用友T3案例數(shù)據(jù)

1、第四章系統(tǒng)概述一、賬套信息1. 以系統(tǒng)管理員(Admin)登陸用友T3軟件"系統(tǒng)管理”。2. 建立賬套(1) 賬套信息賬套號(hào)：001賬套名稱：河南正天實(shí)業(yè)公司+學(xué)員姓名啟用會(huì)計(jì)期：2008年01月01日(2) 單位信息單位名稱：河南正天實(shí)業(yè)公司單位簡(jiǎn)稱：正天實(shí)業(yè)(3) 核算類型本幣代碼：RMB本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管:demo;按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。(4) 分類信息存貨、客戶、供應(yīng)商不分類核算，有外幣業(yè)務(wù)。(5) 分類編碼方案科目編碼級(jí)次：4-2-2-2-2 ;部門(mén)編碼級(jí)次：2-2 ;收發(fā)類別編碼級(jí)次：1-1 ；數(shù)據(jù)精度定義均按默認(rèn)

2、值。3. 系統(tǒng)啟用2008年1月1日，啟用固定資產(chǎn)、總賬、核算、工資管理、購(gòu)銷存管理系統(tǒng)。二、設(shè)置操作員及其權(quán)限以系統(tǒng)管理員(admin)的身份登陸用友 T3軟件“系統(tǒng)管理”，設(shè)置操作員及其權(quán)限。編號(hào)姓名所屬部門(mén)權(quán)限01學(xué)員姓名財(cái)務(wù)部賬套主管02錢(qián)兌財(cái)務(wù)部公用目錄設(shè)置、總賬、現(xiàn)金管理、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、往來(lái)、 銷售管理、采購(gòu)管理、庫(kù)存管理、核算、財(cái)務(wù)報(bào)表03吳坎銷售部工資管理04鄭艮倉(cāng)管部固定資產(chǎn)三、基礎(chǔ)檔案操作員：賬套主管1.部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱01辦公室02財(cái)務(wù)部03采購(gòu)部04銷售部0401銷售一部0402銷售二部0403銷售三部05倉(cāng)管部2.職員檔案職員編碼職員姓名部門(mén)名稱職員屬性

3、01001劉屯辦公室總經(jīng)理02001學(xué)員姓名財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理02002錢(qián)兌財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)03001周巽采購(gòu)部業(yè)務(wù)人員04001余比銷售一部業(yè)務(wù)人員04002周豫銷售二部業(yè)務(wù)人員04003吳坎銷售三部業(yè)務(wù)人員05001鄭艮倉(cāng)管部業(yè)務(wù)人員3.客戶檔案編碼客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱稅號(hào)開(kāi)戶行賬號(hào)部門(mén)業(yè)務(wù)員01紅光股份有限公司紅光公司111111交行1234銷售一部余比02綠谷股份有限公司綠谷公司222222交行2345銷售二部周豫03青梅股份有限公司青梅公司333333交行3456銷售二部周豫04紫薇股份有限公司紫薇公司444444交行4567銷售三部吳坎4.供應(yīng)商檔案編碼供應(yīng)商名稱簡(jiǎn)稱稅號(hào)開(kāi)戶賬號(hào)部門(mén)業(yè)務(wù)員01歡

4、歡股份有限公司歡歡公司111222招行9876采購(gòu)部周巽02妮妮股份有限公司妮妮公司222333招行8765采購(gòu)部周巽5.倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱計(jì)價(jià)方式01原材料庫(kù)全月平均法02半成品庫(kù)全月平均法03產(chǎn)成品庫(kù)全月平均法6.存貨檔案存貨編碼存貨名稱單位存貨屬性供貨單位101101商品件銷售、外購(gòu)歡歡公司102102商品件銷售、外購(gòu)歡歡公司103103商品件銷售、外購(gòu)歡歡公司201201商品臺(tái)銷售、外購(gòu)歡歡公司202202商品臺(tái)銷售、外購(gòu)歡歡公司203203商品臺(tái)銷售、外購(gòu)歡歡公司301301商品雙銷售、外購(gòu)妮妮公司302302商品雙銷售、外購(gòu)妮妮公司303303商品雙銷售、外購(gòu)妮妮公司401運(yùn)

