2011年度經(jīng)營目標(biāo)計劃完成措施辦法報告

1、2011年度經(jīng)營目標(biāo)計劃完成措施辦法報告接標(biāo)單位：財務(wù)部 接標(biāo)人： 2011年 1 月 9 日接序號項目期望值實現(xiàn)目標(biāo)的具體步驟實現(xiàn)目標(biāo)的手段資源支持1費用成本率1、制定費用管理制度2、對長途運費的監(jiān)控。3、中轉(zhuǎn)費的控制。4、提送貨費的控制。5、車輛燃油、車輛維修費的控制。6、預(yù)算指標(biāo)完成情況分析會。7、納入財務(wù)的績效考核指標(biāo)。8、人力成本的控制1、為了完成目標(biāo)必須有配套的管理制度，針對實際情況制定費用管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行和檢查。2、營運部門、發(fā)貨站必須向總部提供長途車輛價格表，經(jīng)營運部長審核后，分發(fā)各分公司財務(wù)部科股長進行監(jiān)督控制，超出標(biāo)準(zhǔn)未經(jīng)審批的不予報銷,有效控制。3、各分公司營運部門必

2、須提供中轉(zhuǎn)外部貨運部的合同9留財務(wù)進行監(jiān)控管理，并要求管線員在開單時必須在小單上注明中轉(zhuǎn)目的地及預(yù)計中轉(zhuǎn)價格。4、各分公司財務(wù)科必須對提送貨費的派車單據(jù)進行嚴(yán)格審查，凡手續(xù)不全的不予結(jié)算。各分公司對提送貨費制訂嚴(yán)格的結(jié)算考核方案，并備案財務(wù)進行監(jiān)控，防止弄虛作假多付提送貨費。5、各分公司對車輛的燃油、維修費用實行表格化管理，月末結(jié)算燃油費時必須提供燃油費的使用明細表以及與油站結(jié)算數(shù)量報車輛管理處審核，并報相關(guān)部門審核后，符合預(yù)算內(nèi)指標(biāo)方可報銷，超出預(yù)算的必須報總部企管部審批，否則財務(wù)不予報銷；6、每15天財務(wù)部門提供費用指標(biāo)完成情況分析表，給相關(guān)部門進行分析，針對存在的問題及時提出措施，以便完

3、成指標(biāo)。7、為了促進財務(wù)人員對費用指標(biāo)的執(zhí)行情況進行監(jiān)督控制，將納入考核范圍。8、財務(wù)部門嚴(yán)格按照公司的工資核算辦法，控制人力成本。各部門配合2利潤率11%1、小單的審核。2、全面預(yù)算的管理執(zhí)行、監(jiān)督及反饋。3、指標(biāo)的落實1、各分公司財務(wù)嚴(yán)格對大小單進行審核，防止漏上大單，漏進收入現(xiàn)象造成利潤降低。2、制訂預(yù)算管理制度，并按預(yù)算管理制度的條款執(zhí)行，對超預(yù)算外指標(biāo)的必須重新申請，否則財務(wù)不予辦理。每月5日及時將各分公司及公司指標(biāo)完成情況反饋企管部門進行分析及總結(jié)。3、各分公司財務(wù)必須了解各自部門的考核指標(biāo)，并對各項指標(biāo)的執(zhí)行情況進行監(jiān)督反饋，對于違規(guī)和超預(yù)算費用嚴(yán)格把關(guān)不予報銷。各部門配合3回款

4、率60%1、月結(jié)單位的控制。2、賬齡分析3、客戶的信譽評估4、業(yè)務(wù)員收款的管理規(guī)定。5、加快未收款單據(jù)的發(fā)放及催收。6、要求營銷部門對業(yè)務(wù)員實行表格化管理1、按照應(yīng)收賬款管理制度，現(xiàn)對月結(jié)客戶進行監(jiān)督，對客戶的信譽評估考核后方可月結(jié)，財務(wù)部門嚴(yán)格控制隨意增加月結(jié)單位，誰開單誰負責(zé)。對于新增加的月結(jié)客戶必須經(jīng)營銷部長審核簽字后方可增加。2、財務(wù)對無合同的月結(jié)單據(jù)，執(zhí)行“誰開單誰負責(zé)”直接扣工資，杜絕無合同亂“月結(jié)”行為。3、 財務(wù)部配合營銷部加大對回單管理方案的落實與執(zhí)行，加快各種回單的暢快流通，加速資金的回籠。4、 財務(wù)每月末對客戶及業(yè)務(wù)領(lǐng)單實行嚴(yán)格的賬齡管理，按合同的付款期限進行預(yù)警匯報，對

