固定資產(chǎn)管理過程

1、資產(chǎn)管理控制過程目錄1 概述 3目的 3適用范圍 32 角色和職責(zé) 33 術(shù)語和縮略語 4按資產(chǎn)價值及使用年限劃分 4按所有權(quán)及使用范圍劃分 44 過程定義 5資產(chǎn)請購和領(lǐng)用 5資產(chǎn)借用 8資產(chǎn)調(diào)換 8資產(chǎn)使用及維護(hù) 9資產(chǎn)回收 9資產(chǎn)報廢 10資產(chǎn)核查及數(shù)據(jù)維護(hù) 105 工程資產(chǎn)管理 115.1 研發(fā)工程資產(chǎn)管理 115.2 租賃工程資產(chǎn)管理 136 個人資產(chǎn)公用補貼方法 136.1 申請補貼條件 136.2 補貼申請 /審批流程 136.3 相關(guān)規(guī)定 146.4 補貼變更及停頓 157 設(shè)備損壞、喪失處分 157.1 處分原那么 157.2 處分標(biāo)準(zhǔn) 167.3 賠償執(zhí)行 17記錄模板 1

2、71概述1.1目的為了使公司所有固定資產(chǎn)及實物資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、借用、維護(hù)、報廢以及庫存管 理流程化、標(biāo)準(zhǔn)化，以及相關(guān)人員職責(zé)明確化，以實現(xiàn)對資產(chǎn)的動態(tài)管理、全員、全過 程管理，特制定本管理方法。1.2適用范圍適用于聯(lián)信永益公司及分、子公司等所有分支機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)及實物資產(chǎn)管 理。包括研發(fā)工程、租賃工程中采購的資產(chǎn)類設(shè)備的實物管理。2角色和職責(zé)1. 公司資產(chǎn)管理員：負(fù)責(zé)組織落實公司實物資產(chǎn)的申請、請購、調(diào)配、領(lǐng)用、借用、 回收、入庫、出庫、維護(hù)、報廢等管理；負(fù)責(zé)根據(jù)資產(chǎn)變動情況對ERP數(shù)據(jù)進(jìn)展維護(hù); 負(fù)責(zé)編制實物資產(chǎn)月報表；負(fù)責(zé)定期組織公司各部門對實物資產(chǎn)進(jìn)展核查盤點；負(fù)責(zé) 定期資產(chǎn)庫管

3、理；負(fù)責(zé)公司各部門資產(chǎn)管理員接口管理；2. 部門資產(chǎn)管理員：由部門指定人員，配合公司資產(chǎn)管理員對本部門人員所領(lǐng)用公司 資產(chǎn)的使用進(jìn)展監(jiān)視和管理；負(fù)責(zé)本部門公用資產(chǎn)的申請、領(lǐng)用、保管、巡查、維護(hù) 等工作；負(fù)責(zé)督導(dǎo)并協(xié)助部門人員按照公司制度辦理及資產(chǎn)相關(guān)的各項手續(xù)；負(fù)責(zé)根 據(jù)公司資產(chǎn)管理部門的組織安排，定期對部門實物資產(chǎn)進(jìn)展盤點核查；及公司資產(chǎn)管 理員接口，人員如有變動，部門應(yīng)及時通報公司資產(chǎn)管理員；3. 公司公用資產(chǎn)管理員：由行政管理部門指定人員，負(fù)責(zé)公司公用資產(chǎn)的日常使用監(jiān) 視、管理，包括公司公用資產(chǎn)的申請、領(lǐng)用、保管、巡查、維護(hù)等；負(fù)責(zé)根據(jù)公司根 據(jù)公司資產(chǎn)管理部門的組織安排，定期對公司公用

4、固定資產(chǎn)進(jìn)展盤點核查；及公司資 產(chǎn)管理員接口，如有變動，部門應(yīng)及時通報公司資產(chǎn)管理員；4. 公司資產(chǎn)主管部門總經(jīng)理：負(fù)責(zé)本文件的編寫、修訂和執(zhí)行監(jiān)視；負(fù)責(zé)對實物資產(chǎn) 的各項管理環(huán)節(jié)進(jìn)展相關(guān)審批；負(fù)責(zé)對公司資產(chǎn)管理員工作進(jìn)展督導(dǎo)檢查。5. 商務(wù)代表：負(fù)責(zé)實物資產(chǎn)的詢價、采購、交付、報銷交資、采購統(tǒng)計等相關(guān)工作:6. IT網(wǎng)絡(luò)管理員：負(fù)責(zé)在資產(chǎn)申購、交付、回收、報廢及其他實際工作需要時，對設(shè) 備進(jìn)展檢測、驗收；負(fù)責(zé)公司實物資產(chǎn)的維護(hù)、系統(tǒng)檢修、硬件設(shè)備的送修等工作；7. 財務(wù)部：負(fù)責(zé)采購申請、報廢審批；對固定資產(chǎn)建立臺帳、折舊管理；負(fù)責(zé)對員工 資產(chǎn)賠償、補貼發(fā)放的執(zhí)行；8. 工程管理部：負(fù)責(zé)根據(jù)工

