財(cái)會(huì)實(shí)訓(xùn)課件02

1、財(cái)會(huì)實(shí)訓(xùn)北京化工大學(xué) 北方學(xué)院 授課教師 劉娟妮2010 年 9 月授課安排v第一周：系統(tǒng)管理 ；基礎(chǔ)檔案設(shè)置v第二周：總賬系統(tǒng)初始化v第三周：總賬日常業(yè)務(wù)v第四周： UFO報(bào)表系統(tǒng)v第五周： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)總賬系統(tǒng)初始化v實(shí)驗(yàn)要求設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置會(huì)計(jì)科目：指定、增加、修改設(shè)置憑證類(lèi)別輸入期初余額數(shù)據(jù)權(quán)限分配設(shè)置常用摘要備份賬套1.賬套數(shù)據(jù)引入v(1)執(zhí)行“開(kāi)始”|“程序”|“用友ERP-U872”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入“系統(tǒng)管理”窗口.v(2)執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊(cè)”命令，打開(kāi)“登錄”系統(tǒng)管理對(duì)話(huà)框。如圖1-1所示。 圖2-1 以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理v(3)執(zhí)行“賬套”|“

2、引入”命令，進(jìn)入“請(qǐng)選擇賬套備份文件”對(duì)話(huà)框，選擇以自己名字建立的文件夾中的UfErpAct.Lst文件。 圖2-2 選擇Lst文件所在的路徑v(4)點(diǎn)擊確定按鈕，彈出如下提示信息。圖2-3 賬套引入目錄提示框v(5)點(diǎn)擊確定按鈕，進(jìn)入“請(qǐng)選擇賬套引入的目錄”對(duì)話(huà)框，選擇系統(tǒng)默認(rèn)的引入路徑。v(6)點(diǎn)擊確定按鈕,彈出正在引入賬套，請(qǐng)等待的提示信息。圖2-4 賬套正在引入提示框2.設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)v(1)以賬套主管001身份登錄 企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。圖2-5 登錄界面v(2)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“設(shè)置”|“選項(xiàng)”命令，打開(kāi)“選項(xiàng)”對(duì)話(huà)框。v(3)單擊編輯按鈕。v

3、(4)在“權(quán)限”選項(xiàng)卡中選中“憑證審核控制到操作員”復(fù)選框，取消選中“允許修改、作廢他人填制的憑證”復(fù)選框，如圖2-6所示。圖2-6 選項(xiàng)設(shè)置v(5)單擊確定按鈕保存并返回。v提示：總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置將決定總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設(shè)定后一般不能隨意改變。3.指定會(huì)計(jì)科目v(1)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行，“基礎(chǔ)檔案”|“財(cái)務(wù)”|“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口。v(2)執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，打開(kāi)“指定科目”對(duì)話(huà)框。v(3)單擊按鈕將“1001庫(kù)存現(xiàn)金”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口。v(4)單擊選擇左邊“銀行總賬科目”選項(xiàng)，單

4、擊按鈕將“1002銀行存款”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口，如圖2-7所示。圖2-7 指定科目v(5)單擊確定按鈕。v提示：被指定的“現(xiàn)金總賬科目”及“銀行總賬科目”必須是一級(jí)會(huì)計(jì)科目。只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能進(jìn)行出納簽字的操作。只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能查詢(xún)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。4.增加會(huì)計(jì)科目v(1)在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，單擊增加按鈕，打開(kāi)“新增會(huì)計(jì)科目”對(duì)話(huà)框。v(2)錄入科目編碼“100201”、科目名稱(chēng)“工行存款”，“100202”，“建行存款”。如圖2-8所示。v(3)單擊確定按鈕。v(4)同理，依次增加其他的會(huì)計(jì)科目。圖2-8 新增會(huì)計(jì)科目v提示：由于預(yù)置

5、科目“1002”以及被設(shè)置為“日記賬”及“銀行賬”，所以新增科目“100201”自動(dòng)被識(shí)別為“日記賬”及“銀行賬”。會(huì)計(jì)科目編碼應(yīng)符合編碼規(guī)則。如果會(huì)計(jì)科目以及使用，則不能被修改或者刪除。如果新增科目與原有某一科目相同或類(lèi)似，則可采用復(fù)制的方法。如圖2-9所示.圖2-9 成批復(fù)制科目5.修改會(huì)計(jì)科目v(1)在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，雙擊“1122應(yīng)收賬款”，打開(kāi)“會(huì)計(jì)科目_修改”對(duì)話(huà)框。v(2)單擊修改按鈕，選中“客戶(hù)往來(lái)”前的復(fù)選框，再單擊“受控系統(tǒng)”欄的下三角按鈕，選擇空白處(即無(wú)受控系統(tǒng))，如圖2-10所示。v(3)單擊確定按鈕。v(4)同理，依次修改其他科目。圖2-10 修改會(huì)計(jì)科目v提示

