第04章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析

1、2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析12022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析2第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析本章結(jié)構(gòu)：第 一 節(jié)財(cái) 政 支 出 增 長 的宏 觀 經(jīng) 濟(jì)模 型第 二 節(jié)財(cái) 政 支 出 增 長 的微 觀 經(jīng) 濟(jì)模 型第 三 節(jié)財(cái) 政 支 出 增 長 的政 治 制 度模 型第 四 節(jié) 財(cái) 政 支 出 增 長 的經(jīng) 驗(yàn) 分 析第 五 節(jié)中 國 財(cái) 政 支 出 的增 長 趨 勢財(cái) 政 支 出 的 增 長 趨 勢 ： 實(shí) 證 分 析2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析3第一節(jié) 財(cái)政支出增長的宏觀經(jīng)濟(jì)模型一、政府活動擴(kuò)張論二、梯度漸進(jìn)增長

2、論2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析4一、政府活動擴(kuò)張論 19世紀(jì)80年代，德國經(jīng)濟(jì)學(xué)家瓦格納考察了英國產(chǎn)業(yè)革命和當(dāng)時(shí)的美、法、德、日等國的工業(yè)化狀況之后，認(rèn)為一國工業(yè)化經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與本國財(cái)政支出之間存在著一種函數(shù)關(guān)系，即：隨著現(xiàn)代工業(yè)社會的發(fā)展，“對社會進(jìn)步的政治壓力”增大以及在工業(yè)經(jīng)營方面因“社會考慮”而要求增加政府支出。這就是瓦格納法則。它可表述為：隨著人均國民生產(chǎn)總值的提高，財(cái)政支出占GDP的比率相應(yīng)提高。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析5主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家財(cái)政支出占GDP比重變化趨勢 主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家財(cái)政支出占主要經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家財(cái)政支出占GDP比重變化

3、趨勢（）比重變化趨勢（）2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析6瓦格納法則實(shí)際人均財(cái)政支出實(shí)際人均GDPGbGaYaYbOabG2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析7二、梯度漸進(jìn)增長論 英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家皮庫克和威斯曼在20世紀(jì)60年代初對英國1890年以后的財(cái)政支出歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行了經(jīng)驗(yàn)分析，認(rèn)為在正常年份財(cái)政支出呈現(xiàn)一種漸進(jìn)的上升趨勢，但當(dāng)社會經(jīng)歷激變時(shí)（如戰(zhàn)爭、經(jīng)濟(jì)大蕭條或其他嚴(yán)重災(zāi)害），財(cái)政支出會急劇上升；當(dāng)這種激變時(shí)期過后，財(cái)政支出水平將下降，但不會低于原來的趨勢水平。這就是梯度漸進(jìn)增長論。因其理論實(shí)質(zhì)上揭示了財(cái)政支出增長的兩類原因，即內(nèi)在因素和外在因素，故也稱之

4、為內(nèi)外因素論。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析8G/YO時(shí)間財(cái)政總支出民用支出國防支出民用支出保持原來增長趨勢梯度漸進(jìn)增長論2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析9G/YO時(shí)間財(cái)政總支出民用支出國防支出民用支出增長提高梯度漸進(jìn)增長論2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析10G/YO時(shí)間財(cái)政總支出民用支出國防支出民用支出增長先增后恢復(fù)到原來增長趨勢梯度漸進(jìn)增長論2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析11第二節(jié) 財(cái)政支出增長的宏觀經(jīng)濟(jì)模型一、微觀經(jīng)濟(jì)模型的基本框架二、各種決定因素的闡釋三、財(cái)政支出增長的綜合模型2022-2-7第四章 財(cái)

5、政支出的增長趨勢：實(shí)證分析12一、微觀經(jīng)濟(jì)模型的基本框架微觀經(jīng)濟(jì)模型的特征：1.微觀經(jīng)濟(jì)模型屬于實(shí)證模型，按各種因素分析財(cái) 政支出的增長路徑。2.不討論共用品供給的效率。3.微觀經(jīng)濟(jì)模型也是一種行為模型，某些行為假設(shè) 比較簡化。4.微觀經(jīng)濟(jì)模型是一種比較靜態(tài)模型。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析13一、微觀經(jīng)濟(jì)模型的基本框架基本框架：Ui=Ui(G，P)Xk=Xk(Lk，Mk)Gk=Gk(Xk，N)2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析14二、各種決定因素的闡釋（一）公共部門產(chǎn)出水平的決定（二）服務(wù)環(huán)境與財(cái)政支出（三）人口變化與財(cái)政支出（四）共用品的質(zhì)量與財(cái)政