5、程變更、結(jié)項等進(jìn)展，組織相關(guān)部門和人員對工程內(nèi)的實 物資產(chǎn)進(jìn)展核查，向公司資產(chǎn)管理員提供工程資產(chǎn)核查數(shù)據(jù)；9. 總督：負(fù)責(zé)對審批范圍內(nèi)的資產(chǎn)調(diào)配、采購、維修、報廢及所有補貼申請進(jìn)展審批；10. 總裁：負(fù)責(zé)對審批范圍的資產(chǎn)調(diào)配、采購申請、報廢進(jìn)展審批。3術(shù)語和縮略語3.1按資產(chǎn)價值及使用年限劃分固定資產(chǎn)：所有權(quán)歸聯(lián)信永益公司或其所屬分支機(jī)構(gòu)的、單價在 2000元以上，使用 年限2年以上的單項設(shè)備及配件。實物資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部門建立資產(chǎn)臺 帳，錄入公司資產(chǎn)EPM進(jìn)展管理，同時在財務(wù)部建立固定資產(chǎn)臺帳、按 月計提折舊。實物資產(chǎn)：所有權(quán)歸聯(lián)信永益公司或其所屬分支機(jī)構(gòu)的、單價在100元以上、使用年限1年以

6、上的所有有形設(shè)備及配件。實物資產(chǎn)只在資產(chǎn)管理部門建立 資產(chǎn)臺帳，錄入公司資產(chǎn)EPM進(jìn)展管理。3.2按所有權(quán)及使用范圍劃分個人資產(chǎn)：指所有權(quán)歸個人的設(shè)備和資產(chǎn)；公司資產(chǎn)：指所有權(quán)歸公司的設(shè)備和資產(chǎn)：個人使用的公司資產(chǎn)：因工作需要由公司分配給個人使用的公司資產(chǎn)，被分配人 員享有該設(shè)備的使用權(quán)，同時負(fù)責(zé)對設(shè)備的保管和日常使用維護(hù)，在調(diào)崗、離職 或工作內(nèi)容變動時退還公司資產(chǎn)管理部門，如因個人原因?qū)е碌膯适?、損壞，將 按照本標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)規(guī)定進(jìn)展處分。工程公用資產(chǎn)：為滿足工程實施的需要，在工程組內(nèi)配備的供工程組公用的公司 資產(chǎn)，工程經(jīng)理作為工程公用資產(chǎn)首要責(zé)任人，應(yīng)對工程組使用的公用資產(chǎn)負(fù)責(zé)；工程組成員可根據(jù)

7、工程經(jīng)理和相關(guān)部門的審批、申請領(lǐng)用工程公用資產(chǎn)，申請領(lǐng)用的工程公用資產(chǎn)由申請人負(fù)責(zé)保管。部門公用資產(chǎn)：為滿足部門工作需要，在部門內(nèi)配備的供本部門使用的公司資產(chǎn), 部門公用資產(chǎn)掛在部門資產(chǎn)管理員名下，由部門資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常管理、 核查及維護(hù)工作；公司公用資產(chǎn)：為滿足公司公共辦公需要，在公司公共辦公區(qū)配備的供全體員工 使用的公司資產(chǎn)，一般由行政管理部門指定的公司公用資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)管理。這 局部資產(chǎn)掛在公司公用資產(chǎn)管理員名下，由其負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常管理、核查及維護(hù) 工作。保管人:泛指領(lǐng)用公司資產(chǎn)的個人，和負(fù)責(zé)部門公用資產(chǎn)管理、公司公用資產(chǎn)管 理、工程公用資產(chǎn)管理的人員。4過程定義4.1資產(chǎn)請購和

8、領(lǐng)用資產(chǎn)申請1. 公司員工短期實習(xí)生除外如因工作原因需要使用某項資產(chǎn)，需提出使用公司資 產(chǎn)的申請，經(jīng)審批通過后，由公司資產(chǎn)管理員根據(jù)庫存情況進(jìn)展內(nèi)部調(diào)劑，原那么 上公司庫存設(shè)備優(yōu)先給申請人配備使用。在庫存設(shè)備確實無法滿足工作需要時，可 由公司資產(chǎn)管理員提請采購；2. 具體操作：由申請人填寫？資產(chǎn)使用申領(lǐng)單？，提交部門資產(chǎn)管理員，部門資產(chǎn)管理 員根據(jù)個人工作實際需求，按照公司規(guī)定的設(shè)備配置單價標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展初步審核；對于部門或公司公用資產(chǎn)申請，申請人應(yīng)提交公司IT網(wǎng)絡(luò)管理員對資產(chǎn)的詳細(xì)配置或型號進(jìn)展審核確認(rèn)。1）標(biāo)進(jìn)：個人電腦和筆記本的配置應(yīng)以工作需要為首要原那么，不以職位作為配置筆記本電腦的標(biāo)準(zhǔn)。公

