作關(guān)注點(diǎn)3、項(xiàng)目立項(xiàng)配合編制投資計(jì)劃,參與立項(xiàng)審批財(cái)務(wù)根據(jù)項(xiàng)目立項(xiàng)情況掌握本項(xiàng)目在PMS及ERP系統(tǒng)中的項(xiàng)目編碼維護(hù)、項(xiàng)目分解、建設(shè)單位、投資規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、相關(guān)時(shí)限等情況4、項(xiàng)目可行性研 究階段財(cái)務(wù)部門(mén)參與建設(shè)項(xiàng)目可行性研究文件的會(huì)審工作，詳細(xì)閱讀和了解本項(xiàng)目可研審核重點(diǎn)

3、是市場(chǎng)分析（是否與市場(chǎng)規(guī)劃銜接）、技術(shù)分析以及效益分析。了解本期項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)后能力、投資估算規(guī)模、具體建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)后交付資產(chǎn)、投資來(lái)源、設(shè)備利舊、主要設(shè)備型號(hào)、設(shè)備供貨廠家（明確采購(gòu)的方式），本期設(shè)備的性質(zhì)（新建、擴(kuò)容、改造、更新等），本期工程的可行性、解決的主要問(wèn)題等、掌握主設(shè)備簽訂的起始點(diǎn) ;一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求3建設(shè)環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理工作關(guān)注點(diǎn)5、項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段參與設(shè)計(jì)會(huì)審詳細(xì)閱讀本項(xiàng)目初設(shè)，如果有二階段設(shè)計(jì)的也一定要認(rèn)真閱讀，重點(diǎn)掌握投資額度、投資規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容的變化、變化的原因，以便為項(xiàng)目實(shí)施、建設(shè)過(guò)程控制、主設(shè)備合同到貨、出庫(kù)、設(shè)備類型，建設(shè)安裝工程的后續(xù)

4、合同結(jié)算審計(jì)質(zhì)量控制有一個(gè)準(zhǔn)確的把握6、項(xiàng)目采購(gòu)階段參與采購(gòu)需求評(píng)審工作,負(fù)責(zé)制定采購(gòu)合同商務(wù)條款規(guī)則；參與采購(gòu)招投標(biāo)、商務(wù)談判、合同審核。1.審查采購(gòu)手續(xù)是否齊全,主要包括采購(gòu)需求申請(qǐng)表、立項(xiàng)和可研批復(fù)文件；2.采購(gòu)方式（招標(biāo)、優(yōu)先談判、競(jìng)爭(zhēng)性談判等）是否有利于控制采購(gòu)成本。 3、審核內(nèi)容：項(xiàng)目合同、合同的分類、簽署權(quán)限，是否與本期項(xiàng)目相關(guān)，合同有關(guān)內(nèi)容是否與可研或設(shè)計(jì)吻合等。4、查看有關(guān)結(jié)算條款是否符合工程項(xiàng)目基本管理及財(cái)務(wù)管理的要求;一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求4建設(shè)一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求4環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理工作關(guān)注點(diǎn)7、項(xiàng)目實(shí)施與驗(yàn)收階段全程參與工程建設(shè)管理，及時(shí)了解工程進(jìn)度

5、，以及督促相關(guān)部門(mén)完成合同簽訂、資產(chǎn)清單移交、施工結(jié)算送審、系統(tǒng)轉(zhuǎn)資準(zhǔn)備。項(xiàng)目實(shí)施階段: 1、及時(shí)跟蹤建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度，根據(jù)工程物資到貨及施工進(jìn)度，負(fù)責(zé)對(duì)資本性支出入賬依據(jù)（投資批復(fù)文件、工程合同、物資出入庫(kù)單、工程費(fèi)用暫估表和發(fā)票等）的合規(guī)性進(jìn)行審核； 2、審核ERP實(shí)際建設(shè)資本性支出進(jìn)度（形象進(jìn)度）與建設(shè)進(jìn)度的匹配情況，確保財(cái)務(wù)核算與工程實(shí)際進(jìn)度匹配。要求網(wǎng)建每個(gè)月提供項(xiàng)目管理表項(xiàng)目管理表（需含項(xiàng)目開(kāi)工、完工、驗(yàn)收時(shí)間） 3、 對(duì)于建筑安裝費(fèi)、施工費(fèi)和監(jiān)理費(fèi)等工程費(fèi)用，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)建設(shè)部門(mén)每月提供的項(xiàng)目形象進(jìn)度，審核是否按工程開(kāi)工、過(guò)半和完工狀態(tài)確認(rèn)已發(fā)生的投資支出 （系統(tǒng)訂單接收）。4、建設(shè)