5、費(fèi)元?jiǎng)趧?wù)費(fèi)用7. 外幣種類幣符：USD 幣名：美元；1月份記賬匯率：6.758. 會(huì)計(jì)科目(1)修改會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱輔助核算受控系統(tǒng)1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來(lái)應(yīng)收1122應(yīng)收賬款客戶往來(lái)應(yīng)收1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付1221其他應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)1601固定資產(chǎn)部門(mén)核算2201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付2203預(yù)收賬款客戶往來(lái)應(yīng)收(2)增加會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱科目類型核算賬類100201工行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬100202建行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬、外幣核算：美兀222101應(yīng)交增值稅負(fù)債22210101進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)債22210102銷項(xiàng)稅額負(fù)債222102

6、未交增值稅負(fù)債222109應(yīng)交個(gè)人所得稅負(fù)債660101工資損益660102折舊費(fèi)損益部門(mén)核算660201辦公費(fèi)損益660202差旅費(fèi)損益部門(mén)核算660203折舊費(fèi)損益部門(mén)核算660204工資損益(3 )指定科目在編輯菜單中選擇“指定科目”項(xiàng)，將1001現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，將1002銀行存款指定為銀行總賬科目。9.憑證類別類別類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001 , 100201, 100202付付款憑證貸方必有1001 , 100201, 100202轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，100201，10020210.結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金否2支票是20

7、1現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3電匯否4銀行匯票否5其他否11.開(kāi)戶銀行編碼開(kāi)戶銀行名稱賬號(hào)暫封標(biāo)志001中國(guó)工商銀行999000否002中國(guó)建設(shè)銀行111888否12.采購(gòu)類型采購(gòu)類型編碼采購(gòu)類型名稱入庫(kù)類別是否默認(rèn)值01商品采購(gòu)采購(gòu)入庫(kù)是13.銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫(kù)類別是否默認(rèn)值01普通銷售銷售出庫(kù)是02零售銷售出庫(kù)否第五章總賬系統(tǒng)一、初始設(shè)置以“賬套主管”的身份登錄“總賬系統(tǒng)”，進(jìn)行總賬系統(tǒng)初始設(shè)置。1. 總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置不進(jìn)行資金及往來(lái)赤字控制；允許修改、作廢、查看他人填制的憑證； 可以使用其他系統(tǒng)受控科目;出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位保留2位；部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)

8、目排序方式均按編碼排序。2.期初余額科目編碼科目名稱余額方向期初余額1001現(xiàn)金借1573.001002銀行存款借1879507.53100201工行存款借1326805.23100202建行存款借552702.301012其他貨幣資金借56000.001121應(yīng)收票據(jù)借120000.001122應(yīng)收賬款借77805.001123預(yù)付賬款借50000.001221其他應(yīng)收款借1500.001231壞賬準(zhǔn)備貸396.531405庫(kù)存商品借265770.001601固定資產(chǎn)借6021000.001602累計(jì)折舊貸1089843.001701無(wú)形資產(chǎn)借150000.001801長(zhǎng)期待攤費(fèi)用借7800

9、0.002001短期借款貸500000.002202應(yīng)付賬款貸20124.002203預(yù)收賬款貸60000.002241其他應(yīng)付款貸53848.002501長(zhǎng)期借款貸400000.004001實(shí)收資本貸5000000.004002資本公積貸613600.004101盈余公積貸760544.004104利潤(rùn)分配貸202800.00附：輔助賬期初余額1121應(yīng)收票據(jù)日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2007-12-16轉(zhuǎn)-21紫薇公司銷貨款借1200001122應(yīng)收賬款日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2007-12-26轉(zhuǎn)-52紅光公司P銷貨款借600212007-12-28轉(zhuǎn)-56綠谷公司銷貨款借177841

