某房地產(chǎn)付款管理制度

1、付款管理流程文件編號副本號復(fù)核和批準(zhǔn)姓名簽名/日期編制審查復(fù)核和批準(zhǔn)文件變更記錄變更號執(zhí)行日期變更性質(zhì)文件變更申請?zhí)?最初發(fā)送1 目的1.1 為了加強(qiáng)對開發(fā)項(xiàng)目各項(xiàng)付款的管理，確保公司各款項(xiàng)的合法、合理、及時、 準(zhǔn)確支付，保障公司各款項(xiàng)的安全，特制訂本“付款流程” 。2 適用范圍2.1 本“付款流程” 適用于公司開發(fā)項(xiàng)目 （除土地成本外） 發(fā)生的各類付款， 包括：2.1.1 開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)，包括：各類咨詢調(diào)研費(fèi)、評估費(fèi)、報批報建費(fèi)、勘察測 繪及設(shè)計費(fèi)、臨時設(shè)施費(fèi)、三通一平費(fèi)、工程造價咨詢、招標(biāo)代理及監(jiān)理 服務(wù)費(fèi)用等；主體建筑安裝工程費(fèi)；2.1.3 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)（含室外園林工程費(fèi)） ；2.1.4

2、公共配套設(shè)施費(fèi)（如有） ；2.1.5 開發(fā)間接費(fèi)（包括單據(jù)報銷之外各類合同款項(xiàng)的支付等）的各類付款。3 付款流程分類：3.1 第一類：工程類合同付款（包括前期準(zhǔn)備費(fèi)中的臨時設(shè)施費(fèi)、三通一平費(fèi)用， 主體建筑安裝工程費(fèi)，基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)、公共配套費(fèi)等） ；3.2 第二類：非工程費(fèi)合同付款（工程類合同之外的其它合同付款） 。4 工程類合同付款流程4.1 工程預(yù)付款管理承包商按合同規(guī)定提供履約保函及預(yù)付款保函后（如有） ，提出預(yù)付款付 款申請單（詳見 附件一 ）。4.1.2 監(jiān)理單位收到承包商付款申請單后 2 個工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師進(jìn)行審核， 并出具審核意見及總監(jiān)簽字確認(rèn)后，報開發(fā)部。開發(fā)部收到監(jiān)理單位審

3、核意見后 2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部主管工程師審核, 并出具審核意見及開發(fā)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報合約審計部。合約審計部收到開發(fā)部審核意見后 2個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工程 師審核，并出據(jù)預(yù)付款付款證書（詳見附件三），由合約審計部負(fù)責(zé)人及 主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部請款。開發(fā)部收到合約審計部付款證書后 1個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽 單（詳見附件四），后附合約審計部出據(jù)的付款證書復(fù)印件，并由開發(fā)部 負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報合約審計部。合約審計部收到開發(fā)部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部負(fù)責(zé)人簽 字確認(rèn)，報財務(wù)部。財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審核，并出具審核意見

4、及財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報總經(jīng)理審批。工程預(yù)付款支付審批流程圖如下。付款證書付款審批單合約審計部 -u開發(fā)部4.2工程進(jìn)度款管理承包商根據(jù)合同文件及形象進(jìn)度，于每月25日前提出上月25日到本月24 日前的中期付款申請單（詳見附件一），后附上月完成形象進(jìn)度審核表（詳 見附件二）及工程量清單。422監(jiān)理單位收到承包商付款申請單后 2個工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師進(jìn)行審核， 并出具審核意見及總監(jiān)簽字確認(rèn)后，報開發(fā)部。開發(fā)部收到監(jiān)理單位審核意見后 2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部主管工程師初審， 并由開發(fā)部組織合約審計部、監(jiān)理單位及承包商到現(xiàn)場進(jìn)行形象進(jìn)度認(rèn) 定，并由四方簽認(rèn)工程量形象進(jìn)度審核表（ 詳見附件二）。合

5、約審計部收到四方簽認(rèn)工程量形象進(jìn)度審核表后14個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工程師審核工程量清單，并根據(jù)審核意見出據(jù)付款證書（詳見附件三），由合約審計部負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部請款。開發(fā)部收到合約審計部付款證書后 1個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽 單（詳見附件四），后附合約審計部出具的付款證書復(fù)印件，并由開發(fā)部 負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報合約審計部。合約審計部收到開發(fā)部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部負(fù)責(zé)人簽 字確認(rèn)，報財務(wù)部。財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審 核，并出具審核意見及財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報總經(jīng)理審批。工程進(jìn)度款支付審批流程圖如下。4.3