6、期間，與工程建設(shè)無(wú)直接關(guān)系的一切支出、費(fèi)用（如備品備件、儀器儀表、辦公電腦、培訓(xùn)費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)用、招待費(fèi)以及車(chē)輛使用費(fèi)等）不得計(jì)入工程成本 ;一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求5建設(shè)環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理工作關(guān)注點(diǎn)8、項(xiàng)目決算與轉(zhuǎn)固根據(jù)項(xiàng)目驗(yàn)收文件，核查相關(guān)資料是否齊全，1、根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目批復(fù)的設(shè)計(jì)、概預(yù)算，核實(shí)歷年下達(dá)的投資計(jì)劃和資金是否到位。2、根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的驗(yàn)收文件、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同及工程結(jié)算資料和相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度、辦法等，清理發(fā)生的所有工程款項(xiàng)并檢查是否已按要求支付，辦理竣工結(jié)算。3、認(rèn)真檢查是否有漏記或多記成本，待攤費(fèi)用是否按規(guī)定分?jǐn)偂Ｇ謇砗藢?shí)實(shí)物資產(chǎn)，對(duì)盤(pán)虧、毀損、報(bào)廢和減值等情況列出清單

7、并完成報(bào)批手續(xù)。4、清理債權(quán)債務(wù)。整理建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)方面的檔案資料。對(duì)需要結(jié)算審計(jì)的項(xiàng)目，完成結(jié)算審計(jì)并出具審計(jì)結(jié)果。根據(jù)真實(shí)完整的會(huì)計(jì)資料，按工程竣工決算格式編制初步?jīng)Q算。9、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)利用項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行分析1、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)內(nèi)容： 包括目標(biāo)評(píng)價(jià)、過(guò)程評(píng)價(jià)、效益評(píng)價(jià)、影響評(píng)價(jià)、可持續(xù)性評(píng)價(jià)等，后評(píng)價(jià)工作應(yīng)形成項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告。 2、財(cái)務(wù)部門(mén)要特別關(guān)注設(shè)計(jì)中建設(shè)能力實(shí)際建設(shè)情況 3、有關(guān)后評(píng)價(jià)的指標(biāo)可以用于修正項(xiàng)目前評(píng)估的數(shù)據(jù);一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求6根據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目工程費(fèi)用列支范圍有關(guān)事宜的補(bǔ)充通知（財(cái)務(wù)200915號(hào)，詳見(jiàn)附件4），屬于以下范圍的開(kāi)支可計(jì)入工程成本，

8、統(tǒng)一在在建工程待攤投資支出其他投資核算。（一）對(duì)于建設(shè)期間發(fā)生的租金如房屋、基站租金、土地使用權(quán)租金等，不超過(guò)6個(gè)月的租金可計(jì)入工程成本；超過(guò)6個(gè)月的租金，其超出部分計(jì)入成本費(fèi)用中。（二）對(duì)于建設(shè)期間發(fā)生的自有房屋的裝修費(fèi)用，可計(jì)入工程成本。（三）建設(shè)期間為工程建設(shè)發(fā)生的水、電費(fèi)用，可計(jì)入工程成本。 ;一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求一、各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求7項(xiàng)目初驗(yàn)后，在試運(yùn)行期間，財(cái)務(wù)人員要關(guān)注：1、要掌握試運(yùn)行時(shí)間；2、材料是否平衡；3、所有合同是否簽訂并及時(shí)入賬；4、督促網(wǎng)絡(luò)建設(shè)部門(mén)施工決算送審情況，控制結(jié)算審計(jì)進(jìn)度；掌握初步竣工決算編制進(jìn)度，決算編制過(guò)程進(jìn)度；同時(shí)關(guān)注設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況，以及后續(xù)的費(fèi)用

