企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管調(diào)研報告

1、企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管調(diào)研報告企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管初見成效 監(jiān)督機(jī)制日趨完善 一一調(diào)研報告 2006年以來，地區(qū)財政局國資中心不斷加大規(guī)范國有企業(yè)改制 和國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的工作力度，認(rèn)真貫徹企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行 辦法（財政部、國資委3號令），在加強(qiáng)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管和促 進(jìn)國有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)等方面取得了重大進(jìn)展， 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管 初見成效，產(chǎn)權(quán)交易程序進(jìn)一步規(guī)范。一、落實(shí)制度抓好監(jiān)管。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法 及其配套文件的出臺，標(biāo)志著企 業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管已經(jīng)初步形成了以“進(jìn)場交易”制度為核心的 統(tǒng)一制度。地區(qū)財政局國資中心通過抓好貫徹落實(shí)， 使企業(yè)國有產(chǎn)權(quán) 轉(zhuǎn)讓行為得到了有效規(guī)范，

2、市場配置資源的基礎(chǔ)性作用正逐步發(fā)揮。 一是企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法及其配套文件陸續(xù)發(fā)布后，地區(qū)財政局國資中心及時轉(zhuǎn)發(fā)了相關(guān)部門和縣市以及個企業(yè)。使各企業(yè)及相關(guān)管理部門明確了企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管的制度要求，并對操作規(guī)則和政策要求有了進(jìn)一步認(rèn)識。二是對產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的選擇確定提出了規(guī)范性要求。雖然地區(qū)國有產(chǎn)權(quán)交易中心至今沒有成立， 但 是，我們按照企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法（財政部、國資委3號令）的要求，制定了*地區(qū)國有產(chǎn)權(quán)（資產(chǎn)）處置實(shí)施意 見，要求所有企業(yè)行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)、國有產(chǎn)權(quán)的處置必須 在財政國資部門選定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)、拍賣公司進(jìn)場交易，截至目前， 根據(jù)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行

3、辦法的規(guī)定，在由地區(qū)經(jīng)貿(mào)委、 監(jiān)察局、勞動和社會保障局、國土資源局、財政局等單位全程監(jiān)督和 資產(chǎn)評估、公開產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的前提下，對兩家地直企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn) 行了公開拍賣，有效發(fā)揮了社會監(jiān)督作用并取得了良好效果。二、產(chǎn)權(quán)交易存在的問題為了貫徹落實(shí)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法（國務(wù)院國資委、財政部令第3號）等有關(guān)規(guī)定和中央紀(jì)委關(guān) 于嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)權(quán)交易制度的有關(guān)會議精神，根據(jù)阿地國資2006 7號關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院國資委等五部委關(guān)于做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān) 督檢查工作的通知的通知要求，地區(qū)財政局、國有資產(chǎn)管理中心、 監(jiān)察局、發(fā)展計劃委員會、工商局等五局委組成專項(xiàng)檢查組，于2006 年5月15、16日共同組織開

4、展了對地直39家企業(yè)中的16六家占有 國有產(chǎn)權(quán)的地直企業(yè)（單位）國有控股、參股企業(yè)自企業(yè)國有產(chǎn)權(quán) 轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法頒布實(shí)施以來國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的專項(xiàng)檢查和抽 查。檢查發(fā)現(xiàn)，少數(shù)企業(yè)違反國務(wù)院國資委、財政部令第3號的規(guī)定， 對轉(zhuǎn)讓標(biāo)底不進(jìn)行評估審計、不履行相關(guān)手續(xù)或者不完全履行相關(guān)手 續(xù)的情況下，擅自處置轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)。例如，地區(qū) *有限責(zé)任公 司、*有限責(zé)任公司國有產(chǎn)權(quán)分別于 2004年5月25日、2005 年3月25日被地區(qū)*集團(tuán)以630萬元、1140萬元的價格轉(zhuǎn)讓給 了 *有限責(zé)任公司和*。沒有履行相關(guān)清產(chǎn)核資、財務(wù)審計、 資產(chǎn)評估以及產(chǎn)權(quán)登記等手續(xù)，沒有在國有資產(chǎn)管理部門辦理相關(guān)批 準(zhǔn)手續(xù)

5、，繞開了國資部門的監(jiān)督；分公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，也沒有 在國有資產(chǎn)管理部門辦理相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)和國有產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)。三、發(fā)生上述問題的原因（一）對國務(wù)院國資委、財政部企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法關(guān)于國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)規(guī)定的宣傳力 度不夠。地縣兩級財政、國有資產(chǎn)管理部門雖然把企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn) 讓管理暫行辦法轉(zhuǎn)發(fā)給了所屬企業(yè)，但是沒有進(jìn)行進(jìn)一步深入宣傳。 企業(yè)本身也沒有認(rèn)真學(xué)習(xí) 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法 及其國 家有關(guān)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的政策法規(guī)，影響了企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫 行辦法的貫徹落實(shí)。（二）占有、使用國有資產(chǎn)的企業(yè)和單位由于各種原因錯誤的認(rèn)為企業(yè)的國有資產(chǎn)和國有產(chǎn)權(quán)只要有了本 企業(yè)的上級主管部門或者

