財(cái)務(wù)會計(jì)期末結(jié)算-醫(yī)療行業(yè)ppt課件

1、財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會會計(jì)計(jì)期末期末結(jié)結(jié)算算-醫(yī)醫(yī)療療行行業(yè)業(yè)SAP Best Practices 2011 SAP AG. All rights reserved.2用途，用途， 優(yōu)點(diǎn)和關(guān)鍵處置步驟優(yōu)點(diǎn)和關(guān)鍵處置步驟用途 結(jié)算業(yè)務(wù)流程可協(xié)助您預(yù)備和執(zhí)行日結(jié)、月結(jié)以及年結(jié)相關(guān)的操作 。為此，SAP系統(tǒng)提供了一系列規(guī)范報(bào)表功能，以便進(jìn)展記帳科目余額的評價(jià)和分析，及出具財(cái)務(wù)報(bào)表優(yōu)點(diǎn) SAP系統(tǒng)可以：快速、準(zhǔn)確地出具財(cái)務(wù)報(bào)表， 如資產(chǎn)負(fù)債表和收入費(fèi)用總表等自動記錄結(jié)算過程中記帳數(shù)據(jù)包含的關(guān)鍵處置流程日結(jié)月結(jié)年結(jié) 2011 SAP AG. All rights reserved.3需求的需求的 SAP 運(yùn)用程序和

2、公司角色運(yùn)用程序和公司角色需求的SAP運(yùn)用程序SAP enhancement package 5 for SAP ERP 6.0處置流程中涉及的公司角色財(cái)務(wù)主管應(yīng)付主管應(yīng)付會計(jì)應(yīng)收會計(jì)IT管理員專業(yè)用戶總帳會計(jì)總帳會計(jì)中國 2011 SAP AG. All rights reserved.4詳細(xì)過程描畫詳細(xì)過程描畫財(cái)務(wù)會計(jì)中的日結(jié) 檢查憑證編號的分配間隔 檢查反復(fù)運(yùn)用的發(fā)票參考編號指供應(yīng)商或客戶的發(fā)票編號 顯示簡要憑證日記帳 顯示現(xiàn)金、銀行存款日記賬 會計(jì)憑證打印 2011 SAP AG. All rights reserved.5詳細(xì)過程描畫詳細(xì)過程描畫財(cái)務(wù)會計(jì)中的月結(jié)檢查憑證編號的分配檢查

3、反復(fù)運(yùn)用的發(fā)票參考編號指供應(yīng)商或客戶的發(fā)票編號翻開下一個(gè)會計(jì)記帳期間輸入周期性分錄生成及執(zhí)行批輸入以進(jìn)展周期性憑證記帳查詢醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)未清項(xiàng)明細(xì)進(jìn)展資料采購(GR/IR)科目的自動銷帳處置 分析收貨/發(fā)貨清算科目 2011 SAP AG. All rights reserved.6詳細(xì)過程描畫詳細(xì)過程描畫財(cái)務(wù)會計(jì)中的月結(jié)會計(jì)科目的自動銷帳包括總帳科目、收貨/發(fā)貨科目、客戶及供應(yīng)商科目會計(jì)科目的手工清帳過賬調(diào)整分錄應(yīng)付賬款的比較分析會計(jì)科目記帳金額與憑證記帳金額的比較封鎖前一個(gè)會計(jì)記帳期間余額利息計(jì)算顯示憑證日記帳 2011 SAP AG. All rights reserved.7詳細(xì)過程描畫

4、詳細(xì)過程描畫財(cái)務(wù)會計(jì)中的月結(jié)打印明細(xì)分類賬打印總賬余額表打印總分類賬出具相應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)表 2011 SAP AG. All rights reserved.8詳細(xì)過程描畫詳細(xì)過程描畫財(cái)務(wù)會計(jì)中的年結(jié)創(chuàng)建新一年的工廠日歷提取壞賬預(yù)備結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付/應(yīng)收余額結(jié)轉(zhuǎn)總賬余額重組應(yīng)收/應(yīng)付款醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的應(yīng)收余額確認(rèn)應(yīng)付余額確認(rèn)年度結(jié)算，并出具財(cái)務(wù)報(bào)表 2011 SAP AG. All rights reserved.9詳細(xì)過程描畫詳細(xì)過程描畫財(cái)務(wù)會計(jì)中的年結(jié)封鎖前一個(gè)會計(jì)期間顯示憑證日記帳 2011 SAP AG. All rights reserved.10處置流程圖處置流程圖流程 1，日結(jié)財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管

