BOPP生產(chǎn)線技術(shù)改造資金申請(qǐng)報(bào)告

1、BOPP生產(chǎn)線技術(shù)改造資金申請(qǐng)報(bào)告目 錄1項(xiàng)目概況1.1.1項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目單位 1.1.2項(xiàng)目的起止日期1.1.3項(xiàng)目內(nèi)容及實(shí)施目標(biāo) 1.項(xiàng)目內(nèi)容1.項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)2.2項(xiàng)目單位情況3.2.1基本情況3.2.2財(cái)務(wù)狀況 4.3項(xiàng)目基本情況5.3.1建設(shè)背景5.政策依據(jù)5.項(xiàng)目建設(shè)的意義及必要性 73.2支持配套條件 8.3.3項(xiàng)目可行性研究10產(chǎn)能規(guī)模1.0財(cái)務(wù)分析1.0風(fēng)險(xiǎn)分析23經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析263.4建設(shè)目標(biāo)及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 27建設(shè)目標(biāo)27主要技術(shù)指標(biāo)27主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)283.5技術(shù)、工藝、設(shè)備及工程方案 29技術(shù)工藝方案29設(shè)備方案30工程方案313.6項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容36361項(xiàng)

2、目招標(biāo)范圍36362招標(biāo)的組織方式37363招標(biāo)方案373.7項(xiàng)目負(fù)責(zé)人基本情況 383.8總投資及資金籌措方案38項(xiàng)目總投資38籌措方案403.9建設(shè)地點(diǎn)和投資進(jìn)度 403.10申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助金額及使用方案 404項(xiàng)目建設(shè)條件424.1環(huán)境保護(hù)條件42生態(tài)環(huán)境影響分析424.1.2 生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施424.2安全生產(chǎn)434.3消防措施方案45消防安全454.32主要安全措施 46用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能規(guī)范 47能耗狀況和能耗指標(biāo)分析 47項(xiàng)目節(jié)能降耗措施及節(jié)能效果分析 485附表與附件511項(xiàng)目概況1.1項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目單位1項(xiàng)目名稱：BOPP生產(chǎn)線技術(shù)改造2項(xiàng)目單位：某包裝實(shí)業(yè)有限公司3項(xiàng)目建設(shè)地址：

3、某縣縣城工業(yè)區(qū)4企業(yè)類型：有限責(zé)任公司5注冊(cè)資本：人民幣壹仟萬元6法定代表人：7項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目聯(lián)系人:8聯(lián)系電話：傳真： 12項(xiàng)目的起止日期項(xiàng)目從2010年6月起到2011年6月結(jié)束。2011年5月到2011 年6月，主要進(jìn)行量產(chǎn)設(shè)備的安裝調(diào)試、量產(chǎn)前準(zhǔn)備、人員招聘和培 訓(xùn)等工作。13項(xiàng)目內(nèi)容及實(shí)施目標(biāo) 項(xiàng)目內(nèi)容（1）改造BOPP1#生產(chǎn)線，擴(kuò)建BOPP2#生產(chǎn)線（擴(kuò)建廠房建筑 面積約6000平方米）；（2）為配合工藝改良而購置產(chǎn)品加工和檢測試驗(yàn)所需的先進(jìn)生產(chǎn) 設(shè)備1批。（3）建設(shè)與項(xiàng)目相關(guān)的給排水、電氣、通風(fēng)空調(diào)、壓縮空氣動(dòng)力、 環(huán)保、消防等公用配套工程。項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)(1) 建設(shè)規(guī)模改造擴(kuò)

4、建后，預(yù)計(jì)年增產(chǎn)3000噸包裝薄膜。(2) 經(jīng)濟(jì)目標(biāo)項(xiàng)目新增總投資2950萬元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)新增銷售收 入3810萬元，新增凈利潤為461.49萬元，項(xiàng)目稅后投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益率20.73%，稅后靜態(tài)投資回收期6.16年(含改造期)。2項(xiàng)目單位情況2.1基本情況某包裝實(shí)業(yè)有限公司成立于二 00二年六月二一日，是某縣招 商引資的重點(diǎn)企業(yè)，公司主要生產(chǎn)、銷售塑料包裝材料、塑料制品； 銷售化妝品、化工產(chǎn)品、日用百貨、電子產(chǎn)品、家用電器、建筑材料、 辦公用品；塑料、金屬、棉紡品進(jìn)出口；廢舊金屬、廢舊棉紡品進(jìn)出 口代理業(yè)務(wù)；包裝裝潢印刷品、其他印刷品印刷的綜合性企業(yè)。公司 擁有食品包裝及醫(yī)藥包裝