9、司購置個人電腦和筆記本時，參照以下標(biāo)準(zhǔn):技術(shù)人員市場人員一級部門 總經(jīng)理室以上人員職能人員設(shè)備單價標(biāo)準(zhǔn)85006500650048002）如因工作原因在配置上有特殊需求，導(dǎo)致采購價格超出標(biāo)準(zhǔn)的，須預(yù)先經(jīng) 過特殊審批。3. 申請人或部門資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)將填好的申請表提交給二級以上主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)展審批；4. 審批通過后， 提交給公司資產(chǎn)管理員， 由其依據(jù)實際庫存情況判斷是否可內(nèi)部調(diào)劑， 并填寫相關(guān)說明。假設(shè)申請人所申請電腦屬于“個人自用的，公司資產(chǎn)管理員還 應(yīng)核查其是否已享受公司自有資產(chǎn)補貼； 如果已享受補貼， 不得再申請“個人自用 電腦。5. 假設(shè)公司庫存能夠滿足內(nèi)部調(diào)劑，經(jīng)以下相關(guān)人員審批通過后，即

10、可領(lǐng)用。 審批權(quán)限：調(diào)劑資產(chǎn)價值在 1000 元以內(nèi)的，由公司資產(chǎn)主管部門總經(jīng)審批即可；調(diào)劑資產(chǎn)價值在 100010000 元以內(nèi)的，增加公司總督審批；調(diào)劑資產(chǎn)價值在 10000 元以上的，增加公司總裁審批。資產(chǎn)采購1. 公司所有資產(chǎn)采購均應(yīng)由公司指定的職責(zé)部門商務(wù)部、行政部門辦理，特殊情 況下，職責(zé)部門可委托其他人員代辦采購；2. 公司任何個人、部門、分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)辦理資產(chǎn)采購申請、審批手續(xù)，不得擅自購置 任何資產(chǎn)；如發(fā)生擅自購置資產(chǎn)的情況，既屬責(zé)任人違規(guī)，也屬所在部門總經(jīng)理管 理失職，公司有權(quán)不予報銷相關(guān)費用，或根據(jù)具體情況，對相關(guān)責(zé)任人及其部門、 分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理進(jìn)展處分，處分金額為資產(chǎn)采購

11、總額的 5%10%，該罰款直接從工 資中扣除；3. 對于不能內(nèi)部調(diào)劑的， 由公司資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)填寫 ?資產(chǎn)采購申請單 ?，并附上 ?資產(chǎn) 使用申領(lǐng)單 ?，提交商務(wù)部詢價、財務(wù)審核，并報以下相關(guān)人員最終審批通過后執(zhí) 行采購。審批權(quán)限：采購資產(chǎn)價值在 1000 元以內(nèi)的，由公司資產(chǎn)主管部門總經(jīng)理審批即可；采購資產(chǎn)價值在 100010000 元以內(nèi)的，增加公司總督審批；采購資產(chǎn)價值在 10000 元以上的，增加公司總裁審批。4. 一般情況，公司資產(chǎn)管理員每周定期將經(jīng)過最終批準(zhǔn)的 ?資產(chǎn)采購申請單 ?原件、并 附 ?資產(chǎn)使用申領(lǐng)單 ?原件提交給商務(wù)部，作為商務(wù)采購的依據(jù)。特殊急需設(shè)備的采 購申請單，應(yīng)

12、在最終批準(zhǔn)當(dāng)日提交商務(wù)部執(zhí)行采購。5. 采購付款：參照公司 ?采購管理方法 ?執(zhí)行設(shè)備驗收及交付1. 設(shè)備檢驗:對于計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，商務(wù)代表須通知 IT網(wǎng)絡(luò)管理員對設(shè)備進(jìn)展檢 驗；對于技術(shù)部門申領(lǐng)的專用設(shè)備，由IT網(wǎng)絡(luò)管理員決定是否邀請設(shè)備申請人/部 門技術(shù)人員一起參及檢驗工作。IT網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)在？資產(chǎn)采購申請單？上記錄設(shè)備 相關(guān)信息及檢驗結(jié)果，并簽字確認(rèn)。檢驗合格的設(shè)備，IT網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)在設(shè)備驗 收時收集設(shè)備保修卡，并負(fù)責(zé)將保修卡移交給公司資產(chǎn)管理員存檔。2. 設(shè)備交付:設(shè)備檢驗合格后，由商務(wù)代表負(fù)責(zé)將新采購設(shè)備，？資產(chǎn)采購申請單?原件、移交給公司資產(chǎn)管理員辦理入庫。3. 資產(chǎn)入庫:公

13、司資產(chǎn)管理員收到采購設(shè)備和相關(guān)文件后， 應(yīng)對單據(jù)和實物進(jìn)展核查， 無誤后，簽收設(shè)備，同時填寫入庫單。并將入庫單的記帳憑證聯(lián)、回執(zhí)聯(lián)交給商務(wù) 代表。商務(wù)代表憑？資產(chǎn)采購申請單？原件、發(fā)票及入庫單記帳憑證聯(lián)辦理財務(wù)報銷。 公司資產(chǎn)管理員保存？資產(chǎn)采購申請單？復(fù)印件、入庫單對帳聯(lián)作為 EPM數(shù)據(jù)更新 的支持文件，及時更新EPM信息，并通知申請人辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。4. 每月月初，商務(wù)代表負(fù)責(zé)向公司資產(chǎn)管理員、IT網(wǎng)絡(luò)管理員提交一份當(dāng)月采購設(shè)備統(tǒng)計清單，其中須列明：設(shè)備名稱，采購時間，供貨單位，聯(lián)系人，聯(lián)系方式，供編制報表和維護(hù)時參考。資產(chǎn)領(lǐng)用1. 領(lǐng)用人應(yīng)在領(lǐng)用資產(chǎn)時確認(rèn)所領(lǐng)用設(shè)備配置、質(zhì)量及使用性質(zhì)