10、123預(yù)付賬款日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額2007-12-29付-29歡歡公司預(yù)付款借500001221其他應(yīng)收款日期憑證號(hào)部門(mén)個(gè)人摘要方向金額2007-12-29付-28辦公室劉屯出差借款借15001601固定資產(chǎn)部門(mén)名稱固定資產(chǎn)原值辦公室432500財(cái)務(wù)部453500采購(gòu)部692500銷售一部1432000銷售二部1006500銷售三部1024000倉(cāng)管部9800002202應(yīng)付賬款日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額2007-12-29轉(zhuǎn)-58妮妮公司購(gòu)貨款貸201242203預(yù)收賬款日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2007-12-30收-16青梅公司預(yù)收款貸60000二、日常業(yè)務(wù)處理1、填制憑證以“

11、錢(qián)兌”身份登錄“總賬系統(tǒng)”，填制憑證。河南正天實(shí)業(yè)公司 2008年1月發(fā)生的交易和事項(xiàng)如下： 2日，收到綠谷公司電匯 17784元用于支付前欠貨款，票號(hào)2201，附件1張。借：銀行存款一工行存款17784.00貸：應(yīng)收賬款一綠谷公司17784.00 5日，辦公室劉屯出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)1820元，原預(yù)借1500元，差額以現(xiàn)金付給。借：管理費(fèi)用一差旅費(fèi)貸：其他應(yīng)收款一劉屯庫(kù)存現(xiàn)金 5日，電匯給妮妮公司 20124元用于支付前欠貨款，借：應(yīng)付賬款一妮妮公司貸：銀行存款-工行存款 10日，發(fā)放本月員工工資，結(jié)算方式：其他，單據(jù)號(hào)： 借：應(yīng)付職工薪酬貸：其他應(yīng)付款應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅銀行存款-工行

12、存款 11日，從銀行提取現(xiàn)金 2200元備用，附單據(jù)1張。借：庫(kù)存現(xiàn)金2200.00貸：銀行存款建行存款2200.00 12日，短期借款200000元今日到期，開(kāi)出 2189#轉(zhuǎn)賬支票歸還。借：短期借款200,000.00貸：銀行存款工行存款200,000.00 13日，辦公室購(gòu)買(mǎi)辦公用品360元，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)借：管理費(fèi)用一辦公費(fèi)貸：庫(kù)存現(xiàn)金 16日，紫薇公司簽發(fā)的應(yīng)收票據(jù)到期，1820.001500.00W p 票號(hào)320.004561，附單據(jù)1張。20124.0020124.006001。52768.003136.001284.1548347.851張。360.00360.00款項(xiàng)收

13、存銀行，結(jié)算方式：其他，單據(jù)號(hào):6003。借：銀行存款-工行存款120,000.00貸：應(yīng)收票據(jù)一紫薇公司120,000.0018日，電匯給歡歡公司 37750元，并沖預(yù)付款 50000元，結(jié)清前欠貨款，票據(jù)號(hào)4562。借：應(yīng)付賬款一歡歡公司87,750.00貸：銀行存款工行存款37,750.00預(yù)付賬款一歡歡公司50,000.002. 賬套主管對(duì)收付款憑證進(jìn)行出納簽字3. 賬套主管對(duì)所有的憑證進(jìn)行審核4. 賬套主管對(duì)已審核的憑證進(jìn)行記賬三、期末處理1. 期末結(jié)轉(zhuǎn) 錢(qián)兌進(jìn)行期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置，并進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證的生成憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤(rùn)科目：4103 賬套主管進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證審

14、核、記賬。2. 賬套主管進(jìn)行總賬系統(tǒng)的月末結(jié)賬。第六、七章應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)操作員：錢(qián)兌一、采購(gòu)管理系統(tǒng)初始設(shè)置（注：本案例中的單價(jià)均指不含稅單價(jià)）1. 辦理采購(gòu)“期初記賬”。2. 科目設(shè)置 基本科目設(shè)置應(yīng)付科目：2202，預(yù)付科目：1123，采購(gòu)科目：1401，稅金科目：22210101。 結(jié)算方式科目設(shè)置（人民幣）現(xiàn)金對(duì)應(yīng)1001，現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票對(duì)應(yīng)100201。3. 錄入期初應(yīng)付單據(jù)并對(duì)賬單據(jù)名稱單據(jù)類型單據(jù)日期供應(yīng)商科目項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)價(jià)稅合計(jì)采購(gòu)發(fā)票專用發(fā)票123407-12-29妮妮公司2202302商品3031020124303商品50158預(yù)付款付款單07-12-29歡歡公司112