5、兩個(gè)系統(tǒng)，專業(yè)從事各種軟包裝材料技術(shù)的 產(chǎn)品研究、開發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要生產(chǎn)印刷復(fù)合膜（袋），用于食品、藥品、日用品包裝，以及 BOPPPE、PETPE、BOPPALPE和醫(yī)藥 鋁薄等醫(yī)用塑料復(fù)合硬片，復(fù)合膜（袋），是專門為食品、醫(yī)藥等行 業(yè)的用戶提供軟包裝服務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)、 為了更好的與國際接軌，我司 先后從德國、日本、意大利等國引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，如12色印刷機(jī)、8色印刷機(jī)、6色印刷機(jī)、干復(fù)機(jī)、無溶劑復(fù)合機(jī)等，同時(shí)公司 總部還設(shè)有經(jīng)國家檢測通過的10萬級(jí)微生物檢測室，質(zhì)檢部等等， 通過了 ISO9001質(zhì)量管理體系。這些都有力的保證了我司產(chǎn)品的質(zhì)量 和服務(wù)的水平。公司廠區(qū)占地面積26000多

6、平方米自籌資金建有生產(chǎn)廠房及辦 公面積18000多平方米，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營良好。自 2002年投資興 辦以來，憑著求真、務(wù)實(shí)的經(jīng)營理念，倡導(dǎo) 以人為本、和諧發(fā)展”的 戰(zhàn)略思想。誠實(shí)守信、以質(zhì)求存，用我包裝，增加你產(chǎn)品附加值的經(jīng) 營宗旨，努力打造成行業(yè)的龍頭企業(yè)。歷年榮獲光榮納稅戶”重合同守信用單位”優(yōu)秀民營企業(yè)”員工滿意企業(yè)”等稱號(hào)。現(xiàn)在企業(yè)總 資產(chǎn)4269萬元，擁有國內(nèi)外技術(shù)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備 80臺(tái)（套）和功能 齊全的檢測設(shè)備30臺(tái)（套）。企業(yè)現(xiàn)有員工263人，其中管理人員 22人，工程技術(shù)人員30人，生產(chǎn)工人及其他人員211人。近年來，企業(yè)以新產(chǎn)品開發(fā)為龍頭，抓管理、練內(nèi)功，大力發(fā) 展新產(chǎn)品

7、和高技術(shù)含量、高附加值產(chǎn)品，以技術(shù)創(chuàng)新和增收節(jié)支為重 點(diǎn)，取得了較好的 經(jīng)濟(jì)效益，業(yè)務(wù)得到高速發(fā)展，營銷網(wǎng)絡(luò)覆蓋國 內(nèi)外市場，如廣藥集團(tuán)星群藥業(yè)、王老吉藥業(yè)、白云山制藥、某康美 中藥飲片、某眾生藥業(yè)、華北制藥集團(tuán)等均為我公司的合作伙伴。2009 年全年實(shí)現(xiàn)銷售收入3572萬元，利稅195.66萬元。本公司根據(jù)根據(jù)國內(nèi)外市場需求和企業(yè)發(fā)展的需要，提出了 BOPP生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目，以滿足國內(nèi)外市場是十分適時(shí)的。該項(xiàng) 目的實(shí)施對(duì)某山區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展都是有益的，也是十分必要的。本項(xiàng)目計(jì)劃投資2950萬元，在廠區(qū)現(xiàn)有的土地上建設(shè)廠房 6000 平方米，新增設(shè)備54臺(tái)（套），達(dá)到新增年產(chǎn)3000

8、噸的生產(chǎn)能力。 預(yù)期增加就業(yè)崗位40個(gè)，年新增營業(yè)收入3810萬元，年新增稅金 976.63萬元，年新增凈利潤461.49萬元。2.2財(cái)務(wù)狀況截止2009年12月31日，公司總資產(chǎn)4269萬元，總負(fù)債2501 萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為 58.59%。公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，資產(chǎn) 的安全性和可變現(xiàn)性較強(qiáng)，銀行信用等級(jí)為AA級(jí)。2009年公司銷售收入3572萬元，上繳稅收67.74萬元，實(shí)現(xiàn)利潤127.9萬元。公司 2009年主要資產(chǎn)經(jīng)營情況詳見2009年度財(cái)務(wù)報(bào)表。3項(xiàng)目基本情況3.1建設(shè)背景 政策依據(jù)（1）本項(xiàng)目符合某省與某市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展十一五規(guī)劃綱要 的有關(guān)精神，堅(jiān)持繼承、創(chuàng)新、提高、發(fā)

9、展，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變發(fā)展觀念， 創(chuàng)新發(fā)展模式，提高發(fā)展質(zhì)量，增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力，努力當(dāng)好落實(shí)科學(xué)發(fā) 展觀的排頭兵，切實(shí)做到六個(gè)必須加快”第一，必須加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式。把提高經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量和效益 放在首位，走新型工業(yè)化道路，大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，著力發(fā) 展優(yōu)質(zhì)型、效益型經(jīng)濟(jì)，建設(shè)資源節(jié)約型社會(huì)、環(huán)境友好型社會(huì)，實(shí) 現(xiàn)節(jié)約發(fā)展、清潔發(fā)展、安全發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。第二，必須加快提高自主創(chuàng)新能力。實(shí)施自主創(chuàng)新戰(zhàn)略，堅(jiān)持自 主創(chuàng)新、重點(diǎn)跨越、支撐發(fā)展、引領(lǐng)未來的指導(dǎo)方針，把科學(xué)技術(shù)真 正置于優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，大力發(fā)展科技、教育，推動(dòng)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合 和科技成果轉(zhuǎn)化，提高原始創(chuàng)新能力、集成創(chuàng)新能力和引進(jìn)消化吸收 再創(chuàng)新