14、，否那么，公司及領(lǐng) 用人均默認(rèn)所領(lǐng)用資產(chǎn)配置符合、質(zhì)量完好。2. 資產(chǎn)領(lǐng)用人身份要求：a）個人使用公司資產(chǎn)：須本人在簽收欄中簽字確認(rèn)，如因特殊情況如：異地出 差等無法簽收的，必須以郵件方式授權(quán)部門資產(chǎn)管理員協(xié)助簽收，部門資產(chǎn) 管理員在簽收資產(chǎn)同時，應(yīng)將授權(quán)證明提交公司資產(chǎn)管理員，使用者本人應(yīng)盡 量后補書面簽收確認(rèn)手續(xù)給部門資產(chǎn)管理員，并由其交給公司資產(chǎn)管理員。個 人使用的公司資產(chǎn)均記錄在個人名下。b）工程公用資產(chǎn)：須由申請人負(fù)責(zé)簽收，如因特殊情況無法簽收的，必須以郵件 方式授權(quán)部門資產(chǎn)管理員協(xié)助簽收，部門資產(chǎn)管理員在簽收資產(chǎn)同時，應(yīng)將授 權(quán)證明提交公司資產(chǎn)管理員，使用者本人應(yīng)盡量后補書面簽收確

15、認(rèn)手續(xù)給部門 資產(chǎn)管理員，并由其交給公司資產(chǎn)管理員。如無特殊指定，申請人領(lǐng)用的工程 公用資產(chǎn)將記錄在申請人名下；C）部門公用資產(chǎn)：必須由部門資產(chǎn)管理員在簽收欄中簽字確認(rèn)，部門資產(chǎn)管理員 負(fù)有保管責(zé)任、監(jiān)管責(zé)任。部門公用資產(chǎn)記錄在部門資產(chǎn)管理員名下，由其對 這些公用設(shè)備進(jìn)展日常管理和使用記錄；d）公司公用資產(chǎn)：必須由公司公用資產(chǎn)管理員在簽收欄中簽字確認(rèn)領(lǐng)用，公司公 用資產(chǎn)管理員負(fù)有保管、監(jiān)管責(zé)任。公司公用資產(chǎn)記錄在公司公用資產(chǎn)管理員 名下。e）不符合以上領(lǐng)用確認(rèn)條件的，公司資產(chǎn)管理員有權(quán)不予辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。3. 資產(chǎn)領(lǐng)用后，公司資產(chǎn)管理員應(yīng)及時更新 EPM信息，紙質(zhì)文件存檔備查。4.2資產(chǎn)借用

16、1. 因工作原因需短期使用某項設(shè)備時，應(yīng)辦理資產(chǎn)借用手續(xù)。一般情況下，資產(chǎn)借用 期最長為1個月。2. 借用:由借用人填寫？資產(chǎn)借用申請單？，說明借用原因，注明借用資產(chǎn)名稱、型號 及預(yù)計歸還時間等，經(jīng)部門資產(chǎn)管理員、部門經(jīng)理、資產(chǎn)主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批通過后， 提交公司資產(chǎn)管理員備案。3. 續(xù)借:當(dāng)借用期滿時，確因工作需要仍需短期使用的，可辦理續(xù)借手續(xù)。具體操作: 借用人提前及公司資產(chǎn)管理員溝通，由公司資產(chǎn)管理員在原借用單上注明續(xù)借理由及續(xù)借截止日期。所有借用資產(chǎn)僅有 1次續(xù)借時機(jī)，且續(xù)借期不超過1個月。當(dāng)續(xù) 借期滿，如仍需要使用，應(yīng)辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)，不再按照借用管理。4. 歸還：借用人應(yīng)在設(shè)備借用到

17、期時及時主動歸還所借設(shè)備；所有外借設(shè)備在歸還時， 均應(yīng)對設(shè)備的良好狀況以及配置的完好情況進(jìn)展檢查；對于計算機(jī)等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，應(yīng) 由公司IT網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)對設(shè)備進(jìn)展檢測，并簽字確認(rèn)，公司資產(chǎn)管理員有權(quán)拒 收檢測不合格設(shè)備，或要求借用人恢復(fù)借用設(shè)備的原配置。逾期不歸還或設(shè)備缺損、 喪失者，按照本標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)規(guī)定進(jìn)展處分。5. 催促：公司資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)對借用設(shè)備進(jìn)展匯總統(tǒng)計，每月定期發(fā)布借用設(shè)備統(tǒng)計 報表催促歸還，各部門資產(chǎn)管理員應(yīng)配合公司資產(chǎn)管理員對本部門借用設(shè)備的歸還 進(jìn)展催促。4.3資產(chǎn)調(diào)換1. 公司所有員工未經(jīng)批準(zhǔn)，不得私自調(diào)換任何公司資產(chǎn)。2. 所有資產(chǎn)的調(diào)換均應(yīng)由資產(chǎn)保管人先辦理資產(chǎn)回收手續(xù)，再