15、350000二、銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置1. 科目設(shè)置基本科目設(shè)置應(yīng)收科目：1122，預(yù)收科目：2203，銷售收入科目：6001，稅金科目：22210102。結(jié)算方式科目設(shè)置（人民幣）現(xiàn)金對(duì)應(yīng)1001，現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票對(duì)應(yīng)100201。2.錄入期初應(yīng)收單據(jù)并對(duì)賬單據(jù)名稱單據(jù)類型單據(jù)日期客戶科目項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)價(jià)稅合計(jì)銷售發(fā)票專用發(fā)票07-12-26紅光公司1122102商品2078060021201商品103570銷售發(fā)票專用發(fā)票07-12-28綠谷公司1122301商品2036017784302商品20400預(yù)收款付款單07-12-16紫薇公司1121120000預(yù)收款收款單07-12-30青梅公

16、司220360000三、庫(kù)存管理系統(tǒng)初始設(shè)置1.錄入庫(kù)存期初數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)名稱存貨名稱單位數(shù)量單價(jià)金額原材料庫(kù)101商品件10068068000原材料庫(kù)102商品件6059035400原材料庫(kù)103商品件8050040000半成品庫(kù)202商品臺(tái)40216086400產(chǎn)成品庫(kù)301商品雙8027021600產(chǎn)成品庫(kù)302商品雙50287.414370合計(jì)265,7702.辦理庫(kù)存“期初記賬”四、日常業(yè)務(wù)1、錄入采購(gòu)訂單并審核(稅率：17%)日期供應(yīng)商到期日存貨名稱數(shù)量單價(jià)價(jià)稅合計(jì)2008-1-3歡歡公司2008-1-6203商品501500877502008-1-6妮妮公司2008-1-13302商品

17、20030098280303商品1501602、錄入銷售訂單并審核日期客戶到期日存貨名稱數(shù)量單價(jià)價(jià)稅合計(jì)2008-1-2青梅公司2008-1-4202商品20278097812301商品803502008-1-6綠谷公司2008-1-12101商品50910111033102商品30780103商品406503、日常業(yè)務(wù)(1)4日，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出青梅公司 2日所訂商品，開(kāi)出專用發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容與銷售訂單相同。 進(jìn)入銷售管理系統(tǒng)，開(kāi)出銷售專用發(fā)票并復(fù)核。97812.0083600.0014212.00 進(jìn)入核算管理系統(tǒng)，進(jìn)行發(fā)票制單，生成轉(zhuǎn)賬憑證: 借：應(yīng)收賬款一青梅公司貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增

18、值稅-銷項(xiàng)稅額(2 ) 6日，收到歡歡公司開(kāi)來(lái)的專用發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容與采購(gòu)訂單相同。進(jìn)入采購(gòu)管理系統(tǒng)，開(kāi)出專用采購(gòu)發(fā)票2345并復(fù)核。進(jìn)入核算管理系統(tǒng)，生成轉(zhuǎn)賬憑證：借：材料采購(gòu)75000.00應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額12750.00貸：應(yīng)付賬款一歡歡公司87750.00(3) 9日，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出綠谷公司6日訂購(gòu)商品，開(kāi)出專用發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容與銷售訂單相同。收到轉(zhuǎn)賬支票送存工商銀行，票據(jù)號(hào)：4562，銀行賬號(hào)：2233。 進(jìn)入銷售管理系統(tǒng)，開(kāi)出銷售專用發(fā)票，辦理現(xiàn)結(jié)后復(fù)核。 進(jìn)入核算管理系統(tǒng)，進(jìn)行現(xiàn)結(jié)制單，生成收款憑證：借：銀行存款工商銀行111033.00貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入94900.00應(yīng)交稅金-