10、能力，推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新，構(gòu)建創(chuàng)新型某。第三，必須加快推進(jìn)經(jīng)濟(jì)國際化和體制創(chuàng)新。 實(shí)施經(jīng)濟(jì)國際化戰(zhàn) 略，以全球的視野謀劃某省的發(fā)展，著眼于提高對(duì)外開放水平和促進(jìn) 內(nèi)外源型經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，大力提高 引進(jìn)來”的水平和 走出去”的競爭 力，更好地利用國內(nèi)外兩種資源、兩個(gè)市場，進(jìn)一步加強(qiáng)粵港澳合作、 泛珠三角區(qū)域合作以及與東盟自由貿(mào)易區(qū)的合作，不斷提高國際競爭力。加大改革攻堅(jiān)力度，突出制度建設(shè)和體制創(chuàng)新，推進(jìn)綜合配套改 革，改革行政管理體制，轉(zhuǎn)變政府職能，建設(shè)法治型政府、服務(wù)型政 府，形成一整套有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的體制機(jī)第四，必須加快促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。實(shí)施區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展

11、戰(zhàn)略， 打破行政區(qū)劃限制，調(diào)整優(yōu)化區(qū)域空間結(jié)構(gòu)，繼續(xù)提高珠三角經(jīng)濟(jì)發(fā) 展水平，加快東西兩翼和山區(qū)的發(fā)展，形成各具特色、功能互補(bǔ)、各 展優(yōu)勢的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展新格局。按照建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的要求， 推 進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，大力發(fā)展農(nóng)村公共事業(yè)，發(fā)展壯大縣域經(jīng)濟(jì)，逐步 改變城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。第五，必須加快建設(shè)綠色某。實(shí)施綠色某戰(zhàn)略，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì) 發(fā)展與人口、資源、環(huán)境相協(xié)調(diào)為目標(biāo)，發(fā)展循環(huán)再生的綠色經(jīng)濟(jì)， 構(gòu)筑系統(tǒng)安全的綠色生態(tài)，建設(shè)優(yōu)美高質(zhì)的綠色環(huán)境，培育人與自然 和諧的綠色文明，促進(jìn)自然生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展系統(tǒng)良性循 環(huán)，提高可持續(xù)發(fā)展能力。第六，必須加快推進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)。堅(jiān)持依法治省，在加快

12、經(jīng)濟(jì) 發(fā)展的同時(shí)，更加重視社會(huì)發(fā)展和進(jìn)步，加快社會(huì)事業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)社 會(huì)管理和社會(huì)利益協(xié)調(diào)，關(guān)心和改善人民群眾生活，維護(hù)社會(huì)公平正 義，保持社會(huì)安定團(tuán)結(jié)，構(gòu)建富裕、公平、活力、安康”的和諧某。（2）符合促進(jìn)工業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的相關(guān)政策走新型工業(yè)化道路，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)聚集，填補(bǔ) 和增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈高端鏈節(jié)，提升產(chǎn)業(yè)層次，培育知名品牌，提高管理水 平，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展由粗放型增長方式向效益型、 節(jié)約型增長方式轉(zhuǎn)變。（3）符合加快兩翼和山區(qū)發(fā)展的政策推動(dòng)兩翼、山區(qū)與珠三角的互動(dòng)發(fā)展。實(shí)行差別化產(chǎn)業(yè)政策， 促進(jìn)珠江三角洲、兩翼、山區(qū)的產(chǎn)業(yè)形成各有側(cè)重的梯度合理分工。 積極推進(jìn)珠三角產(chǎn)業(yè)向山區(qū)和兩翼轉(zhuǎn)移。加

13、強(qiáng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移中的環(huán)境保 護(hù)，限制高污染產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到兩翼和山區(qū)。建立健全區(qū)域重大基礎(chǔ)設(shè)施、 環(huán)境保護(hù)、資源開發(fā)利用等重大事項(xiàng)的協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)兩翼、山區(qū)與 珠三角利益共享和共贏。繼續(xù)加大對(duì)少數(shù)民族地區(qū)、革命老區(qū)建設(shè)的 扶持力度。加快東西兩翼發(fā)展。加大扶持力度，支持兩翼重大基礎(chǔ)設(shè)施和重 大項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)兩翼經(jīng)濟(jì)進(jìn)入快速增長期。以建設(shè)公路網(wǎng)、鐵路網(wǎng)、 海港等為重點(diǎn)，完善東西兩翼的交通基礎(chǔ)設(shè)施。強(qiáng)化工業(yè)在兩翼發(fā)展 中的主導(dǎo)地位，發(fā)揮兩翼的臨海區(qū)位優(yōu)勢和資源優(yōu)勢， 重點(diǎn)發(fā)展臨港 重化工業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)和配套產(chǎn)業(yè)。通過建設(shè)一批重大項(xiàng)目，提高區(qū)域 工業(yè)經(jīng)濟(jì)的自我發(fā)展能力，使兩翼成為某省產(chǎn)業(yè)發(fā)展新的增長點(diǎn)。 加 快建設(shè)