6、工程結(jié)算款付款流程431工程竣工驗(yàn)收合格后，承包商與雇主簽署工程質(zhì)量保證書及建設(shè)工程質(zhì)量 保修合同并備案后，向監(jiān)理單位提交結(jié)算報告（包括結(jié)算書和拖期報告）o監(jiān)理單位收到承包商結(jié)算報告后 14個工作日內(nèi)，由監(jiān)理工程師對其中拖 期報告進(jìn)行審核，并出具審核意見及總監(jiān)簽字確認(rèn)后，報開發(fā)部。開發(fā)部收到監(jiān)理單位審核意見后14個工作日內(nèi)，由開發(fā)部主管工程師填 寫結(jié)算通知單（詳見附件五），并對拖期報告進(jìn)行初審并出具審核意見， 由開發(fā)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后同結(jié)算書一起報合約審計部。合約審計部收到開發(fā)部提交的結(jié)算報告（包括：結(jié)算通知單、結(jié)算書、拖 期報告等其他竣工資料）后，由合約審計部主管工程師組織審計公司進(jìn)行 審核

7、，與承包商協(xié)商并達(dá)成一致意見后，由審計公司出具最終結(jié)算審計報 告，并填寫結(jié)算審計報告審批單（詳見附件六），審批通過后整理出最終 結(jié)算報告并簽署。合約審計部根據(jù)已簽署的結(jié)算報告、合同付款條件填寫付款證書（詳見附件三），由合約審計部負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部請款。開發(fā)部收到合約審計部提交的付款證書后2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽單（詳見附件四），后附合約審計部出具的付款證書復(fù)印件，并由 開發(fā)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報合約審計部。合約審計部收到開發(fā)部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報財務(wù)部438財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審 核，并出具審

8、核意見及財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報總經(jīng)理審批。439工程結(jié)算款支付審批流程圖如下：4.4質(zhì)保金管理缺陷通知期滿且承包商已修復(fù)所有缺陷并經(jīng)開發(fā)部（或物業(yè)公司）驗(yàn)收合 格后，承包商提出質(zhì)保金付款申請單（詳見附件一），并提交給開發(fā)部。開發(fā)部收到承包商質(zhì)保金付款申請單后 2個工作日內(nèi)，由開發(fā)部協(xié)同物業(yè) 公司對質(zhì)保金付款申請單進(jìn)行審核，并出具審核意見及簽字確認(rèn)后，由開 發(fā)部報合約審計部。注：付款申請單中物業(yè)公司在監(jiān)理簽字欄中簽署。合約審計部收到開發(fā)部提交的質(zhì)保金付款申請單后2個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工程師審核，并出具審核意見及合約審計部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。合約審計部根據(jù)付款申請單審核意見填寫付款證書（詳

9、見附件三），由合約審計部負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，轉(zhuǎn)開發(fā)部請款。445開發(fā)部收到合約審計部付款證書后 1個工作日內(nèi)，由開發(fā)部填寫付款會簽 單（詳見附件四），并由開發(fā)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報合約審計部。財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 7個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審 核，并出具審核意見及財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報總經(jīng)理審批。質(zhì)保金支付審批流程圖如下。付款證書付款審批單5 非工程類付款流程5.1非工程類付款，可由合同發(fā)起部門依據(jù)合同約定的付款節(jié)點(diǎn)直接填寫付款會簽 單（詳見附件四），并在付請款單后附由合同發(fā)起部門負(fù)責(zé)人簽認(rèn)的付款節(jié)點(diǎn) 對應(yīng)的成果確認(rèn)證明，由合同發(fā)起部門負(fù)責(zé)人在請款單上簽字確認(rèn)， 報合約審

10、 計部。5.2合約審計部收到合同發(fā)起部門付款申請后 1個工作日內(nèi)，由合約審計部主管工 程師依合同文件或相關(guān)依據(jù)/證明文件審核后，由合約審計部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)， 報財務(wù)部。5.3財務(wù)部收到合約審計部審核意見后 1個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管會計師審核， 并出具審核意見及財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報總經(jīng)理審批。5.4非工程類付款的支付審批流程圖如下。付款審批單6 付款臺帳管理6.1付款會簽單簽署完后，財務(wù)部根據(jù)公司財務(wù)管理制度支付工程款并確認(rèn)已下賬 后，財務(wù)部在付款會簽單上加蓋付訖章。6.2財務(wù)部將加蓋付訖章后的付款會簽單復(fù)印兩份，原件由財務(wù)部留存，請款 部門留存復(fù)印件一份、并同時抄送合約審計部一份留存。6.3 合約審計部和請款部門分別填寫付款臺帳（詳見附件七），并每月與財務(wù)部對 帳。7 附表7.1附件一：付款申請單7.2附