9、列支。加強(qiáng)對(duì)暫估資產(chǎn)項(xiàng)目的管理，建立長(zhǎng)期暫估資產(chǎn)項(xiàng)目預(yù)警機(jī)制 建立長(zhǎng)期暫估資產(chǎn)預(yù)警和通報(bào)機(jī)制：對(duì)資產(chǎn)暫估時(shí)間69個(gè)月且未完成竣工驗(yàn)收的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目予以預(yù)警；督促并協(xié)同建設(shè)部門(mén)在次季度完成竣工驗(yàn)收和竣工決算編報(bào)；對(duì)資產(chǎn)暫估時(shí)間912個(gè)月且未完成初步竣工決算編制或報(bào)審的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目向建設(shè)部門(mén)和地市級(jí)分公司予以預(yù)警，及時(shí)會(huì)同建設(shè)部門(mén)在本季度內(nèi)完成初步竣工決算編制和報(bào)審；分析長(zhǎng)期暫估資產(chǎn)形成的原因，不斷提升工程管理水平。;各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求8對(duì)達(dá)到終驗(yàn)條件的工程項(xiàng)目，建設(shè)部門(mén)組織竣工驗(yàn)收工作。建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收前完成以下工作：根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目批復(fù)的設(shè)計(jì)、概預(yù)算，核實(shí)歷年下達(dá)的投資計(jì)劃和資金

10、是否到位；根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的驗(yàn)收文件、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同及工程結(jié)算資料和相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度、辦法等，清理發(fā)生的所有工程款項(xiàng)并檢查是否已按要求支付，辦理竣工結(jié)算；認(rèn)真檢查是否有漏記或多記成本，待攤費(fèi)用是否按規(guī)定分?jǐn)偅磺謇砗藢?shí)實(shí)物資產(chǎn)，對(duì)盤(pán)虧、毀損、報(bào)廢和減值等情況列出清單并完成報(bào)批手續(xù)清理債權(quán)債務(wù)整理建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)方面的檔案資料對(duì)需要結(jié)算審計(jì)的項(xiàng)目，完成結(jié)算審計(jì)并出具審計(jì)結(jié)果根據(jù)真實(shí)完整的會(huì)計(jì)資料，按工程竣工決算格式編制初步?jīng)Q算網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目初驗(yàn)后三個(gè)月內(nèi)，各級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)積極配合建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)理組織初步竣工決算編制工作，竣工驗(yàn)收前應(yīng)完成初步竣工決算編制 ;各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求9-9-項(xiàng)目分級(jí)分類管項(xiàng)

11、目分級(jí)分類管理理q I類建設(shè)項(xiàng)目：占用總部投資預(yù)算，列入總部年度項(xiàng)目計(jì)劃，由總部進(jìn)行立項(xiàng)、可研與設(shè)計(jì)審批；（其中包含海外公司、各直屬單位與子公司建設(shè)項(xiàng)目）為適應(yīng)機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理的特殊要求，中國(guó)聯(lián)通固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)行分級(jí)分類管理，按照專業(yè)屬性分為十大類別，按照管理屬性為I、II、III、IV共四大類，由總部與省分公司分別進(jìn)行審批和實(shí)施管理。q II類建設(shè)項(xiàng)目：占用省內(nèi)投資預(yù)算，列入省分公司年度項(xiàng)目計(jì)劃，由總部進(jìn)行立項(xiàng)、可研審批，總部或授權(quán)省分公司負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)審批；q III類建設(shè)項(xiàng)目：占用省內(nèi)投資預(yù)算，列入省分公司年度項(xiàng)目計(jì)劃，由省分公司進(jìn)行立項(xiàng)、可研與設(shè)計(jì)審批，批復(fù)文件報(bào)備總部對(duì)口管理部門(mén)；q I

12、V類建設(shè)項(xiàng)目：占用省內(nèi)投資預(yù)算，列入省分公司年度項(xiàng)目計(jì)劃，由省分公司自行立項(xiàng)、可研與設(shè)計(jì)審批，該類項(xiàng)目無(wú)需報(bào)備總部；;日程日程1.工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求2.如何在如何在ERP查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)3.工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)4.轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明5.目前工程管理遇到的問(wèn)題目前工程管理遇到的問(wèn)題;二、如何在二、如何在ERP查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù) ERP-項(xiàng)目實(shí)施崗-支出查詢 : 支出查詢-項(xiàng)目（輸入項(xiàng)目）-查找（這里可以查詢?cè)擁?xiàng)目所有入賬明細(xì)含設(shè)備材料費(fèi)用等）支出查詢 項(xiàng)目實(shí)施崗-更改組織-查看-請(qǐng)求-提交請(qǐng)求-請(qǐng)求集-PRC：創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目