18、辦理新資產(chǎn)的領(lǐng)用手 續(xù)。3. 關(guān)于資產(chǎn)回收流程詳見第441節(jié)內(nèi)容，關(guān)于資產(chǎn)申請/領(lǐng)用詳見第節(jié)內(nèi)容。4.4資產(chǎn)使用及維護(hù)計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等辦公電子設(shè)備維護(hù)1. 計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等辦公電子設(shè)備由IT網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)維護(hù)。2. 維護(hù)申請：計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備運行不正常，應(yīng)由資產(chǎn)保管人向IT網(wǎng)絡(luò)管理員提出維護(hù)請求，IT網(wǎng)絡(luò)管理員進(jìn)展檢測，做出故障判斷：1）不需要更換設(shè)備配件，且不產(chǎn)生維修費用的，IT網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)“軟維護(hù)， 并登記？系統(tǒng)維護(hù)記錄?;2）因硬件故障需要更換配件的、或因系統(tǒng)故障需要發(fā)生維修費用的，申請人填寫？ 資產(chǎn)維修申請單？，由IT網(wǎng)絡(luò)管理員對故障詳細(xì)情況進(jìn)展描述并簽字確認(rèn)。3）假設(shè)是系統(tǒng)故障

19、，由IT網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)及維修廠商聯(lián)系，確定預(yù)計維修費用。 經(jīng)資產(chǎn)主管部門總經(jīng)理、總督審核批準(zhǔn)后，執(zhí)行維修。4）假設(shè)是硬件故障，由公司資產(chǎn)管理員填寫 ？資產(chǎn)采購申請單？，按照資產(chǎn)采購流 程審批通過后，執(zhí)行維修。3. 設(shè)備簽收：由公司資產(chǎn)管理員通知申請人對維修設(shè)備簽收:4. 資料歸檔：IT網(wǎng)絡(luò)管理員定期將將所有屬于系統(tǒng)維修的申請單復(fù)印件整理歸檔，作為維修費用報銷依據(jù)；公司資產(chǎn)管理員定期將維修申請單原件分類歸檔，作為維修 費用報銷備查文件；其他資產(chǎn)的維護(hù)其他資產(chǎn)，如辦公家具、家電、文件柜等，由行政管理部門負(fù)責(zé)定期檢查、維護(hù)。4.5資產(chǎn)回收1. 員工如因調(diào)崗、離職或者其他原因，不再使用其名下公司資產(chǎn)時

20、，必須填寫？資產(chǎn)回收申請單？，提交部門資產(chǎn)管理員，經(jīng)部門資產(chǎn)管理員審核確認(rèn)后，提交公司資 產(chǎn)管理員審批。公用設(shè)備的回收由部門/公司公用資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)辦理。2. 申請人或代辦的部門資產(chǎn)管理員在辦理回收申請審批手續(xù)時，應(yīng)同時將待回收的資 產(chǎn)提交公司資產(chǎn)管理員。如因在異地辦公無法送達(dá)或送達(dá)本錢太高的，經(jīng)公司資產(chǎn)管理員確認(rèn)后，可指定人員代為簽收和保管，但應(yīng)有郵件或書面記錄存檔。3. 資產(chǎn)代收代保管人員僅由公司資產(chǎn)管理員指定，在簽收設(shè)備時應(yīng)核查資產(chǎn)的名稱、 數(shù)量及使用狀況，如無誤，應(yīng)在回收單上簽字確認(rèn)；部門資產(chǎn)管理員及其他個人無 權(quán)代表公司簽收任何應(yīng)退回公司的資產(chǎn)；4. 設(shè)備檢測：假設(shè)為計算機(jī)或其他網(wǎng)絡(luò)

21、設(shè)備，歸還人應(yīng)在歸還前主動提請IT網(wǎng)絡(luò)管理員對設(shè)備進(jìn)展檢測。歸還設(shè)備品牌、型號、配置必須及其領(lǐng)用登記相符，檢測人 員須對損毀情況進(jìn)展客觀描述；如有損毀或缺失，檢測人員應(yīng)根據(jù)設(shè)備折舊狀況對 維修費用進(jìn)展估算，并簽字確認(rèn)。其他設(shè)備，由公司資產(chǎn)管理員核查設(shè)備的良好狀 況并簽字確認(rèn)。最后由資產(chǎn)管理員提交資產(chǎn)主管部門總經(jīng)理審核并簽字；5. 審批通過后，該資產(chǎn)回收單方可生效。最后，公司資產(chǎn)管理員填寫回執(zhí)單交資產(chǎn)回收申請人，申請人以此作為名下該項資產(chǎn)已回收依據(jù)，同時更新EPM數(shù)據(jù)信息、資料存檔。4.6資產(chǎn)報廢1. 如因自然損耗、配置陳舊過期等原因?qū)е沦Y產(chǎn)不能復(fù)用，使用人、IT網(wǎng)絡(luò)管理員、部門資產(chǎn)管理員、公司