14、現(xiàn)代漁港經(jīng)濟(jì)區(qū)。加快山區(qū)發(fā)展。積極落實(shí)扶持山區(qū)發(fā)展的政策措施， 加強(qiáng)山區(qū)公 路、水利、農(nóng)村電網(wǎng)和信息化等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。山區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展要按照 適度發(fā)展、集中開發(fā)和嚴(yán)格保護(hù)環(huán)境的原則，發(fā)揮自身資源優(yōu)勢，大 力發(fā)展旅游等特色產(chǎn)業(yè)、資源加工業(yè)和勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。圍繞全省主 導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，積極與珠三角產(chǎn)業(yè)互動(dòng)，發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目建設(shè)的意義及必要性（1）包裝業(yè)發(fā)展的重要性一個(gè)國家包裝工業(yè)的發(fā)展水平及其包裝設(shè)計(jì)研發(fā)理念，是該國經(jīng)濟(jì)生活中文明程度的重要標(biāo)志。包裝產(chǎn)業(yè)不僅涵蓋了包裝產(chǎn)品的設(shè) 計(jì)、生產(chǎn)，包裝印刷，包裝原輔材料供應(yīng)，包裝機(jī)械以及包裝設(shè)備制 造等多個(gè)生產(chǎn)領(lǐng)域，其包裝制品還參與到第一至第三產(chǎn)業(yè)， 貨物流通 的每一

15、個(gè)環(huán)節(jié)。對(duì)使用后的包裝產(chǎn)品進(jìn)行處置、回收和再生利用是包 裝工業(yè)永久性的社會(huì)責(zé)任。因此，包裝產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與全球經(jīng)濟(jì)一體化 和人類社會(huì)可持續(xù)發(fā)展息息相關(guān)。包裝產(chǎn)業(yè)作為朝陽產(chǎn)業(yè)”必將對(duì)全球制造業(yè)發(fā)展及其產(chǎn)品的國際間流通產(chǎn)生不可低估的作用。中國包裝業(yè)近年來飛速發(fā)展，已從上世紀(jì)80年代初產(chǎn)值不足100 億元發(fā)展到2009年的7320億元，僅次于美國和日本，成為世界第三 包裝大國。當(dāng)前，中國包裝工業(yè)正處于轉(zhuǎn)軌升級(jí)的關(guān)鍵時(shí)刻，經(jīng)歷了 由小變大的發(fā)展歷程。從上個(gè)世紀(jì) 80年代初的單一包裝產(chǎn)品發(fā)展到 現(xiàn)在的六大包裝門類俱全。今后再用 20年時(shí)間，要把中國建設(shè)成為 世界包裝強(qiáng)國。隨著中國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展以及人民生活質(zhì)量

16、的提高，對(duì)微波食 品、休閑食品及冷凍食品等方便食品的需求量將不斷增加，這將直接帶動(dòng)相關(guān)食品包裝的需求，中國食品與包裝機(jī)械業(yè)在今后的一段長時(shí) 間內(nèi)將維持正增長。預(yù)計(jì)未來循環(huán)經(jīng)濟(jì)將成為包裝行業(yè)發(fā)展的主要模 式、包裝廢資源回收利用將實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化、 綠色包裝材料將獲得大力開 發(fā)和發(fā)展、包裝基礎(chǔ)工業(yè)也將加快發(fā)展。（2）生產(chǎn)線改造的必要性隨著公司經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，急需開拓市場，改擴(kuò)建生產(chǎn)線將為公司技 術(shù)提升注入新的血液，所以此次生產(chǎn)線改擴(kuò)建勢在必行。3.2支持配套條件（1）較好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和雄厚的技術(shù)實(shí)力某包裝實(shí)業(yè)有限公司自創(chuàng)建以來，一直以生產(chǎn)塑料等包裝為主導(dǎo) 產(chǎn)品，積累了豐富的產(chǎn)品開發(fā)研制和批量生產(chǎn)的組織管理方面