13、欄選擇參數(shù)提交過(guò)賬 項(xiàng)目實(shí)施崗-查看-請(qǐng)求-提交請(qǐng)求- CUC_在建工程月度明細(xì)表_按項(xiàng)目（見(jiàn)附件）導(dǎo)在建明細(xì)導(dǎo)轉(zhuǎn)資明細(xì)項(xiàng)目實(shí)施崗-查看-懇求-提交請(qǐng)求- CUC 項(xiàng)目工程交付使用資產(chǎn)明細(xì)表CUC 項(xiàng)目執(zhí)行情況表項(xiàng)目實(shí)施崗-查看-懇求-提交請(qǐng)求-CUC 項(xiàng)目執(zhí)行情況表;二、二、ERP常見(jiàn)問(wèn)題介紹常見(jiàn)問(wèn)題介紹模塊模塊問(wèn)題描述問(wèn)題描述解決辦法解決辦法備注備注項(xiàng)目會(huì)計(jì)零星購(gòu)置項(xiàng)目沒(méi)有走到在建工程核算科目零購(gòu)項(xiàng)目是以項(xiàng)目的建設(shè)性質(zhì)來(lái)認(rèn)定，性質(zhì)為“購(gòu)置”或“零星購(gòu)置”才是零購(gòu)項(xiàng)目項(xiàng)目會(huì)計(jì)資產(chǎn)簽收后如何修改資產(chǎn)啟用日期需要資產(chǎn)簽收人拒絕后，項(xiàng)目實(shí)施崗去修改項(xiàng)目會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)資準(zhǔn)備界面作資產(chǎn)定義的時(shí)候老是提示：資產(chǎn)

14、類別的專業(yè)和項(xiàng)目的核算專業(yè)不一致在維護(hù)資產(chǎn)類別的時(shí)候，有三個(gè)段，第三段專業(yè)有默認(rèn)值，不要更改此默認(rèn)值項(xiàng)目會(huì)計(jì)在維護(hù)資產(chǎn)信息界面，找不到部門(mén)資產(chǎn)管理員部門(mén)資產(chǎn)管理員即資產(chǎn)簽收人員，是根據(jù)資產(chǎn)地點(diǎn)的第一段來(lái)匹配資產(chǎn)簽收人。如果沒(méi)有維護(hù)，就無(wú)法選到資產(chǎn)簽收人庫(kù)存在做CUC現(xiàn)場(chǎng)直發(fā)的時(shí)候選不到項(xiàng)目只有專項(xiàng)采購(gòu)的即帶有項(xiàng)目的訂單才能做現(xiàn)場(chǎng)接收和直發(fā)處理;日程日程1.工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求2.如何在如何在ERP查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)3.工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)4.轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明5.目前工程管理遇到的問(wèn)題目前工程管理遇到的問(wèn)題;三、工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)三、工程財(cái)

15、務(wù)管理要點(diǎn)-分階段分階段項(xiàng)目實(shí)施環(huán)節(jié) 按項(xiàng)目專項(xiàng)采購(gòu)，不得套用項(xiàng)目領(lǐng)料 項(xiàng)目入賬及時(shí)，與形象進(jìn)度相符（要求每月提供項(xiàng)目管理表要求每月提供項(xiàng)目管理表） 關(guān)注合同簽訂情況，避免超投資入賬項(xiàng)目完工初驗(yàn) 初驗(yàn)時(shí)，確保材料平衡，采購(gòu)合同簽署完畢，并完成相關(guān)資本性支出 項(xiàng)目完成工，核對(duì)工程建設(shè)規(guī)模是否與批復(fù)規(guī)模一致 初驗(yàn)前做好資產(chǎn)交付準(zhǔn)備，初驗(yàn)要求財(cái)務(wù)參與 需要進(jìn)行結(jié)算審計(jì)的工程，要求在初驗(yàn)后15個(gè)工作日內(nèi)組織施工單位編制完成工程施工結(jié)算，提交結(jié)算審計(jì)項(xiàng)目竣工決算關(guān)閉項(xiàng)目 工程竣工驗(yàn)收后一個(gè)月內(nèi)，將滿足竣工決算審計(jì)條件的項(xiàng)目初步竣工決算及其相關(guān)資料報(bào)送審計(jì)單位 財(cái)務(wù)部門(mén)收到審計(jì)報(bào)告后，對(duì)竣工決算價(jià)值發(fā)生調(diào)