19、應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額16133.0012日，收到青梅公司的轉(zhuǎn)賬支票37812元，并以預(yù)收款 60000元沖應(yīng)收該公司賬款，票據(jù)號(hào): 3276。進(jìn)入銷售管理系統(tǒng)，錄入收款單，核銷后，進(jìn)入核算管理系統(tǒng)制單，生成收款憑證:借：銀行存款一工商銀行37812.00貸：應(yīng)收賬款一青梅公司37812.00辦理預(yù)收沖應(yīng)收操作，生成轉(zhuǎn)賬憑證：（轉(zhuǎn)賬制單）借：預(yù)收賬款一青梅公司60000.00貸：應(yīng)收賬款一青梅公司60000.00五、期末處理（操作員：賬套主管）1. 對(duì)以上業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行出納簽字、審核、記賬。2. 進(jìn)行采購(gòu)、銷售、庫(kù)存、核算管理系統(tǒng)的月末結(jié)賬第八章 工資核算系統(tǒng)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)操作員：賬套主管1.工資管

20、理系統(tǒng)初始化工資類別個(gè)數(shù)：多個(gè)；幣別：人民幣；從工資中代扣個(gè)人所得稅；不扣零；人員編碼長(zhǎng)度：5位;啟用日期：2008-1-1。工資類別：正式員工（所有部門(mén)）2 .人員類別設(shè)置增加人員類別：管理人員、經(jīng)營(yíng)管理人員、一般人員、退休人員3 部門(mén)選擇設(shè)置增加部門(mén)：06退休辦4. 工資項(xiàng)目設(shè)置（1）在不打開(kāi)工資類別（正式員工）的狀態(tài)下設(shè)置工資項(xiàng)目如下:序號(hào)項(xiàng)目名稱類型長(zhǎng)度小數(shù)增減序號(hào)項(xiàng)目名稱類型長(zhǎng)度小數(shù)增減1基本工資數(shù)字82增項(xiàng)4請(qǐng)假天數(shù)數(shù)字82其它2崗位工資數(shù)字82增項(xiàng)5請(qǐng)假扣款數(shù)字82減項(xiàng)3獎(jiǎng)金數(shù)字82增項(xiàng)6養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)（2）打開(kāi)工資類別建立工資項(xiàng)目（同上）5.正天實(shí)業(yè)公司人員檔案職員編碼職

21、員姓名部門(mén)名稱職員類別開(kāi)戶銀行個(gè)人銀行賬號(hào)01001劉屯辦公室管理人員工商銀行1000000000102001學(xué)員姓名財(cái)務(wù)部管理人員工商銀行1000000000202002錢(qián)兌財(cái)務(wù)部管理人員工商銀行1000000000303001周巽1采購(gòu)部經(jīng)營(yíng)管理人員工商銀行1000000000404001余比銷售一部經(jīng)營(yíng)管理人員工商銀行1000000000504002周豫銷售二部經(jīng)營(yíng)管理人員工商銀行1000000000604003吳坎銷售三部經(jīng)營(yíng)管理人員工商銀行1000000000705001鄭艮倉(cāng)管部一般人員工商銀行1000000000806001王詰退休辦退休人員工商銀行100000000096. 定

22、義工資計(jì)算公式請(qǐng)假扣款：請(qǐng)假天數(shù)*20 養(yǎng)老保險(xiǎn)：（基本工資+崗位工資+獎(jiǎng)金）*0.05 獎(jiǎng)金：如果人員類別為管理人員，則獎(jiǎng)金為500否則為300。7. 權(quán)限設(shè)置 設(shè)置吳坎為“工資類別主管”二、日常業(yè)務(wù)操作員：吳坎1.工資表職員編碼職員姓名基本工資崗位工資獎(jiǎng)金請(qǐng)假天數(shù)01001劉屯500050002001學(xué)員姓名400040002002錢(qián)兌300030003003周巽300030004001余比400040004002周豫250030004003吳坎240030005001鄭艮2200250106001王喆33002002. 工資變動(dòng)修改周豫的基本工資為3000元；吳坎請(qǐng)假2天3. 計(jì)算工資，