17、的經(jīng) 驗(yàn)。公司由小到大，由弱到強(qiáng)，勇于創(chuàng)新，不斷推出新產(chǎn)品，不斷加 快企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，使效益連年較大幅度增長，企業(yè)發(fā)展勢頭良好，有 較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和貸款償還能力。（2）良好的廠房及設(shè)備基礎(chǔ)條件本項(xiàng)目產(chǎn)品的主要特點(diǎn)及生產(chǎn)工藝與現(xiàn)有產(chǎn)品相似，并在現(xiàn)有基 礎(chǔ)上進(jìn)行了一定的改良，已經(jīng)通過較長時(shí)期批量生產(chǎn)考驗(yàn)，質(zhì)量穩(wěn)定。 本項(xiàng)目利用企業(yè)原有部份廠房和設(shè)備，新建部分廠房、庫房等，新增 配備工藝設(shè)備、檢測設(shè)備和起重運(yùn)輸設(shè)備54臺(tái)（套），組成二條BOPP 生產(chǎn)線和其他塑料包裝、醫(yī)藥包裝生產(chǎn)線。（3）有一批產(chǎn)品開發(fā)和生產(chǎn)管理骨干力量某包裝實(shí)業(yè)有限公司通過多年的產(chǎn)品開發(fā)和生產(chǎn)，培養(yǎng)了一大批 操作熟練的技術(shù)工人和具

18、備專業(yè)理論知識(shí)及豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人 員，并吸收了眾多國內(nèi)相關(guān)行業(yè)的專業(yè)技術(shù)人才和管理人才，組成了一支年齡結(jié)構(gòu)、知識(shí)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)合理的能打硬仗的隊(duì)伍，為本項(xiàng) 目的實(shí)施提供了有力的保證。（4）有團(tuán)結(jié)、奮進(jìn)的領(lǐng)導(dǎo)班子某包裝實(shí)業(yè)有限公司的決策層和高級(jí)管理層，團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、嚴(yán)于律己、勇于拼搏、思想解放、富有創(chuàng)新精神，帶領(lǐng)公司在較短的時(shí)間內(nèi) 取得了可喜的業(yè)績。（5）有明確的企業(yè)發(fā)展思路某包裝實(shí)業(yè)有限公司規(guī)劃以提高產(chǎn)品質(zhì)量作為為今后的發(fā)展方 向；密切注視國際、國內(nèi)包裝業(yè)發(fā)展的最新動(dòng)向，不斷推出新產(chǎn)品； 進(jìn)一步吸收高層次的技術(shù)人才和管理人才，在技術(shù)上保持領(lǐng)先地位， 以鞏固和加強(qiáng)企業(yè)在包裝行業(yè)中的技術(shù)優(yōu)勢；不斷

19、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，完善技術(shù)、工藝、質(zhì)量；加大產(chǎn)品宣傳力度，組建產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)，提高 國內(nèi)外市場占有率。（6）有政府各部門和銀行的大力支持由于本項(xiàng)目技術(shù)和產(chǎn)品先進(jìn)，工藝成熟，市場前景廣闊，具有良 好的社會(huì)效益和較好的經(jīng)濟(jì)效益，并符合地方產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)發(fā)展方 向，長期得到當(dāng)?shù)卣哂嘘P(guān)部門和銀行的大力支持。（7）企業(yè)所在地環(huán)境優(yōu)越某包裝實(shí)業(yè)有限公司位于某縣城工業(yè)區(qū)，縣城工業(yè)區(qū)位于縣城規(guī)劃區(qū)內(nèi)、縣城主干道水寨大道旁，總規(guī)劃面積8000畝（其中規(guī)劃6000 畝與番禺區(qū)合作開發(fā)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園區(qū)）。分一、二、三期開發(fā)，首期規(guī) 劃面積1000畝，二期規(guī)劃面積2300畝。主要設(shè)立以化工、電力、機(jī) 械、輕紡、建材、電子、食

20、品、文體器材、手工業(yè)等九類為主的工業(yè) 區(qū)。同時(shí)相配套其它用地，如公共服務(wù)設(shè)施用地、科學(xué)室實(shí)驗(yàn)中心用 地、綠化用地、倉儲(chǔ)用地。目前，已投入資金5000多萬元，集約土地近4000畝，一、二期共引進(jìn)企業(yè)35家，投資總額10億多元。2006 年12月，引進(jìn)臺(tái)資在縣城工業(yè)區(qū)興建臺(tái)商工業(yè)園， 規(guī)劃面積1000畝， 投資8億元。目前，已簽約進(jìn)園臺(tái)商企業(yè) 13家，投資3億元。3.3項(xiàng)目可行性研究產(chǎn)能規(guī)模本次項(xiàng)目改造主要是改擴(kuò)建 1#2#BOPP生產(chǎn)線，計(jì)劃投資2950 萬元，改造成功后公司每年新增產(chǎn)量 3000噸，新增銷售收入3810萬 丿元。財(cái)務(wù)分析一、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法及說明依據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的 建

21、設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與 參數(shù)（第三版）的規(guī)定，參照投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版） （中國電力出版社2002年出版）并根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其他有關(guān)經(jīng) 濟(jì)及稅務(wù)法規(guī)和項(xiàng)目實(shí)際需要進(jìn)行評(píng)價(jià)。 分析范圍包括對(duì)本項(xiàng)目的經(jīng) 營收入與成本的估算、項(xiàng)目盈利能力分析、盈虧及敏感性分析等，所 用的各項(xiàng)指標(biāo)按照國家有關(guān)規(guī)定選取。計(jì)算不考慮我公司其他業(yè)務(wù)的收入與成本效益，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)僅對(duì)本 項(xiàng)目的新增效益進(jìn)行評(píng)價(jià)。本次財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期為11年6月，從2010年6月到2021年12 月。其中改造期為12個(gè)月，改造期從2010年6月開始計(jì)算，2011 年6月建設(shè)完成并試產(chǎn)，2011年7月正式開始生產(chǎn)，經(jīng)營期10年， 從2011年