6、是企業(yè)董事會、經(jīng)理層、黨委會的決議就可 以自行處置。而忽視了國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)程序和應(yīng)該履行的手續(xù)。（三）地縣兩級沒有設(shè)立專門的國有產(chǎn)權(quán)交易中心，也沒有要求企業(yè)或者行政事業(yè)單位在轉(zhuǎn)讓國有資產(chǎn)、國有產(chǎn)權(quán)時必須在某產(chǎn)權(quán)交易所 公開信息、竟價轉(zhuǎn)讓，多年以來許多企業(yè)和單位的產(chǎn)權(quán)交易都是自行 與受讓方協(xié)議轉(zhuǎn)讓的。這應(yīng)該引起領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的重視。（四）國有資產(chǎn)管理體制改革不到位，國資管理部門職能、責(zé)任不明確。地 區(qū)國有資產(chǎn)的監(jiān)管還沒有建立管人、管事、管資產(chǎn)的全方位監(jiān)管體系， 仍然處于多頭管理舊體制，結(jié)果是誰都管，但是誰都管不好。企業(yè)也 非常厭煩國資部門對企業(yè)的違規(guī)行為橫加指責(zé)，處處說企業(yè)的某些行為違反國家

7、規(guī)章制度的婆婆式的嘮叨。七、建議 （一）地縣（市）國有企業(yè)經(jīng)營管理層要根據(jù)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法和阿克蘇地區(qū)國有資產(chǎn)管理中心治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作實(shí)施方 案要求，加大政策、法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高對規(guī)范企業(yè)國 有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為重要性的認(rèn)識，掌握國家國有資產(chǎn)管理的政策法規(guī)， 領(lǐng)會精神，嚴(yán)格規(guī)范國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，促進(jìn)國有產(chǎn)權(quán)的依法、有序 流轉(zhuǎn)。二、認(rèn)真做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法各項(xiàng)規(guī)定的組織實(shí)施工作。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法規(guī)定了企 業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準(zhǔn)和操作程序，明確了相關(guān)監(jiān)管職責(zé)。國有資產(chǎn) 管理部門和企業(yè)要按照“明確職責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格把關(guān)、監(jiān)管有力” 的原則，認(rèn)真做好各項(xiàng)工作

8、。要落實(shí)負(fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管的職 能部門和人員，明確工作責(zé)任；要加強(qiáng)對各級企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為 的審計、評估、價格確定的監(jiān)督和審批工作，并對進(jìn)入市場后各個工 作環(huán)節(jié)實(shí)施跟蹤監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)所有者權(quán)益，防止國有資產(chǎn)流失。三、嚴(yán)格落實(shí)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)場制度。 國資部門將在對全地區(qū)產(chǎn) 權(quán)交易機(jī)構(gòu)調(diào)查摸底的基礎(chǔ)上，按照一定的程序選擇確定從事地區(qū)企 業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。在此之前，暫將 *拍賣 公司作為試點(diǎn)，負(fù)責(zé)發(fā)布地區(qū)所轄企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息， 并由其 組織相關(guān)產(chǎn)權(quán)交易活動。地區(qū)各企業(yè)要充分認(rèn)識企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交 易的重要意義，切實(shí)執(zhí)行進(jìn)場交易制度，促進(jìn)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)“陽光交 易”制度

9、的建立。四、建立企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的審批報告制度。為規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為、做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的統(tǒng)計分 析工作，地區(qū)各企業(yè)要把企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)情況， 按分級管理 原則報地、縣（市）財政、國資部門審查、批準(zhǔn)和備案。未經(jīng)同級政 府和財政、國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)，企業(yè)擅自轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)行為一律 無效?？h市財政、國資部門在每年1月份將上一年度企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓情況統(tǒng)計匯總后報本級政府和地區(qū)國資部門； 要按照企業(yè)國 有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理的有關(guān)規(guī)定和要求， 加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)變動登記管理，強(qiáng) 化產(chǎn)權(quán)變動監(jiān)管力度。五、做好有關(guān)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的規(guī)范銜接工作。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法 已于2004年2月 1日起施行，地區(qū)各企業(yè)要對正在進(jìn)行的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行清理。對 經(jīng)有關(guān)方面批準(zhǔn)并已于2004年2月1日前正式簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的， 可按有關(guān)批復(fù)和合同的約定組織實(shí)施， 但后續(xù)工作環(huán)節(jié)要按企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法的規(guī)定進(jìn)行規(guī)范；對 2004年2月1日前 沒有正式簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的，應(yīng)按照企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行 辦法的各項(xiàng)規(guī)定重新予以規(guī)范。六、加強(qiáng)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動的監(jiān)督檢查工作。地區(qū)國資部門將建立企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理 的監(jiān)督檢查制度，由負(fù)責(zé)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的部門會同紀(jì)檢、 監(jiān)察部門定期或 不定期地對地區(qū)各企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)違法違 規(guī)行為