6、支出（五）投入品價(jià)格與財(cái)政支出2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析15（一）公共部門產(chǎn)出水平的決定模型的假設(shè)條件：1.以中間投票者理論和選票最大化政治家理論作為 公共部門產(chǎn)出水平的決定理論。2.多數(shù)投票規(guī)則作為決策規(guī)則，信息是對稱的。3.公民能夠?qū)ζ渥陨砀＠鞒鲎罴雅袛?，他們投?是出于政策考慮而不是為政治家個(gè)人。4.政治家選擇生產(chǎn)的公共服務(wù)向量和稅收將滿足中 間投票者的偏好，從而確保他們在選舉中獲勝。5.個(gè)人家庭對私用品和共用品的偏好多種多樣，且 在其預(yù)算約束下試圖使其效用函數(shù)最大化。6.公共部門的預(yù)算是平衡的。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析16（一）公

7、共部門產(chǎn)出水平的決定基本的微觀經(jīng)濟(jì)模型：Max Ui (G，P)PP+t BiYiTi=t Bi模型簡化： t (e G)/( Bi)于是公共總產(chǎn)出的需求函數(shù)可表述為：DiG= DiG(P，Bi，Yi，t， Bi)2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析17（一）公共部門產(chǎn)出水平的決定稅收價(jià)格平均成本SROQ0Q1Gk的數(shù)量ABACDi1Di0公共部門的產(chǎn)出水平與財(cái)政支出2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析18（二） 服務(wù)環(huán)境與財(cái)政支出稅收價(jià)格平均成本NMOQ1Q0PRAC1(H1)AC0(H0)Di1Di0治安水平2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分

8、析19（三）人口變化與財(cái)政支出人口規(guī)模人口結(jié)構(gòu)（如：年齡結(jié)構(gòu)、職業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育 的水平結(jié)構(gòu)等）其它人口特征（如：人口密度等）2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析20擁擠函數(shù)NXAkk2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析21（四）共用品的質(zhì)量與財(cái)政支出 在其它條件不變的情況下，質(zhì)量較高的共用品在提供或生產(chǎn)過程中需要更多的投入品；而且，隨著投入品的增加，質(zhì)量提高的速度遞減。即：高質(zhì)量的公共服務(wù)一般要求更多的財(cái)政支出。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析22（五）投入品價(jià)格與財(cái)政支出1.關(guān)系：公共部門生產(chǎn)函數(shù)中的投入品價(jià)格上升會 導(dǎo)致財(cái)政支出增加。公共

9、部門同其他經(jīng)濟(jì)部門特 別是服務(wù)部門一樣，當(dāng)成本增加不能被生產(chǎn)率提 高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、技術(shù)進(jìn)步等優(yōu)勢完全抵消時(shí)，財(cái) 政支出就會增加。2.鮑莫爾模型2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析23三、財(cái)政支出增長的綜合模型稅收價(jià)格tk單位成本投入品IW0W1I0I1I2P1P0EE2E1E0O共用品Gk產(chǎn)出水平Q2Q0Q1D0D1AC0AC1t0 t1 t2公共服務(wù)Gk的總公共支出E時(shí)間2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析24第三節(jié) 財(cái)政支出增長的政治制度模型一、官員行為增長論二、多數(shù)投票規(guī)則增長論三、選舉權(quán)擴(kuò)大增長論2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析25一、