22、7月至2021年12月。相關(guān)說明：項(xiàng)目改造成功后新增年產(chǎn)包裝薄膜 3000噸；財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按10%設(shè)定；公司投資和財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料；成本和銷售的各種價(jià)格均按不含稅價(jià)測算。二、成本費(fèi)用估算1. 原材料費(fèi)用產(chǎn)品原材料、輔料采購按 5000元/噸，原材料與產(chǎn)品的比例為 10:8.5元/瓶測算，改擴(kuò)建生產(chǎn)線后每年新增產(chǎn)量 3000噸，則每年新 增原材料3529噸，每年新增原材料費(fèi)用1764.5萬元。2. 燃料動(dòng)力費(fèi)用主要燃料為液化天然氣，每年需要 80噸，單價(jià)為0.65萬元/噸， 每年需用電289萬度電，每度電1元，則達(dá)產(chǎn)年需要的燃料動(dòng)力費(fèi) 341萬元。3. 工資福利費(fèi)用項(xiàng)目定員40人，其中

23、管理人員5人，生產(chǎn)技術(shù)人員5人，普通 工人30人，年人均工資及福利費(fèi)2.5萬元。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后的正常年份 預(yù)計(jì)年工資及福利總額為100萬元。4. 資產(chǎn)折舊攤銷固定資產(chǎn)折舊：機(jī)器設(shè)備和其他費(fèi)用綜合折舊為10年，殘值按5%計(jì)算，按直線法計(jì)提折舊。正常年份的年折舊費(fèi)總額為218萬元。詳見附表3-1 :固定資產(chǎn)折舊估算表。5. 修理維護(hù)費(fèi)修理維護(hù)費(fèi)的提取按固定資產(chǎn)原值的 2%計(jì)提，年約需要修理費(fèi) 46萬元。6. 其他費(fèi)用管理費(fèi)用按年銷售收入的5%計(jì)算，年管理費(fèi)用約需要190.5萬 丿元。銷售費(fèi)用按年銷售收入的7%計(jì)算，年銷售費(fèi)用約需要266.7萬 丿元。達(dá)產(chǎn)期產(chǎn)品總成本費(fèi)用2927.20萬元，其中固定成本

24、821.70萬元， 包括工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等；可變 成本2105.5萬元，為原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)等可變外購費(fèi)用。經(jīng)營成本2708.70萬元，包括原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)、工資及福 利費(fèi)、修理費(fèi)、其他制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等。詳見附表3-2:總成本費(fèi)用估算表。三、收入和稅金估算1. 銷售收入產(chǎn)品銷售價(jià)格按12.7元/千克測算，年產(chǎn)3000噸，第一年按50% 計(jì)算，第二年按80%計(jì)算。達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入3810萬元。2. 銷售稅金及附加產(chǎn)品銷售的增值稅稅率17 %，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加分別按增值稅稅額的5%、3%測算。經(jīng)測算，正常年份增值稅額247.66萬元，銷售

25、稅金及附加為267.48萬元。三、財(cái)務(wù)效益分析1. 利潤及利潤分配銷售收入扣除銷售稅金及附加和總成本費(fèi)用后為利潤總額，扣除所得稅后為凈利潤。該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期，每年新增利潤總額615.32萬元(即利潤總額二銷售收入-銷售稅金及附加-總成本費(fèi)用 =3810-267.48-2927.20=615.32。所得稅率為25%，年新增所得稅為 153.83萬元。新增凈利潤為461.49萬元。稅后利潤提取10%的法定 公積金，剩余為未分配利潤，每年未分配達(dá)415.34萬元。詳見附表3-4:利潤及利潤分配表。2. 盈利能力分析(1) 靜態(tài)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期時(shí)新增利潤總額 615.32萬元，新增凈利潤461

26、.49 萬元，增值稅額247.66萬元，銷售稅金及附加為267.48萬元，所得 稅153.83萬元?？偼顿Y收益率=新增利潤總額/總投資=615.32/2950=20.86%資本金凈利潤率=新增凈利潤/資本金=461.49/2950= 15.64%(2) 現(xiàn)金流量分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指能夠使未來現(xiàn)金流入量現(xiàn)值等于未來 現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的貼現(xiàn)率本項(xiàng)目稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為27.38% ;稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 20.73%。項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值指項(xiàng)目未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值與項(xiàng)目未來現(xiàn)金 流出量現(xiàn)值的差額。本項(xiàng)目稅后凈現(xiàn)值1392.78萬元（i=10%）項(xiàng)目投資回收期指投資項(xiàng)目引起的現(xiàn)金流入現(xiàn)值累計(jì)到與投資