6、：“無(wú)受控系統(tǒng)”即該賬套不使用“應(yīng)收”及“應(yīng)付”系統(tǒng)，“應(yīng)收”及“應(yīng)付”業(yè)務(wù)均以輔助賬的形式在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行核算。在會(huì)計(jì)科目使用前一定要先檢查系統(tǒng)預(yù)置的會(huì)計(jì)科目是否能夠滿(mǎn)足需要，如果不能滿(mǎn)足需要，則以增加或修改的方式增加新的會(huì)計(jì)科目以及修改已經(jīng)存在的會(huì)計(jì)科目。凡是設(shè)置有輔助核算內(nèi)容的會(huì)計(jì)科目，在填制憑證時(shí)都需填制具體的輔助核算內(nèi)容。6.設(shè)置憑證類(lèi)別v(1)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|”財(cái)務(wù)”|”憑證類(lèi)別”命令，打開(kāi)“憑證類(lèi)別預(yù)置”對(duì)話(huà)框。v(2)選中“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)帳憑證”前的單選按鈕，如圖2-11所示。v(3)單擊確定按鈕，打開(kāi)“憑證類(lèi)別”對(duì)話(huà)框。v(4)

7、單擊修改按鈕，雙擊“收款憑證”所在行的“限制類(lèi)型”欄，出現(xiàn)下三角按鈕，從下拉列表中選擇“借方必有”，在“限制科目”欄錄入“1001，1002”，或者單擊限制科目欄參考按鈕，分別選擇“1001”及“1002”。同理，完成對(duì)付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的限制設(shè)置，如圖2-12所示。圖2-12設(shè)置憑證類(lèi)別圖2-11憑證類(lèi)別設(shè)置v(5)單擊退出按鈕。v提示：已使用的憑證類(lèi)別不能刪除，也不能修改類(lèi)別字。如果收款憑證的限制類(lèi)型為借方必有“1001，1002”，則在填制憑證時(shí)系統(tǒng)要求收款憑證的借方一級(jí)科目至少有一個(gè)是“1001”或“1002”，否則，系統(tǒng)會(huì)判斷該憑證不屬于收款憑證類(lèi)別，不允許保存。如果直接錄入科目編碼

8、，則編碼間的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)應(yīng)為英文狀態(tài)下的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)，否則系統(tǒng)會(huì)提示科目編碼有錯(cuò)誤。7.輸入期初余額v(1)在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|”期初余額”，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。v(2)白色的單元為末級(jí)科目科目，可以直接輸入期初余額。如：庫(kù)存現(xiàn)金9000、銀行存款-工行存款191000、應(yīng)收賬款30000、預(yù)付賬款30000、庫(kù)存商品13000、固定資產(chǎn)869000、累計(jì)折舊72515、短期借款100000、長(zhǎng)期貸款496485、實(shí)收資本480000、職工個(gè)人借款7000 。v提示：職工個(gè)人借款為借方余額，但期初余額錄入界面中職工個(gè)人借款的余額方向必須與上級(jí)科目“其他應(yīng)付款”保持一致，因此需要錄入“-7

9、000”表示借方余額?；疑膯卧獮榉悄┘?jí)科目，不允許錄入期初余額，待下級(jí)科目余額錄入完成后自動(dòng)匯總生成。v(3)黃色的單元代表對(duì)該科目設(shè)置了輔助核算，不允許直接錄入余額，需要在該單元格中雙擊進(jìn)入輔助賬期初設(shè)置，在輔助賬中輸入期初數(shù)據(jù)，完成后自動(dòng)返回總賬期初余額表中。如雙擊“職工個(gè)人借款”所在行“期初余額”欄，進(jìn)入“輔助期初余額”窗口。v(4)單擊“往來(lái)明細(xì)”按鈕，進(jìn)入“期初往來(lái)明細(xì)”窗口。單擊“增行”按鈕，單擊“個(gè)人”欄參照按鈕，選擇“肖劍”，在“摘要”欄錄入“出差借款”，在“金額”欄錄入“-7000”，如圖2-13所示。圖2-13 個(gè)人往來(lái)期初v(5)單擊“匯總”按鈕，提示“完成了往來(lái)明細(xì)到

10、輔助期初表的匯總！”，單擊“確定”后，再單擊“退出”按鈕。v(6)同理，錄入其他帶輔助核算的科目余額。v(7)單擊“試算”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡。試算結(jié)果如圖2-14所示。v(8)單擊“確定”按鈕。圖2-14 期初試算平衡表v提示：只需輸入末級(jí)科目的余額，非末級(jí)科目的余額由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算生成。如果要修改余額的方向，可以在未錄入余額的情況下，單擊“方向”按鈕改變余額的方向?？傎~科目與其下級(jí)科目的方向必須一致。如果所錄明細(xì)余額的方向與總賬余額方向相反，則用“-”號(hào)表示。如果錄入余額的科目有輔助核算的內(nèi)容，則在錄入余額時(shí)必須錄入輔助核算的明細(xì)內(nèi)容，而修改時(shí)也應(yīng)修改明細(xì)內(nèi)容。如果某一科目有數(shù)量(外幣)核算的要求，錄入余額時(shí)還應(yīng)輸入該余額的數(shù)量(外幣)。如果年中某月開(kāi)始建賬，需要輸入啟用月份的月初余額及年初到該月的借貸方累計(jì)發(fā)生額(年初余額由系統(tǒng)根據(jù)月初余額及借貸方累計(jì)發(fā)生額自動(dòng)計(jì)算生成)。系統(tǒng)只能對(duì)月初余額的平衡關(guān)系進(jìn)行試算，而不能對(duì)年初余額進(jìn)行試算。如果期初余額不平衡，可以填制憑證但是不允許記賬。憑證記賬后，期初余額變?yōu)橹蛔x狀態(tài)，不能再修改。8.設(shè)置常用摘要v(1)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行