會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)題目操作

1、實(shí)驗(yàn)三報(bào)表系統(tǒng)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、通過(guò)上機(jī)了解會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)編制報(bào)表的基本方法2、掌握會(huì)計(jì)最基本的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的編制方法二、實(shí)驗(yàn)課時(shí)6課時(shí)三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容和要求1、調(diào)用報(bào)表模板編制資產(chǎn)負(fù)債表。2、調(diào)用報(bào)表模板編制利潤(rùn)表3、使用設(shè)置現(xiàn)金輔助賬法、現(xiàn)金流量控制科目法編制現(xiàn)金流量表四、實(shí)驗(yàn)資料根據(jù)實(shí)驗(yàn)三的業(yè)務(wù)資料編制輝煌終端設(shè)備有限公司2007年12月份的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。五、操作步驟（一）調(diào)用報(bào)表模板編制資產(chǎn)負(fù)債表、以003李會(huì)計(jì)身份注冊(cè)企業(yè)門戶進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表系統(tǒng)或點(diǎn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)進(jìn)UFO報(bào)表系統(tǒng)2、在UFO報(bào)表系統(tǒng)下單擊新建圖標(biāo)，在此狀態(tài)下運(yùn)行格式報(bào)表模板，選擇“2007年新會(huì)計(jì)

2、制度科目”“資產(chǎn)負(fù)債表”3、按提示選擇“確定”，出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表界面4、修改公式(1)期初、期末存貨要加上“生產(chǎn)成本”和“制造費(fèi)用”在格式狀態(tài)下點(diǎn)擊存貨對(duì)應(yīng)的年初數(shù)公式單元，按工具欄的fx，出現(xiàn)定義公式內(nèi)容，將光標(biāo)點(diǎn)在公式的最后面，加上QC("5001",全年,年,)+ QC("5101",全年,年,)；期末存貨的公式修改也按照類似方法，不同的是加上的公式應(yīng)是QM("5001",月,年,)+ QM("5101",月,年,)(2)期初、期末未分配利潤(rùn)應(yīng)加上“本年利潤(rùn)”分別點(diǎn)擊“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目期初數(shù)與期末數(shù)對(duì)應(yīng)公式單元

3、，與修改存貨的公式步驟類似，不同的是在未分配利潤(rùn)期初對(duì)應(yīng)的公式最后面，加上QC("4103",全年,年,),在其期末對(duì)應(yīng)的公式最后面加上QM("4103",月,年,)（3）點(diǎn)擊表格左下方的格式，將其轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)狀態(tài)(4)在數(shù)據(jù)菜單下點(diǎn)關(guān)鍵字錄入關(guān)鍵字：2007年12月31日(5)生成資產(chǎn)負(fù)債表(6)點(diǎn)文件菜單的另存為，將生成的報(bào)表保存，修改文件名為資產(chǎn)負(fù)債表（二）調(diào)用報(bào)表模板編制利潤(rùn)表1、在UFO報(bào)表系統(tǒng)下單擊新建圖標(biāo)，在此狀態(tài)下運(yùn)行格式報(bào)表模板，選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”“利潤(rùn)表”2、按提示選擇“確定”，出現(xiàn)利潤(rùn)表界面3、點(diǎn)擊表格左下方的格式，將其

4、由格式狀態(tài)轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)狀態(tài)，然后點(diǎn)數(shù)據(jù)菜單,錄入關(guān)鍵字：2007年12月、生成2007年12月利潤(rùn)表，并將其保存。（三）使用現(xiàn)金流量控制科目法、設(shè)置現(xiàn)金輔助賬法編制現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金流量控制科目法編制現(xiàn)金流量表(1)以003李會(huì)計(jì)身份注冊(cè)企業(yè)門戶，進(jìn)入總賬（2）在編輯中指定會(huì)計(jì)科目，將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款（明細(xì)科目）、其他貨幣資金選為現(xiàn)金流量科目（3）對(duì)于現(xiàn)金與銀行存款之間的變動(dòng)，在項(xiàng)目分類定義中增加一項(xiàng)目，06現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)（4）在項(xiàng)目目錄里點(diǎn)維護(hù)增加相應(yīng)的項(xiàng)目編號(hào)與項(xiàng)目名稱(5)進(jìn)入項(xiàng)目目錄維護(hù)界面后，點(diǎn)擊增加，在后面依次增加“項(xiàng)目編號(hào)23現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)，所屬分類碼為06，方向?yàn)榱魅?；?xiàng)目編號(hào)24-