5、事件事件處置處置決策決策評價(jià)評價(jià)報(bào)表報(bào)表顯示簡要憑證日顯示簡要憑證日記帳記帳檢查反復(fù)運(yùn)用的檢查反復(fù)運(yùn)用的發(fā)票編號發(fā)票編號憑證編號的分配憑證編號的分配間隔間隔現(xiàn)金日記帳現(xiàn)金日記帳銀行存款日記帳銀行存款日記帳會計(jì)憑證打印會計(jì)憑證打印 2011 SAP AG. All rights reserved.11處置流程圖處置流程圖流程 2，月結(jié)應(yīng)收應(yīng)付主管應(yīng)收應(yīng)付主管事件事件處置處置決策決策評價(jià)評價(jià)記帳記帳處置處置決策決策翻開下一個(gè)會計(jì)翻開下一個(gè)會計(jì)記帳期間記帳期間封鎖前一個(gè)會計(jì)封鎖前一個(gè)會計(jì)記帳期間記帳期間比較科目與憑證比較科目與憑證的記帳金額的記帳金額檢查憑證編號的檢查憑證編號的分配分配檢查反復(fù)運(yùn)用的

6、檢查反復(fù)運(yùn)用的發(fā)票參考號發(fā)票參考號生成及執(zhí)行批輸生成及執(zhí)行批輸入以進(jìn)展記帳入以進(jìn)展記帳輸入周期性分錄輸入周期性分錄顯示憑證日記帳顯示憑證日記帳明細(xì)分類帳明細(xì)分類帳資料采購科目的資料采購科目的自動銷帳自動銷帳分析收貨分析收貨/發(fā)貨發(fā)貨清算科目清算科目會計(jì)科目的清帳會計(jì)科目的清帳報(bào)表報(bào)表總帳余額表總帳余額表總分類帳總分類帳出具財(cái)務(wù)報(bào)表出具財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表收入費(fèi)用總表收入費(fèi)用總表進(jìn)展調(diào)整分錄的進(jìn)展調(diào)整分錄的記帳記帳醫(yī)療收入費(fèi)用明醫(yī)療收入費(fèi)用明細(xì)表細(xì)表余額利息計(jì)算余額利息計(jì)算查詢醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)查詢醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)未清項(xiàng)構(gòu)未清項(xiàng)總帳會計(jì)總帳會計(jì)財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管 2011 SAP AG. All ri

7、ghts reserved.12處置流程圖處置流程圖流程 3，年結(jié)財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管事件事件處置處置決策決策重組應(yīng)收款重組應(yīng)收款/應(yīng)應(yīng)付科目付科目結(jié)轉(zhuǎn)總帳余額結(jié)轉(zhuǎn)總帳余額結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付/應(yīng)收應(yīng)收科目余額科目余額創(chuàng)建新一年的工創(chuàng)建新一年的工廠日歷廠日歷顯示憑證日記帳顯示憑證日記帳年度結(jié)算及出具年度結(jié)算及出具財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表供應(yīng)商應(yīng)付帳款供應(yīng)商應(yīng)付帳款余額確認(rèn)余額確認(rèn)封鎖前一個(gè)會計(jì)封鎖前一個(gè)會計(jì)期間期間更新更新更新更新報(bào)表報(bào)表壞賬預(yù)備壞賬預(yù)備應(yīng)付會計(jì)應(yīng)付會計(jì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)付余額確認(rèn)付余額確認(rèn)應(yīng)收會計(jì)應(yīng)收會計(jì) 2011 SAP AG. All rights reserved.13圖例圖

8、例符號描述使用注釋區(qū)段：標(biāo)識用戶角色，如應(yīng)付帳款管理員標(biāo)識用戶角色，如應(yīng)付帳款管理員或銷售代表。除了特定角色之外，該區(qū)段或銷售代表。除了特定角色之外，該區(qū)段也可以識別組織單位或組。也可以識別組織單位或組。此表中的其他處理流程符號都在這些行中。此表中的其他處理流程符號都在這些行中。您可以根據(jù)需要?jiǎng)?chuàng)建盡可能多的行，以涵您可以根據(jù)需要?jiǎng)?chuàng)建盡可能多的行，以涵蓋該業(yè)務(wù)情景中的所有角色。蓋該業(yè)務(wù)情景中的所有角色。角色區(qū)段包含與角色區(qū)段包含與該角色通用的任該角色通用的任務(wù)。務(wù)。外部事件：包含開始或結(jié)束該業(yè)務(wù)情景，包含開始或結(jié)束該業(yè)務(wù)情景，或影響業(yè)務(wù)情景中事件過程的事件?；蛴绊憳I(yè)務(wù)情景中事件過程的事件。流程線