27、額相等所需要的時(shí)間。本項(xiàng)目稅后靜態(tài)投資回收期為6.16年（含改造期）。詳見附表3-5:項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。3. 償債能力分析資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額 資產(chǎn)總額100%每年負(fù)債率都在變化，附表3-6:資產(chǎn)負(fù)債表。項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最大為14.91%,以后各年都較小；說明負(fù)債比率較小。三、不確定性分析1.盈虧平衡分析項(xiàng)目盈虧平衡分析圖如3-1所示2.敏感性分析本項(xiàng)目可能發(fā)生變化的主要因素有產(chǎn)品售價(jià)、經(jīng)營成本和建設(shè)投資額。各因素變化范圍在 於之間時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度見敏感 性分析圖3-2。敏感性分析圖003000052值現(xiàn)凈務(wù)財(cái)后稅固定投資 經(jīng)營成本銷售收入00O56%-3%3%6%變化比例圖3-2項(xiàng)目敏

28、感性分析圖（價(jià)格敏感性）上圖表明：銷售價(jià)格和經(jīng)營成本因素變化時(shí)對(duì)項(xiàng)目影響的敏感度 比較高。銷售價(jià)格和經(jīng)營成本每變動(dòng)一個(gè)百分比，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值會(huì)發(fā)生 很大的變化；因此要想控制好本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目在運(yùn)作時(shí)必須注意 市場風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)產(chǎn)品品質(zhì)，加強(qiáng)產(chǎn)品競爭能力，保持項(xiàng)目具有一定的 毛利率，同時(shí)要注意開源節(jié)流。四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)過分析計(jì)算，由各項(xiàng)指標(biāo)表明：本項(xiàng)目盈利能力比較好，短期 負(fù)債清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力都比較強(qiáng)， 項(xiàng)目可行。本項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì) 指標(biāo)見附表3-7主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表。附表3-1固定資產(chǎn)折舊估算表單位：萬元序號(hào)名稱屬性計(jì)算期2011 年2012 年2013 年2014 年2015 年2016 年2

29、017 年2018 年2019 年2020 年2021 年1新固定資產(chǎn)1.1折舊年限(年)101.2殘值率(%)51.3折舊方法平均年限法1.4當(dāng)期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)023000000000001.5累計(jì)投入原值023002300230023002300230023002300230023001.6當(dāng)期折舊00218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.51.7當(dāng)期凈值023002081.518631644.514261207.5989770.5552333.5合計(jì)00000000000當(dāng)期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)02300000000000累計(jì)投入原值0230023

30、0023002300230023002300230023002300當(dāng)期折舊00218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.5當(dāng)期凈值023002081.518631644.514261207.5989770.5552333.5單位：萬元附表3-2總成本費(fèi)用估算表序號(hào)名稱計(jì)算期2011 年2012 年2013 年2014 年2015 年2016 年2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年1外購原材料88.231411.601764.501764.501764.501764.501764.501764.501764.501764.5

31、01764.502外購燃料0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003外購動(dòng)力170.50272.80341.00341.00341.00341.00341.00341.00341.00341.00341.004直接人工50.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.005修理費(fèi)0.0046.0046.0046.0046.0046.0046.0046.0046.0046.0046.006折舊費(fèi)0.000.00218.50218.50218.50218.50218.5021

32、8.50218.50218.50218.507攤銷費(fèi)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008財(cái)務(wù)費(fèi)用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009其他費(fèi)用114.30365.76457.20457.20457.20457.20457.20457.20457.20457.20457.209.1其他制造費(fèi)用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009.2其他管理費(fèi)用47.63152.40190.50190.50190.50190.50190.50190.501

33、90.50190.50190.509.3其他銷售費(fèi)用66.68213.36266.70266.70266.70266.70266.70266.70266.70266.70266.70-總成本費(fèi)用423.032196.162927.202927.202927.202927.202927.202927.202927.202927.202927.20其中：固定成本164.30511.76821.70821.70821.70821.70821.70821.70821.70821.70821.70可變成本258.731684.402105.502105.502105.502105.502105.5021

34、05.502105.502105.502105.50-經(jīng)營成本423.032196.162708.702708.702708.702708.702708.702708.702708.702708.702708.70單位：萬元附表3-3銷售收入銷售稅金及附加估算表序號(hào)名稱計(jì)算期2011 年2012 年2013 年2014 年2015 年2016 年2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年1銷售收入952.503048.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.002增值稅100.80198.1

35、3247.66247.66247.66247.66247.66247.66247.66247.66247.663銷售稅金及附加100.80213.98267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.483.1增值稅合計(jì)100.80198.13247.66247.66247.66247.66247.66247.66247.66247.66247.663.2營業(yè)稅金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.3城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅0.009.9112.3812.3812.3812.3812.3812.