5、處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額，所屬分類碼為0201,方向?yàn)榱魅耄?xiàng)目編號(hào)25-取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額,所屬分類碼為0202，方向?yàn)榱鞒觥?6)填制憑證。首先分別以王主管、張出納身份取消審核與出納簽字，再以李會(huì)計(jì)身份注冊(cè)總賬，填制憑證，從第一張憑證開(kāi)始，涉及到現(xiàn)金與銀行存款科目的憑證要分析憑證填列現(xiàn)金流量項(xiàng)目，將光標(biāo)移至銀行存款或現(xiàn)金科目，點(diǎn)擊菜單“流量”，系統(tǒng)彈出現(xiàn)金流量表，點(diǎn)“增加”，選擇現(xiàn)金流量項(xiàng)目如業(yè)務(wù)是用銀行存款支付材料款，則應(yīng)選擇現(xiàn)金流量項(xiàng)目0102中的04購(gòu)買商品支付款選擇項(xiàng)目后按確認(rèn)，點(diǎn)下一張憑證，采用同樣的步驟分析填列現(xiàn)金流量項(xiàng)目(7)通過(guò)“賬表”菜單

6、查詢現(xiàn)金流量，點(diǎn)擊現(xiàn)金流量明細(xì)表，選擇日期，在包含未記賬憑證前打勾，可查詢到當(dāng)期現(xiàn)金流量明細(xì)表(8)進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表系統(tǒng)編制現(xiàn)金流量表在UFO報(bào)表系統(tǒng)下單擊新建圖標(biāo)，在此狀態(tài)下運(yùn)行格式報(bào)表模板，選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”“現(xiàn)金流量表”(9) 按提示選擇“確定”，出現(xiàn)現(xiàn)金流量表界面，注意此表的關(guān)鍵字年度為假關(guān)鍵字，可通過(guò)是否可刪除“年度”來(lái)斷定，如果可刪除，表明是假關(guān)鍵字 (10)刪除“年度”假關(guān)鍵字后，可以在數(shù)據(jù)菜單下選擇關(guān)鍵字進(jìn)行設(shè)置分別選擇“年”、“月”如果出現(xiàn)年與月數(shù)字重疊，通過(guò)關(guān)鍵字偏移來(lái)調(diào)整（11）定義公式，在格式狀態(tài)下點(diǎn)擊公式單元欄目，例如在“一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品

7、、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”金額欄目里，點(diǎn)fx。（10）彈出定義公式菜單，進(jìn)入“函數(shù)向?qū)А?，在函?shù)向?qū)е械暮瘮?shù)分類選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”,函數(shù)名為“現(xiàn)金流量項(xiàng)目金額”(11)點(diǎn)擊下一步，在“函數(shù)錄入”空白欄點(diǎn)參照，彈出會(huì)計(jì)期間、項(xiàng)目編碼等參數(shù)，在包括未記賬憑證前打勾， 點(diǎn)擊“項(xiàng)目編碼”旁邊的號(hào)，參照輸入。例如：對(duì)于“一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”生成的定義公式如下，點(diǎn)確定（12）對(duì)于現(xiàn)金流出項(xiàng)目，要在賬務(wù)處理函數(shù)中將“方向”改為“貸”如對(duì)于“購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”項(xiàng)目，則應(yīng)進(jìn)行如下公式設(shè)置生成的公式如下：其他公式輸入以此類推。為了快捷地編寫(xiě)公式，可以先將現(xiàn)金流量項(xiàng)目對(duì)