10、官員行為增長論 個(gè)人是以追求自身利益為最大目標(biāo)的。尼斯克南認(rèn)為，官員與其它所有人一樣，都是效用最大化者。為了效用最大化，官員竭力追求機(jī)構(gòu)最大化；機(jī)構(gòu)規(guī)模越大，官員們的權(quán)力越大。 因此，同私人部門提供私用品相比，公共部門在提供共用品的過程中表現(xiàn)出三個(gè)特點(diǎn)： （1）政府官僚機(jī)構(gòu)在提供共用品的過程中缺乏競爭，導(dǎo)致公共部門的服務(wù)效率低下。 （2）官僚機(jī)構(gòu)不以利潤最大化作為追求目標(biāo)，官僚行為的成本相對較高。 （3）共用品通常不以價(jià)格形式出售，社會成員對公共部門的工作成效進(jìn)行評價(jià)時(shí)，沒有確切的依據(jù)。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析26收益與成本收益與成本OOQ*QBQB年產(chǎn)出年產(chǎn)出AB

11、EMSBMSCTSCTSBTSBQ*QB官員行為與財(cái)政支出規(guī)模膨脹2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析27二、多數(shù)投票規(guī)則增長論（一）利益集團(tuán)與財(cái)政支出增長：例子：亞運(yùn)支出（二）財(cái)政錯(cuò)覺與財(cái)政支出增長：選民未意識到自己的成本2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析28三、選舉權(quán)擴(kuò)大增長論（一）收入再分配模型（二）政府服務(wù)模型選舉權(quán)擴(kuò)大導(dǎo)致低收入者更多介入決策，從而增加了福利支出2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析29（一）收入再分配模型純再分配模型利他主義的中間投票者模型特殊利益集團(tuán)模型2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析30（二）政

12、府服務(wù)模型Mi=Ci+t Mi式中：t Mc=PGG N t= PGG (N/Mc )= PG(G /Mm) 于是得到：Mi=Ci+PG(Mi /Mm) G2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析31第四節(jié) 財(cái)政支出增長的經(jīng)驗(yàn)分析一、經(jīng)驗(yàn)分析結(jié)果的回顧二、簡單回歸模型2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析32一、經(jīng)驗(yàn)分析結(jié)果的回顧 許多學(xué)者的經(jīng)驗(yàn)研究在澄清影響財(cái)政支出增長的某些重要變量方面做出了很大貢獻(xiàn)，但不同的研究對這些變量在不同國家以及在同一國家不同時(shí)期的影響程度得到的結(jié)論明顯不同。大多數(shù)經(jīng)驗(yàn)研究得到的普遍結(jié)論是，在財(cái)政支出增長趨勢的決定因素中，有些非經(jīng)濟(jì)因素諸如

13、制度因素、結(jié)構(gòu)因素、政治因素以及像戰(zhàn)爭和社會動蕩等緊急情況，其作用舉足輕重；特別是在一些很不發(fā)達(dá)國家，非經(jīng)濟(jì)因素在決定公共消費(fèi)性支出上比人均收入更為重要。與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)因素與非經(jīng)濟(jì)因素又交織在一起，使得這些因素與財(cái)政支出增長之間的關(guān)系更加錯(cuò)綜復(fù)雜。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析33二、簡單回歸模型1.依據(jù)瓦格納法則建立的回歸方程：(G/GDP)=a+bYp考慮收入效應(yīng)和價(jià)格效應(yīng)的線性對數(shù)形式： (G/GDP)=a+bYp，b0 (G/GDP)=a+b Ypr ，b0或b0，a20，a30Gc=b+b1(GI)-1+b2(GC)-1+b3TR，b10，b20，b30GD=d

14、+d1(Y-Y*)+d2TR+d3FA+d4(GD)-1，d10，d20，d30，0d40，e20，e30，0e412022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析341.1.同國外橫向?qū)Ρ韧瑖鈾M向?qū)Ρ?： 公式：公式： GxtGxta abGDPbGDP (4.1 (4.1) ) 式中Gxt同一年各國的財(cái)政支出； GDP同一年各國的GDP；a、b待定系數(shù) 例1：從發(fā)達(dá)國家中選取美國、德國、法國、意大利、英國、澳大利亞和瑞典七國（數(shù)據(jù)來源于OECD國家1995年發(fā)展報(bào)告以及1997年世界發(fā)展報(bào)告），運(yùn)用公式（4.1），代入各國財(cái)政支出和GDP數(shù)據(jù)，利用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)中的OLS方法，可求出GD