22、資產(chǎn)管理員可根據(jù)資產(chǎn)的使用狀況提起報廢申請，由公司資 產(chǎn)管理員做出初步判斷后，填寫？設(shè)備報廢審批表？，辦理審批手續(xù)。2. 待報廢資產(chǎn)須以清單列明名稱、型號、使用年限、原價值等信息，經(jīng)IT網(wǎng)絡(luò)管理員對設(shè)備狀況進(jìn)展檢查并簽字確認(rèn)，報資產(chǎn)主管部門總經(jīng)理、財務(wù)部、總督審批， 通過前方可執(zhí)行報廢手續(xù)。3. 報廢設(shè)備可根據(jù)設(shè)備實際情況，進(jìn)展捐贈、變賣處理。如發(fā)生收入，公司資產(chǎn)管理員應(yīng)上交財務(wù)部，財務(wù)部在收到上交費用后，應(yīng)開具收據(jù)。4. 設(shè)備報廢審批通過后，公司資產(chǎn)管理員應(yīng)根據(jù)審批清單應(yīng)對EPM數(shù)據(jù)進(jìn)展及時調(diào)整；同時向財務(wù)部提交報廢審批表及報廢清單復(fù)印件作為調(diào)帳依據(jù)；？設(shè)備報廢審批表？及?報廢設(shè)備清單？原件

23、、費用收據(jù)等資料統(tǒng)一由公司資產(chǎn)管理員歸檔備案。4.7資產(chǎn)核查及數(shù)據(jù)維護(hù)1. 公司資產(chǎn)應(yīng)定期核查、不定期抽查。2. 季度巡檢：各部門資產(chǎn)管理員、公司公用資產(chǎn)管理員應(yīng)每季度對本部門和公司公用資產(chǎn)的數(shù)量、使用狀況進(jìn)展巡檢核查，如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時及公司資產(chǎn)管理員溝通、做出處理。3. 不定期抽查：公司資產(chǎn)管理部門可根據(jù)需要，對個別部門、工程發(fā)起不定期的資產(chǎn) 抽查，部門資產(chǎn)管理員應(yīng)配合核查工作的實施。4. 年度普查：每年度，由公司資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一籌劃，統(tǒng)一組織，部門/工程/公司公用資產(chǎn)管理員輔助，全體員工配合，對公司各類資產(chǎn)進(jìn)展的年度統(tǒng)一核查。5. 對于在巡檢、抽查、普查中發(fā)現(xiàn)實物及臺帳不符的，部門及公司

24、資產(chǎn)管理員須及時 查明原因，明確責(zé)任，記錄在案。核查完畢，公司資產(chǎn)管理員應(yīng)整理核查情況，形 成核查報告，上報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批對相應(yīng)設(shè)備或數(shù)據(jù)做出處理。6. 公司資產(chǎn)管理員應(yīng)對固定資產(chǎn) ERP系統(tǒng)進(jìn)展動態(tài)維護(hù)，及時更新所有資產(chǎn)信息，記 錄各臺設(shè)備的購置日期、配置明細(xì)、使用人員、使用部門、使用情況等；公司資產(chǎn) 管理員對資產(chǎn)的出入、使用人的更換和每次的核查情況均應(yīng)進(jìn)展記錄。7. 公司資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)在每月初，完成上月 ？資產(chǎn)月報？的匯總編制，向財務(wù)部、總裁 室、各子公司領(lǐng)導(dǎo)等相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)通報。5工程資產(chǎn)管理5.1研發(fā)工程資產(chǎn)管理適用范圍適合于所有需要采購研發(fā)設(shè)備的研發(fā)工程含研究工程、開發(fā)工

25、程、技改工程。管理方式研發(fā)工程資產(chǎn)的管理實行工程經(jīng)理負(fù)責(zé)制，即由工程經(jīng)理負(fù)責(zé)工程資產(chǎn)的申請、 領(lǐng)用、保管及轉(zhuǎn)出；對于研發(fā)工程的立項、變更指工程經(jīng)理或工程設(shè)備、結(jié)項工作，工程管理部應(yīng) 及時通知設(shè)置ERP審批權(quán)限給公司資產(chǎn)管理員，使其能夠參及這些環(huán)節(jié)的審核， 從而實現(xiàn)對研發(fā)工程中的資產(chǎn)進(jìn)展監(jiān)控管理。主要活動1. 工程立項研發(fā)工程在提交立項審核時，如？工程采購方案？中所列設(shè)備可以在公司內(nèi)部調(diào)劑， 公司資產(chǎn)管理員應(yīng)在審批說明里進(jìn)展標(biāo)注， 并通知工程經(jīng)理辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。 對于不 能內(nèi)部調(diào)劑的設(shè)備，按照工程采購方案走商務(wù)采購流程。2. 工程變更1) 工程采購方案變更如研發(fā)工程變更涉及資產(chǎn)變動， 公司資產(chǎn)