8、應(yīng)的編碼記下，然后“復(fù)制”前面生成的公式，粘貼在空白的公式單元里，對(duì)于方向相同的流量，修改對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目編碼就可以，對(duì)于不同方向的現(xiàn)金，則要修改項(xiàng)目編碼與方向。注意：“處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額”與“取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額”的項(xiàng)目編碼分為24與25(13)定義完公式單元后，點(diǎn)擊格式，將格式狀態(tài)轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)狀態(tài)(14)在數(shù)據(jù)菜單下輸入關(guān)鍵字:2007年12月，生成2007年12月現(xiàn)金流量表2、使用設(shè)置現(xiàn)金輔助賬法編制現(xiàn)金流量表（建議在后面的綜合實(shí)驗(yàn)時(shí)應(yīng)用）(1)以003李會(huì)計(jì)身份注冊(cè)企業(yè)門戶，進(jìn)入總賬(2)點(diǎn)設(shè)置中的會(huì)計(jì)科目，修改現(xiàn)金、銀行存款（包括明細(xì)科目）、其他貨幣資產(chǎn)

9、科目的輔助核算為項(xiàng)目核算（3）進(jìn)入編碼檔案的項(xiàng)目目錄，選擇項(xiàng)目大類現(xiàn)金流量項(xiàng)目，將核算科目的待選科目選為已選科目點(diǎn)擊>將科目由待選改為已選(4)對(duì)于現(xiàn)金與銀行存款之間的變動(dòng)，在項(xiàng)目分類定義中增加一項(xiàng)目，06現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)，同時(shí)在項(xiàng)目目錄里點(diǎn)維護(hù)增加相應(yīng)的項(xiàng)目編號(hào)與項(xiàng)目名稱(5)進(jìn)入項(xiàng)目目錄維護(hù)界面后，點(diǎn)擊增加，在后面依次增加“項(xiàng)目編號(hào)23現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)，所屬分類碼為06，方向?yàn)榱魅?；?xiàng)目編號(hào)24-處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額，所屬分類碼為0201,方向?yàn)榱魅?，?xiàng)目編號(hào)25-取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額,所屬分類碼為0202，方向?yàn)榱鞒觥?6)填制憑證。涉及到現(xiàn)金、銀行存款

10、（明細(xì)到最末級(jí)科目）、其他貨幣資金科目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出有關(guān)項(xiàng)目的輔助核算，這時(shí)可以參照選擇現(xiàn)金流量的類別。(7)進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表系統(tǒng)編制現(xiàn)金流量表在UFO報(bào)表系統(tǒng)下單擊新建圖標(biāo)，在此狀態(tài)下運(yùn)行格式報(bào)表模板，選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”“現(xiàn)金流量表”(8) 按提示選擇“確定”，出現(xiàn)現(xiàn)金流量表界面，注意此表的關(guān)鍵字年度為假關(guān)鍵字，可通過(guò)是否可刪除“年度”來(lái)斷定，如果可刪除，表明是假關(guān)鍵字(9)刪除“年度”假關(guān)鍵字后，可以在數(shù)據(jù)菜單下選擇關(guān)鍵字進(jìn)行設(shè)置分別選擇“年”、“月”如果出現(xiàn)年與月數(shù)字重疊，通過(guò)關(guān)鍵字偏移來(lái)調(diào)整（10）定義公式，在格式狀態(tài)下點(diǎn)擊公式單元欄目，例如在“一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷

11、售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”金額欄目里，點(diǎn)fx，彈出定義公式菜單，進(jìn)入“函數(shù)向?qū)А保?0）在函數(shù)向?qū)е械暮瘮?shù)分類選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”，函數(shù)名選擇“發(fā)生（FS）”(11)點(diǎn)擊下一步，在“函數(shù)錄入”空白欄點(diǎn)參照，彈出賬務(wù)函數(shù)賬套號(hào)、科目、期間、輔助核算等參數(shù)，現(xiàn)金流量涉及的科目包括“庫(kù)存現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”，所以對(duì)于每一現(xiàn)金流量項(xiàng)目，都應(yīng)分別選擇科目“1001、1002、1012”，并將三者發(fā)生額相加。例如“一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”欄目，賬務(wù)函數(shù)參數(shù)中科目應(yīng)選擇“1001”,輔助核算的項(xiàng)目編碼應(yīng)選擇現(xiàn)金流量項(xiàng)目里“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)”中的“01銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”，方向?yàn)椤傲魅搿鄙傻亩x公式如下：復(fù)制公式FS("1001",月,"借","01","y")，在現(xiàn)有的公式后面“FS("1001",月,"借&q