16、整的，應(yīng)協(xié)同建設(shè)部門(mén)及時(shí)調(diào)整初步竣工決算，形成正式竣工決算報(bào)告，在ERP系統(tǒng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行關(guān)閉;三、工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)三、工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)-決算提供的資料決算提供的資料工程資料工程資料 1.立項(xiàng)批復(fù)文件（含附件）、概算批復(fù)文件（含附件，有設(shè)計(jì)變更的要同時(shí)提供變更批復(fù)文件）； 2.設(shè)計(jì)冊(cè) 3.初驗(yàn)報(bào)告（提供最終版）、初驗(yàn)批復(fù) 4.施工合同結(jié)算送審統(tǒng)計(jì)表、結(jié)算批復(fù)文件、結(jié)算審核定案表 5.工程資產(chǎn)移交明細(xì)表、開(kāi)通通知書(shū)(項(xiàng)目經(jīng)理在轉(zhuǎn)固當(dāng)月要掃描留底） 6.工程竣工檔案 備注：1-5項(xiàng)可以通過(guò)郵件先報(bào)送電子版，第4項(xiàng)事務(wù)所到現(xiàn)場(chǎng)采用抽查方式審核。財(cái)務(wù)資料財(cái)務(wù)資料 決算報(bào)表及編表說(shuō)明； 工程賬冊(cè)（總賬、明細(xì)

17、賬、工程物資日結(jié)報(bào)表） 合同臺(tái)賬 會(huì)計(jì)憑證 備注：1-3項(xiàng)可以通過(guò)郵件先報(bào)送，第4項(xiàng)事務(wù)所到現(xiàn)場(chǎng)根據(jù)需要采用抽查方式審核。;日程日程1.工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求2.如何在如何在ERP查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)3.工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)4.轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明5.目前工程管理遇到的問(wèn)題目前工程管理遇到的問(wèn)題; 轉(zhuǎn)資操作主要是把項(xiàng)目可資本化支出生成資產(chǎn)行；把FA獨(dú)立物料、FA成批物料的資產(chǎn)行自動(dòng)分?jǐn)偟狡鋵?duì)應(yīng)的資產(chǎn)上；手工分?jǐn)偞龜傎M(fèi)用，明細(xì)物料成本。把資產(chǎn)物理信息、組件和成本信息傳送到固定資產(chǎn)模塊，完成工程轉(zhuǎn)資工作。 轉(zhuǎn)資的依據(jù)：已簽字確認(rèn)的資產(chǎn)交接清單和資產(chǎn)

18、開(kāi)通報(bào)告及初驗(yàn)報(bào)告 項(xiàng)目轉(zhuǎn)資操作指引 需要錄入的字段描述如下：任務(wù)編號(hào)：選擇需要轉(zhuǎn)資的任務(wù)編號(hào)部門(mén)資產(chǎn)管理員：選擇資產(chǎn)簽收人員。此項(xiàng)需要在維護(hù)資產(chǎn)地點(diǎn)之后再維護(hù)。資產(chǎn)類別描述：輸入資產(chǎn)類別。注意需要和原資產(chǎn)的資產(chǎn)類別保持一致。比如此例中為：01.14-01-03-03.11。;資產(chǎn)名稱：手工輸入資產(chǎn)名稱。名稱規(guī)范：任務(wù)編號(hào)虛擬資產(chǎn)名稱-流水號(hào)，即任務(wù)編號(hào)+方括號(hào)+虛擬資產(chǎn)名稱+方括號(hào)-+流水號(hào)，虛擬資產(chǎn)名稱建議用資產(chǎn)目錄的第二項(xiàng)）、第四段節(jié)和資產(chǎn)類別第三段專業(yè)的組合。如此例中擴(kuò)容資產(chǎn)名稱為：124407.0101-03-11-001。資產(chǎn)帳簿：選擇本公司資產(chǎn)帳簿。資產(chǎn)啟用日期：選擇資產(chǎn)的啟用日