26、管理員在了解情況后， 對新申請設(shè)備進(jìn)展 可調(diào)劑判斷， 對退還設(shè)備催促工程經(jīng)理辦理歸還手續(xù)。 具體操作規(guī)那么及方法參照立項 審核和設(shè)備歸還的相關(guān)規(guī)定。2) 工程經(jīng)理變更如研發(fā)工程需要做工程經(jīng)理變更，原工程經(jīng)理需提交“資產(chǎn)移交清單， 經(jīng)公司資 產(chǎn)管理員如有內(nèi)部調(diào)劑資產(chǎn) 、商務(wù)代表如有新采購資產(chǎn)及新工程經(jīng)理核查并簽 字確認(rèn)，新工程經(jīng)理對所接收的資產(chǎn)負(fù)責(zé)。 該資產(chǎn)移交確認(rèn)單由原工程經(jīng)理負(fù)責(zé)提交工 程管理部作為工程經(jīng)理變更依據(jù)，同時將復(fù)印件提交公司資產(chǎn)管理員，作為 EPM 數(shù)據(jù) 更新資產(chǎn)使用人變更依據(jù)。3. 工程結(jié)項研發(fā)工程結(jié)項時，由工程管理部負(fù)責(zé)組織工程經(jīng)理、 商務(wù)部、公司資產(chǎn)管理員等相 關(guān)人員，對工

27、程中的設(shè)備去向、數(shù)量、狀態(tài)進(jìn)展核查，并催促工程經(jīng)理辦理工程資產(chǎn)轉(zhuǎn) 固定資產(chǎn)手續(xù)。需轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的設(shè)備在入庫前，應(yīng)由工程經(jīng)理、 IT 網(wǎng)絡(luò)管理員共同對設(shè)備進(jìn)展檢 查，驗收無誤后在 ?研發(fā)工程設(shè)備轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)入庫清單 ?上記錄檢查結(jié)果， 并由雙方簽字 確認(rèn)，提交公司資產(chǎn)管理員辦理入庫手續(xù)， 由公司資產(chǎn)管理員向工程經(jīng)理開出資產(chǎn)入庫 單。假設(shè)設(shè)備損壞或遺失，應(yīng)根據(jù)損失原因和具體情況，由相關(guān)責(zé)任人承當(dāng)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損 失。對于正在使用不能辦理實物入庫的資產(chǎn)設(shè)備， 由工程管理部負(fù)責(zé)協(xié)助配合公司資產(chǎn) 管理員落實資產(chǎn)的新保管責(zé)任人一般為公司 /部門公用資產(chǎn)管理員 ，并催促新的保管 人辦理領(lǐng)用手續(xù)。工程管理部的工程管理員

28、有責(zé)任催促工程資產(chǎn)轉(zhuǎn)移工作的執(zhí)行， 對于未完成工程資 產(chǎn)轉(zhuǎn)移即，公司資產(chǎn)管理員開出的入庫單的工程，不能辦理結(jié)項。5.2租賃工程資產(chǎn)管理1. 租賃工程資產(chǎn)的實物管理過程具體參見 ？租賃工程管理方法？；經(jīng)公司資產(chǎn)管理部門 同意，租賃工程實施部門可自行設(shè)立租賃設(shè)備管理員崗位，負(fù)責(zé)租賃設(shè)備的實物庫 管理。2. 租賃設(shè)備管理員崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)租賃庫房管理：及商務(wù)部、工程組成員接口，辦理 租賃設(shè)備的入庫、出庫手續(xù)；負(fù)責(zé)租賃設(shè)備日常出入庫臺帳記錄；負(fù)責(zé)及公司資產(chǎn) 管理員接口，每月初向公司資產(chǎn)管理員提交上月實物庫存報表；負(fù)責(zé)配合公司資產(chǎn) 管理部門對租賃設(shè)備進(jìn)展核查；3. 設(shè)備交接:商務(wù)代表負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)供貨商將所采購

29、設(shè)備交到租賃設(shè)備管理員指定地點，租賃設(shè)備管理員在寫明設(shè)備明細(xì)的供貨商送貨單上簽字，同時保存原件，作為收貨 憑證；商務(wù)代表對此送貨單簽字確認(rèn)后復(fù)印件有效，提交公司資產(chǎn)管理員，公司資產(chǎn)管理員以此作為入庫憑證辦理入庫手續(xù)，入庫回執(zhí)聯(lián)交商務(wù)代表；公司資產(chǎn) 庫在入庫同時辦理出庫手續(xù)，出庫領(lǐng)用人統(tǒng)一為租賃庫管理員，出庫回執(zhí)聯(lián)交租賃 庫管理員。4. 財務(wù)記賬：公司資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)定期將入、出庫對賬聯(lián)提交財務(wù)，作為資產(chǎn)記賬憑 證。5. 每月初，租賃庫管理員應(yīng)將上月庫存報表提交公司資產(chǎn)管理員，作為？資產(chǎn)月報？的一局部，由公司資產(chǎn)管理員統(tǒng)一發(fā)送給公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。6個人資產(chǎn)公用補貼方法6.1申請補貼條件公司員工短期實習(xí)

30、生除外將個人自有資產(chǎn)作為日常辦公設(shè)備，不再需要公司另 行配備個人用辦公設(shè)備時，可提出個人資產(chǎn)公用補貼申請。因使用個人自有資產(chǎn)而申請資產(chǎn)補貼者，需將其名下記錄的個人使用公司資產(chǎn)辦理 回收手續(xù)見后，方可享受補貼申請。6.2補貼申請/審批流程1、申請人填寫？個人自有資產(chǎn)公用補貼申請表？，并附購置筆記本時的正規(guī)發(fā)票發(fā)票 金額應(yīng)不低于以下補貼標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)的設(shè)備金額，否那么公司資產(chǎn)管理員可酌情調(diào)減補貼標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)部門經(jīng)理審核通過后，由申請人將此表提交公司資產(chǎn)管理員;2、公司資產(chǎn)管理員應(yīng)核查其名下是否記錄有屬于個人自用的公司電腦，如有，須退回 后再申請，否那么不能申請補貼經(jīng)特批配備的電腦除外；如無，那么依據(jù)以下補