36、3812.3812.3812.383.4教育附加稅金0.005.947.437.437.437.437.437.437.437.437.43單位：萬元附表3-4利潤與利潤分配表序號(hào)名稱計(jì)算期2011 年2012 年2013 年2014 年2015 年2016 年2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年1銷售收入952.503048.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.002減免增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003銷售稅金及附加

37、100.80213.98267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.484總成本費(fèi)用423.032196.162927.202927.202927.202927.202927.202927.202927.202927.202927.205補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006營業(yè)外收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007利潤總額428.67637.86615.32615.32615.32615.32615.32615.32

38、615.32615.32615.328彌補(bǔ)以前虧損0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009應(yīng)稅利潤428.67637.86615.32615.32615.32615.32615.32615.32615.32615.32615.3210所得稅107.17159.47153.83153.83153.83153.83153.83153.83153.83153.83153.8311稅后利潤321.50478.39461.49461.49461.49461.49461.49461.49461.49461.49461.4912法定盈余公積金32.1547.

39、8446.1546.1546.1546.1546.1546.1546.1546.1546.1513任意盈余公積金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0014扣除基金后利潤289.35430.56415.34415.34415.34415.34415.34415.34415.34415.34415.3415可分配利潤0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0015.1投資方10.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0016.2投資方20.000.000.000.

40、000.000.000.000.000.000.000.0017未分配利潤289.35430.56415.34415.34415.34415.34415.34415.34415.34415.34415.3418累計(jì)未分配利潤289.35719.911135.251550.601965.942381.282796.633211.973627.324042.664458.01單位：萬元附表3-5項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表序號(hào)名稱計(jì)算期2010 年2011 年2012 年2013 年2014 年2015 年2016 年2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年1現(xiàn)金流入0.00952.50

41、3048.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.004793.501.1銷售收入0.00952.503048.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.003810.001.2減免增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定資產(chǎn)余值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00333.501.4回收無形資產(chǎn)0.000.000.000.000

42、.000.000.000.000.000.000.000.001.5回收流動(dòng)資金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00650.002現(xiàn)金流岀1100.002027.582921.863231.183130.013130.013130.013130.013130.013130.013130.013130.012.1建設(shè)投資1100.001200.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2流動(dòng)資金增加額0.00196.58352.25101.170.000.000.000.000.000.000.00

43、0.002.3經(jīng)營成本0.00423.032196.162708.702708.702708.702708.702708.702708.702708.702708.702708.702.4銷售稅金及附加0.00100.80213.98267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.48267.482.5所得稅0.00107.17159.47153.83153.83153.83153.83153.83153.83153.83153.83153.833所得稅后凈現(xiàn)金流量-1100.00-1075.08126.15578.82679.99679.99679

44、.99679.99679.99679.99679.991663.494所得稅后累計(jì)現(xiàn)金流量-1100.00-2175.08-2048.93-1470.11-790.12-110.12569.871249.871929.862609.853289.854953.346所得稅前凈現(xiàn)金流量-1100.00-967.91285.61732.65833.82833.82833.82833.82833.82833.82833.821817.327所得稅前累計(jì)現(xiàn)金流量-1100.00-2067.91-1782.30-1049.65-215.82618.001451.832285.653119.483953.

45、304787.136604.45計(jì)算指標(biāo)稅前稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率27.3820.73財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）2266.761392.78i=10%靜態(tài)投資回收期（年）5.266.16含建設(shè)期動(dòng)態(tài)投資回收期（年）6.237.77單位：萬元附表3-6資產(chǎn)負(fù)債表序號(hào)名稱計(jì)算期2010 年2011 年2012 年2013 年2014 年2015 年2016 年2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年1資產(chǎn)1100.003478.864368.914949.125410.615872.116333.606795.107256.597718.088179.588641.071.1流動(dòng)資產(chǎn)總額0

46、.001178.862068.912867.623547.614227.614907.605587.606267.596947.587627.588307.57應(yīng)收帳款0.0032.12162.62200.23200.23200.23200.23200.23200.23200.23200.23200.23存貨0.00168.40436.99514.28514.28514.28514.28514.28514.28514.28514.28514.28現(xiàn)金0.006.8519.4123.2223.2223.2223.2223.2223.2223.2223.2223.22累計(jì)贏余資金0.00971.5

47、01449.902129.892809.893489.884169.874849.875529.866209.856889.857569.841.2在建工程1100.002300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3固定資產(chǎn)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00固定資產(chǎn)原值0.000.002300.002300.002300.002300.002300.002300.002300.002300.002300.002300.00累計(jì)折舊0.000.000.00218.50218.502

48、18.50218.50218.50218.50218.50218.50218.50固定資產(chǎn)凈值0.000.002300.002081.501863.001644.501426.001207.50989.00770.50552.00333.501.4其他資產(chǎn)凈值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002負(fù)債及權(quán)益合計(jì)1100.003478.864368.914949.125410.615872.116333.606795.097256.597718.088179.588641.072.1流動(dòng)負(fù)債合計(jì)0.00207.36619.01737.73737.73737.73737.73737.73737.73737.73737.73737.73應(yīng)付帳款0.0010.7870.1887.7387.7387.7387.7387.7387.7387.7387.7387.7