19、期，一般為項(xiàng)目初驗(yàn)日期。資產(chǎn)數(shù)量：輸入數(shù)字1。專業(yè)類型：選擇默認(rèn)的專業(yè)類型。資產(chǎn)地點(diǎn)：維護(hù)資產(chǎn)的地點(diǎn)，包括所屬區(qū)域、所在地點(diǎn)、使用狀態(tài)。員工編號(hào)：輸入資產(chǎn)保管人的員工編號(hào)，即HR系統(tǒng)登記的7位編號(hào)。員工姓名：選擇資產(chǎn)保管人的員工姓名。如果輸入了員工編號(hào)，則自動(dòng)帶出員工姓名。也可以輸入員工姓名，自動(dòng)帶出員工編號(hào)。折舊費(fèi)用帳戶：資產(chǎn)的折舊費(fèi)用帳戶。輸入資產(chǎn)保管人后自動(dòng)帶出。規(guī)格型號(hào)：輸入資產(chǎn)的規(guī)格型號(hào)。非必輸項(xiàng)。廠商：選擇設(shè)備廠商。非必輸項(xiàng)。資產(chǎn)關(guān)鍵字：輸入此資產(chǎn)的關(guān)鍵字。資產(chǎn)歸屬：選擇此資產(chǎn)歸屬。;如果項(xiàng)目是裝修工程，這類項(xiàng)目如果只是裝修費(fèi)用及明細(xì)物料，沒(méi)有實(shí)物資產(chǎn)的項(xiàng)目，在轉(zhuǎn)資準(zhǔn)備時(shí)需做一條“

20、虛擬資產(chǎn)”，具體描述為“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-經(jīng)營(yíng)租入固定資產(chǎn)改良支出-XXX項(xiàng)目”；這類資產(chǎn)，運(yùn)維可以直接系統(tǒng)簽收，不用紙質(zhì)簽收；資產(chǎn)轉(zhuǎn)資數(shù)量必須為“1”，涉及線纜資產(chǎn)的數(shù)量補(bǔ)充可以在“輔助數(shù)量補(bǔ)充；但如果是手工增加定義的線路資產(chǎn)，條目較多的請(qǐng)網(wǎng)建務(wù)必在數(shù)量填實(shí)際數(shù)量，否則財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)固操作非常麻煩。針對(duì)設(shè)備擴(kuò)容項(xiàng)目，如果是在以前轉(zhuǎn)固資產(chǎn)擴(kuò)容，可以在現(xiàn)在的項(xiàng)目轉(zhuǎn)資時(shí)做擴(kuò)容資產(chǎn)，參見(jiàn)“擴(kuò)容資產(chǎn)轉(zhuǎn)固的操作步驟；零星購(gòu)置的項(xiàng)目也是通過(guò)PA轉(zhuǎn)資，并且當(dāng)月有出庫(kù)的必須當(dāng)月轉(zhuǎn)資；資產(chǎn)關(guān)鍵字必須與資產(chǎn)類別匹配一致，省公司全成本管理體系對(duì)資產(chǎn)關(guān)鍵字有最新的要求，從三月份開(kāi)始，分公司所有大客戶接入項(xiàng)目完工轉(zhuǎn)資時(shí)，必須嚴(yán)格省公司資產(chǎn)劃分要求準(zhǔn)確列入集團(tuán)客戶資產(chǎn)-固網(wǎng)業(yè)務(wù)、集團(tuán)客戶資產(chǎn)-移網(wǎng)業(yè)務(wù)中轉(zhuǎn)資注意事項(xiàng)：;日程日程1.工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求工程各環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)管理要求2.如何在如何在ERP查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)查詢項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)3.工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)工程財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)4.轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明轉(zhuǎn)資操作說(shuō)明5.目前工程管理遇到的問(wèn)題目前工程管理遇到的問(wèn)題;五五.目前工程管理遇到的問(wèn)題目前工程管理遇到的問(wèn)題-1客戶工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)固不及時(shí) 寬帶項(xiàng)目轉(zhuǎn)固不及時(shí)的主要原因有： 客戶工程應(yīng)急