5、于超期不付款的及時采取措施后不能收回款項的，建議營銷部門停止該客戶的結(jié)款方式。5、 各分公司財務(wù)部門及時將單交業(yè)務(wù)收款，并跟蹤檢查。及時收繳。對于不按指標(biāo)和規(guī)定及時收款和交款的應(yīng)按規(guī)定處理，不予發(fā)放工資。6、 要求營銷業(yè)務(wù)員建立應(yīng)收賬款明細臺賬，每月末與主管會計進行核對余額。營銷部4減賬率4.5%1、對減賬單據(jù)的審核2、減賬單據(jù)入賬的要求3、采取抽查式調(diào)查4、表格式管理1、關(guān)鍵由稽查員嚴(yán)格控制和審核。2、財務(wù)部門嚴(yán)格對所報賬的減賬單據(jù)進行審核，對手續(xù)不全的減帳單據(jù)一律不得確認及入賬，三級分公司必須將減賬原始單據(jù)作為原始憑證，不另行裝訂，如經(jīng)總部審核發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時處理。3、稽查員和財務(wù)人員將不定期對

6、減賬單據(jù)采用詢問調(diào)查式，與客戶進行了解。抽查減賬情況是否屬實。4、審核稽查員的減賬情況表，通過表格記錄隨時了解減賬情況及開單情況，針對問題提出整改意見。運作部5壞賬5萬1、制定壞賬管理制度2、實行對應(yīng)收賬款進行月末盤點和對賬制度。3.、及時反饋4、.應(yīng)收賬款收現(xiàn)保證率分析。1、各分公司賬務(wù)及各部門嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，違規(guī)造成損失，應(yīng)按制度規(guī)定承擔(dān)責(zé)任，并追究領(lǐng)導(dǎo)管理責(zé)任。2、每月末實行應(yīng)收賬款盤點和對賬制度，確保賬實相符。3、每月末財務(wù)部門向營銷部門提供各客戶的賬齡情況，對未收款單進行按賬齡分類，分析拖欠原因督促營銷部門及時收款。4、.按期收款的客戶不拖后收款，保證款項回收的時效性。營運、營銷部

7、門6財務(wù)管理1、 全面提升預(yù)算管理水平2、 加強制度建設(shè)3、 加強對資金管理。4、 壞賬的管理5、 加強會計基礎(chǔ)工作6、 完善內(nèi)部績效考核7、 各項1、 在時間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實現(xiàn)，強化預(yù)算管理的約束性。2、 利用財務(wù)核算系統(tǒng)，完善財務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對公司整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場及某一項目等進行定期、不定期財務(wù)分析和動態(tài)的經(jīng)濟評價。以促進目標(biāo)的實現(xiàn)。3、 制定相關(guān)管理制度，并加強制度執(zhí)行情況的檢查。相關(guān)制度如：費用管理制度、壞賬管理制度

8、、收款管理制度、貨幣資金管理制度、應(yīng)收賬款管理制度等。4、 利用網(wǎng)上銀行的功能，加強對資金的有效管理，財務(wù)首先就是要切實履行職責(zé)，管理好各個環(huán)節(jié)，保證資金安全，并利用資金的整合資源，保證資金的正常運轉(zhuǎn)。5、 加強資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。  樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對經(jīng)營活動產(chǎn)生的資金流進行嚴(yán)格管理，同時要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。6、 為了防止壞賬發(fā)生，每月1日各分公司必須配合業(yè)務(wù)部門對各自部門的應(yīng)收賬款庫存、客戶欠款、答回單進行盤點，并要求營銷部門對客戶的應(yīng)收賬款余額與客戶進行核對，保證賬實相符。每月6日向營銷部門提供客戶賬齡分析表。及時對不按期付款的客戶進行追款。7、 為能及時提供財務(wù)分析數(shù)據(jù)，應(yīng)加強對內(nèi)部會計基礎(chǔ)工作的檢查：A、分公司每天發(fā)生業(yè)務(wù)的記賬憑證必須于第二日將賬務(wù)記入完畢，并每周將記賬憑證寄到總部審核，以便保證數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確。B、財務(wù)人員必須嚴(yán)格按公司的財務(wù)管理制度進行收支業(yè)務(wù)，嚴(yán)格把關(guān)。8、 對總部及各分公司財務(wù)人員實行崗位目標(biāo)考核，將部門的目標(biāo)計劃分解到各分公司財務(wù)部門及各崗