23、并扣繳個(gè)人所得稅正天實(shí)業(yè)公司工資所得稅名稱事項(xiàng)所得項(xiàng)目工資對(duì)應(yīng)工資項(xiàng)目應(yīng)發(fā)合計(jì)所得期間2008.1基本扣除3500正天實(shí)業(yè)公司根據(jù)規(guī)定實(shí)行的7級(jí)超額累進(jìn)稅率全月應(yīng)納稅所得額稅率速算扣除數(shù)（元）全月應(yīng)納稅額不超過(guò) 1500元3%0全月應(yīng)納稅額超過(guò) 1500兀至4500兀10%105全月應(yīng)納稅額超過(guò) 4500兀至9000兀20%555全月應(yīng)納稅額超過(guò) 9000兀至35000兀25%1005全月應(yīng)納稅額超過(guò) 35000兀至55000兀30%2755全月應(yīng)納稅額超過(guò) 55000兀至80000兀35%5505全月應(yīng)納稅額超過(guò) 80000元45%13505三、期末處理1.根據(jù)正天實(shí)業(yè)公司工資費(fèi)用分配表進(jìn)行

24、工資分?jǐn)偅ú僮鲉T：吳坎）部門(mén)職員類別工資項(xiàng)目費(fèi)用科目工資科目辦公室管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)660204管理費(fèi)用一工資2211應(yīng)付職工薪酬財(cái)務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)660204管理費(fèi)用一工資2211應(yīng)付職工薪酬采購(gòu)部經(jīng)營(yíng)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)660204管理費(fèi)用一工資2211應(yīng)付職工薪酬銷售部經(jīng)營(yíng)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)660101銷售費(fèi)用一工資2211應(yīng)付職工薪酬倉(cāng)管部一般人員應(yīng)發(fā)合計(jì)660204管理費(fèi)用一工資2211應(yīng)付職工薪酬退休辦退休人員應(yīng)發(fā)合計(jì)660204管理費(fèi)用一工資2211應(yīng)付職工薪酬備注：計(jì)提類型名稱：應(yīng)付工資；計(jì)提比例：100%。分配到部門(mén)；明細(xì)到工資項(xiàng)目2. 賬套主管對(duì)生成機(jī)制憑證進(jìn)行審核、記賬3.

25、賬套主管進(jìn)行工資管理系統(tǒng)的月末結(jié)賬即月末處理第九章固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)操作員：鄭艮1.參數(shù)設(shè)置啟用月份：2008年1月。主要折舊方法：平均年限法（一）；折舊匯總分配周期：1個(gè)月。資產(chǎn)類別編碼方式：2112;固定資產(chǎn)編碼方式：自動(dòng)編碼，按“類別編號(hào)+序號(hào)”編號(hào)，序號(hào)長(zhǎng)度 3位。與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1601固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊對(duì)賬科目：1602累計(jì)折舊,在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊缺省入賬科目：1602累計(jì)折舊。2. 部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目對(duì)應(yīng)折舊科目：660203管理費(fèi)用一折舊費(fèi)辦公室、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、倉(cāng)管部、退休辦銷售

26、部及下屬部門(mén) 對(duì)應(yīng)折舊科目：660102銷售費(fèi)用一折舊費(fèi)3.固定資產(chǎn)類別表類別編碼名稱使用 年限凈殘值率計(jì)價(jià)單位計(jì)提屬性折舊方法卡片樣式01機(jī)器設(shè)備610正常計(jì)提平均年限法（一）通用樣式02運(yùn)輸設(shè)備65輛正常計(jì)提雙倍余額遞減法通用樣式03辦公設(shè)備310臺(tái)正常計(jì)提平均年限法（一）1通用樣式4.增減方式及對(duì)應(yīng)科目增加方式對(duì)應(yīng)入賬科目減少方式對(duì)應(yīng)入賬科目直接購(gòu)入100201銀行存款一工行存款出售1606固定資產(chǎn)清理在建工程轉(zhuǎn)入1604在建工程5.原始卡片錄入（使用狀況：均為在用）資產(chǎn)名稱類別增加方式原值使 用 年 限使用部門(mén)累計(jì)折舊開(kāi)始使用時(shí)間辦公樓01在建工程轉(zhuǎn)入212200030辦公室、財(cái)務(wù)部各50%3713012003-5-28營(yíng)業(yè)樓01在建工程轉(zhuǎn)入300000030銷售一部40%銷售二部30%銷售三部30%499200200