9、（實(shí)線）：該線表明業(yè)務(wù)情景中步該線表明業(yè)務(wù)情景中步驟的正常順序和流程的方向。驟的正常順序和流程的方向。流程線（虛線）：該線表明業(yè)務(wù)情景中不該線表明業(yè)務(wù)情景中不經(jīng)常使用或有條件的任務(wù)的流程。該線也經(jīng)常使用或有條件的任務(wù)的流程。該線也可以指向處理流程中涉及的憑證。可以指向處理流程中涉及的憑證。連接業(yè)務(wù)情景流連接業(yè)務(wù)情景流程或非步驟事件程或非步驟事件中的兩個(gè)任務(wù)中的兩個(gè)任務(wù)業(yè)務(wù)活動/事件： 識別指向業(yè)務(wù)情景內(nèi)部識別指向業(yè)務(wù)情景內(nèi)部或外部的操作，或在業(yè)務(wù)情景期間發(fā)生的或外部的操作，或在業(yè)務(wù)情景期間發(fā)生的外部處理外部處理不與憑證中的任不與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng)務(wù)步驟對應(yīng) 單位處理：標(biāo)識業(yè)務(wù)情景中以循序漸進(jìn)

10、的標(biāo)識業(yè)務(wù)情景中以循序漸進(jìn)的方式執(zhí)行的任務(wù)方式執(zhí)行的任務(wù)與憑證中的任務(wù)與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng)步驟對應(yīng) 處理參考：如果業(yè)務(wù)情景完全參考了另一如果業(yè)務(wù)情景完全參考了另一個(gè)業(yè)務(wù)情景，則在此輸入該業(yè)務(wù)情景的編個(gè)業(yè)務(wù)情景，則在此輸入該業(yè)務(wù)情景的編號和名稱。號和名稱。與憑證中的任務(wù)與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng)步驟對應(yīng) 子處理參考：如果業(yè)務(wù)情景部分參考了另如果業(yè)務(wù)情景部分參考了另一個(gè)業(yè)務(wù)情景，則在此輸入該業(yè)務(wù)情景的一個(gè)業(yè)務(wù)情景，則在此輸入該業(yè)務(wù)情景的編號、名稱，以及參考的步驟編號編號、名稱，以及參考的步驟編號與憑證中的任務(wù)與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng)步驟對應(yīng) 處理決策：標(biāo)識決策標(biāo)識決策/ /分支點(diǎn)，表示由最分支點(diǎn)，表示

11、由最終用戶所作出的選擇。這些行表示來自不終用戶所作出的選擇。這些行表示來自不同方面的不同選擇。同方面的不同選擇。 通常不與憑證中通常不與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng)；的任務(wù)步驟對應(yīng)；反映執(zhí)行步驟后反映執(zhí)行步驟后要做的選擇要做的選擇功功能能SAP 外部外部業(yè)務(wù)活動業(yè)務(wù)活動/ /事件事件單位處置單位處置處置參處置參考考子處置子處置參考參考處置處置決策決策符號描述至下一個(gè)/從上一個(gè)圖： 進(jìn)進(jìn)入圖表的下一頁入圖表的下一頁/ /上一頁上一頁流程圖在下一頁流程圖在下一頁/ /上一頁繼上一頁繼續(xù)續(xù)硬拷貝/憑證：識別打印的識別打印的憑證、報(bào)表或表格憑證、報(bào)表或表格 不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是

12、用于反映由任務(wù)步驟生而是用于反映由任務(wù)步驟生成的憑證；這種圖形沒有任成的憑證；這種圖形沒有任何外向的流程線何外向的流程線實(shí)際財(cái)務(wù)：表示財(cái)務(wù)過帳憑表示財(cái)務(wù)過帳憑證證 不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映由任務(wù)步驟生而是用于反映由任務(wù)步驟生成的憑證；這種圖形沒有任成的憑證；這種圖形沒有任何外向的流程線何外向的流程線預(yù)算計(jì)劃：表示預(yù)算計(jì)劃憑表示預(yù)算計(jì)劃憑證證 不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映由任務(wù)步驟生而是用于反映由任務(wù)步驟生成的憑證；這種圖形沒有任成的憑證；這種圖形沒有任何外向的流程線何外向的流程線手動處理：包含手動完成的包含手動完成的任務(wù)任務(wù)