15、P對財(cái)政支出的制約模型如下：七個(gè)發(fā)達(dá)國家國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP對財(cái)政支出規(guī)模Gxt的制約模型： Gxt=18508024.9439+0.3174GDP R2=0.9584財(cái)政支出規(guī)模財(cái)政支出規(guī)模2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析35發(fā)達(dá)國家財(cái)政支出和發(fā)達(dá)國家財(cái)政支出和GDP關(guān)系的橫截面回歸分析關(guān)系的橫截面回歸分析 y = 0.32 x + 18508024.94R2 = 0.9605000000010000000015000000020000000025000000030000000001E+082E+083E+084E+085E+086E+087E+088E+08GDPGt發(fā)達(dá)

16、國家財(cái)政支出和發(fā)達(dá)國家財(cái)政支出和GDP關(guān)系的橫截面回歸分析關(guān)系的橫截面回歸分析2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析362.2.國內(nèi)縱向?qū)Ρ葒鴥?nèi)縱向?qū)Ρ?公式：公式： GxtGxta abGDPbGDP (4.2) (4.2)式中Gxt一國在一定時(shí)期內(nèi)不同年度的財(cái)政支出規(guī)模 ；GDP一國在一定時(shí)期內(nèi)與上述財(cái)政支出規(guī)模相對應(yīng)的不同年度的GDP規(guī)模；a、b待定系數(shù) 例2 2：選取從1980年到2000年中國財(cái)政支出和GDP數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)來源見中國統(tǒng)計(jì)年鑒），利用(4.2)式和OLS方法，計(jì)算出我國GDP對財(cái)政支出的靜態(tài)時(shí)序回歸模型如下：Gxt=0.1379GDP+381.72(本模型的單

17、位為億元） R20.9374其中，R2為決定系數(shù)，其擬和情況較好，該回歸模型能夠反映發(fā)達(dá)我國自80年以來，財(cái)政支出與GDP的制約影響關(guān)系。 2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析37我國財(cái)政支出和GDP關(guān)系的時(shí)序回歸分析 我國財(cái)政支出和我國財(cái)政支出和GDP關(guān)系的時(shí)序回歸分析關(guān)系的時(shí)序回歸分析2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析38第五節(jié) 中國財(cái)政支出的增長趨勢一、我國改革開放以來的財(cái)政支出增長趨勢二、財(cái)政支出比率下降趨勢的原因三、財(cái)政支出增長的潛在壓力2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析39一、我國改革開放以來的財(cái)政支出增長趨勢（一）財(cái)政支出增長率

18、（二）財(cái)政支出比率2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析40我國財(cái)政支出規(guī)模發(fā)展變化我國財(cái)政支出規(guī)模發(fā)展變化我國財(cái)政支出增長率和財(cái)政支出占我國財(cái)政支出增長率和財(cái)政支出占GDP比重發(fā)展變化趨勢（）比重發(fā)展變化趨勢（） 2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析41（一）財(cái)政支出增長率1.預(yù)算支出增長率2.預(yù)算外支出增長率3.預(yù)算內(nèi)外總支出增長率2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析421.預(yù)算支出增長率預(yù)算支出持續(xù)增長預(yù)算支出增長率的波動性很大預(yù)算支出增長率慢于名義GDP增長率2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析432.預(yù)算外支出增長率19781985年，預(yù)算外支出增長率比較高，不僅 大大高于同期預(yù)算支出的年均增長率，還高于名 義GDP的年均增長率。19861992年，預(yù)算外支出增長率年均15%，雖 然比同期預(yù)算支出增長率高出5.6個(gè)百分點(diǎn)，但比 同期名義GDP增長率低2個(gè)百分點(diǎn)。19931997年，預(yù)算外支出增長速度非?？?，比 同期預(yù)算支出增長率高出21.4個(gè)百分點(diǎn)，比同期 名義GDP增長率高出18.3個(gè)百分點(diǎn)。2022-2-7第四章 財(cái)政支出的增長趨勢：實(shí)證分析443.預(yù)算內(nèi)外總支出增長率 從有預(yù)算外支出官方數(shù)據(jù)的1982年到1998年（剔