31、貼標(biāo)準(zhǔn)，確定每月補貼金額，由申請人提交資產(chǎn)管理部門主管、財務(wù)部審核、總督 審批，審批。3、每月底，公司資產(chǎn)管理員對當(dāng)月審批通過的補貼申請、補貼調(diào)整等信息進(jìn)展統(tǒng)計匯 總，編制？個人自有資產(chǎn)公用補貼月度統(tǒng)計表？，經(jīng)部門總經(jīng)理簽字后，提交財務(wù)部 薪酬管理員執(zhí)行；公司資產(chǎn)管理員保存報表復(fù)印件。4、薪酬管理員依據(jù)匯總表信息，將所申請補助金額稅前計入申請人工資中。6.3相關(guān)規(guī)定1、補貼標(biāo)準(zhǔn):凡申請領(lǐng)取個人資產(chǎn)補貼的員工，需自行提供滿足崗位工作要求的筆記 本設(shè)備；補貼標(biāo)準(zhǔn)以申請人所在崗位職責(zé)及工作性質(zhì)確定及部門所屬性質(zhì)無關(guān) 具體標(biāo)準(zhǔn)參照下表；該補貼包含但不限于筆記本設(shè)備的使用費、保養(yǎng)、維修、損壞 換件等相關(guān)

32、費用；個人補貼標(biāo)準(zhǔn)崗位對照表：職能類崗位一級部門 總經(jīng)理室以上成員市場類崗位技術(shù)類岡位設(shè)備單價標(biāo)準(zhǔn)4800650065008500每月補貼標(biāo)準(zhǔn)100130130180注：職能類包含公司所有部門內(nèi)職能崗位人員;2、 申請補貼的個人設(shè)備必須保證滿足相應(yīng)的崗位工作需求。否那么，應(yīng)自行升級/更新, 公司有權(quán)對不滿足正常工作需求的個人設(shè)備停頓發(fā)放補貼；3、在享受個人資產(chǎn)補貼期間，個人自有資產(chǎn)發(fā)生的任何維修及配件更換費用，由申請 人自行承當(dāng)，公司不再給予相關(guān)補償；4、 個人提供的筆記本電腦按4年進(jìn)展折舊，補貼按4年發(fā)放；折舊期滿后，個人如能 提供滿足工作需要的設(shè)備，可繼續(xù)申請享受補貼。5、 員工在享受個人

33、資產(chǎn)補貼期間不可再領(lǐng)用公司電腦設(shè)備作為個人自用特批除外， 如在享受補貼同時，又領(lǐng)用公司電腦設(shè)備，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)立即停頓補貼，同時，自領(lǐng) 用公司資產(chǎn)之日起，所享受的補貼應(yīng)予退回。由公司資產(chǎn)管理員報薪酬管理員從當(dāng)月工資中扣除，并郵件通知當(dāng)事人及其部門主管。6.4 補貼變更及停頓1、在享受資產(chǎn)補貼期間，如個人工作崗位及工作性質(zhì)發(fā)生變化，公司有權(quán)根據(jù)新的崗 位對補貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展調(diào)整，具體調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)由公司資產(chǎn)管理員在?內(nèi)部崗位調(diào)動表 ?上明；調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)在當(dāng)月末統(tǒng)一報財務(wù)部薪酬管理員執(zhí)行。崗位調(diào)整只影響后期補貼標(biāo) 準(zhǔn)，對已發(fā)放的補貼不做增減。2、公司資產(chǎn)管理員應(yīng)依據(jù)以上支持文件對 EPM 信息及時更新；3、享受個人資

34、產(chǎn)補貼的員工，如不愿繼續(xù)提供自有資產(chǎn)進(jìn)展辦公使用時，可以提出申 請，由公司資產(chǎn)管理員辦理停發(fā)補貼的手續(xù)后，方可申請領(lǐng)用公司資產(chǎn)。4、離職人員信息由人力資源部轉(zhuǎn)到達(dá)財務(wù)部薪酬管理員，根據(jù)離職時間停頓個人資產(chǎn) 補貼的發(fā)放，公司資產(chǎn)管理員不做單獨通知。7 設(shè)備損壞、喪失處分7.1 處分原那么假設(shè)設(shè)備在使用過程中，發(fā)生損壞或喪失，按如下方法處理： 第一條：發(fā)生以下情況給予從重處分： 第一款：設(shè)備發(fā)生損壞應(yīng)及時上報公司資產(chǎn)管理員， 假設(shè)因未及時上報延誤維修時間，導(dǎo)致超過保修期而發(fā)生維修費用將從重處分；第二款：設(shè)備未超過保修期且維修未發(fā)生費用， 但因使用者明顯疏忽大意造成損壞 可給予處分；第三款：使用者成心損壞應(yīng)給予從重處分； 第四款：設(shè)備發(fā)生損壞或喪失應(yīng)及時向公司資產(chǎn)管理員提交一份完整真實的損壞事 故報告，