13、通常不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步通常不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映對處理流驟；而是用于反映對處理流程產(chǎn)生影響的手動執(zhí)行的任程產(chǎn)生影響的手動執(zhí)行的任務(wù)，如在倉庫中為卡車卸貨。務(wù)，如在倉庫中為卡車卸貨。 現(xiàn)有版本/數(shù)據(jù)：此塊中包此塊中包含從外部流程返回的數(shù)據(jù)含從外部流程返回的數(shù)據(jù) 通常不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步通常不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是反映來自外部源的驟；而是反映來自外部源的數(shù)據(jù)；此步驟沒有任何內(nèi)向數(shù)據(jù)；此步驟沒有任何內(nèi)向的流程線的流程線 系統(tǒng)批準(zhǔn)/拒絕的決策：此此塊中包含由軟件自動作出的塊中包含由軟件自動作出的決策決策 通常不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步通常不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映在步驟執(zhí)驟；而

14、是用于反映在步驟執(zhí)行后由系統(tǒng)自動作出的決策。行后由系統(tǒng)自動作出的決策。 圖表銜接圖表銜接硬拷貝硬拷貝/ /憑證憑證實(shí)踐財(cái)務(wù)實(shí)踐財(cái)務(wù)預(yù)算方案預(yù)算方案手動手動處置處置現(xiàn)有版現(xiàn)有版本本/ /數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)系統(tǒng)同系統(tǒng)同意意/ /回回絕的決絕的決策策 2011 SAP AG. All rights reserved.14No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The informati

15、on contained herein may be changed without prior notice.Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors.Microsoft, Windows, Excel, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB

16、2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z10, System z9, z10, z9, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, eServer, z/VM, z/OS, i5/OS, S/390, OS/390, OS/400, AS/400, S/390 Parallel Enterprise Server, PowerVM, Power Architecture, POWER6+, POWER6, POWER5+,

17、POWER5, POWER, OpenPower, PowerPC, BatchPipes, BladeCenter, System Storage, GPFS, HACMP, RETAIN, DB2 Connect, RACF, Redbooks, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli and Informix are trademarks or registered trademarks of IBM Corporation.Linux is the reg

18、istered trademark of Linus Torvalds in the U.S. and other countries.Adobe, the Adobe logo, Acrobat, PostScript, and Reader are either trademarks or registered trademarks of Adobe Systems Incorporated in the United States and/or other countries.Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation.U

19、NIX, X/Open, OSF/1, and Motif are registered trademarks of the Open Group.Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or registered trademarks of Citrix Systems, Inc.HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C, World Wid

20、e Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology. Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc.JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and implemented by Netscape. SAP, R/3, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge, ByDesig

21、n, SAP BusinessObjects Explorer, StreamWork, and other SAP products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP AG in Germany and other countries. 2011 SAP AG. All rights reservedBusiness Objects and the Business Objects logo, Busine

22、ssObjects, Crystal Reports, Crystal Decisions, Web Intelligence, Xcelsius, and other Business Objects products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of Business Objects Software Ltd. Business Objects is an SAP company.Sybase and Adapt

23、ive Server, iAnywhere, Sybase 365, SQL Anywhere, and other Sybase products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of Sybase, Inc. Sybase is an SAP company.All other product and service names mentioned are the trademarks of their respec

24、tive companies. Data contained in this document serves informational purposes only. National product specifications may vary.The information in this document is proprietary to SAP. No part of this document may be reproduced, copied, or transmitted in any form or for any purpose without the express p

25、rior written permission of SAP AG.This document is a preliminary version and not subject to your license agreement or any other agreement with SAP. This document contains only intended strategies, developments, and functionalities of the SAP product and is not intended to be binding upon SAP to any

26、particular course of business, product strategy, and/or development. Please note that this document is subject to change and may be changed by SAP at any time without notice.SAP assumes no responsibility for errors or omissions in this document. SAP does not warrant the accuracy or completeness of the informa