商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)課程作業(yè) (2)

1、商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)課程作業(yè)1.下列哪項內(nèi)部控制的類型是按控制范圍劃分的控制類型（）。事后控制內(nèi)部財務(wù)會計控制(正確答案)組織控制同步控制2.銀行的證券投資組合中哪類債券基本不存在信用風(fēng)險，安全性高，可在二級市場轉(zhuǎn)讓占有較大份額，并作為其主要組成部分（）。公司債券政府債券(正確答案)公司股票共同基金3.在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，最直接最方便的風(fēng)險識別工具就是（A），對它的分析是商業(yè)銀行實行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。銀行的財務(wù)報表(正確答案)銀行的風(fēng)險報告企業(yè)的信用記錄企業(yè)的財務(wù)報表4.商業(yè)銀行風(fēng)險估計方法中，利用統(tǒng)計得來的歷史資料，可以確定在不同經(jīng)濟(jì)條件下各種風(fēng)險發(fā)生的概率，或是在不同風(fēng)險損失程度下某種風(fēng)險

2、發(fā)生的概率，這一方法被稱為（）?？陀^概率法主觀概率法統(tǒng)計估值法(正確答案)假設(shè)檢驗法5.商業(yè)銀行的風(fēng)險按風(fēng)險的主體構(gòu)成可分為（）、負(fù)債風(fēng)險、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險和外匯風(fēng)險。資金風(fēng)險信用風(fēng)險利率風(fēng)險資產(chǎn)風(fēng)險(正確答案)6.資產(chǎn)負(fù)債管理理論是以資產(chǎn)負(fù)債表各科目之間的（）為基礎(chǔ)，來緩解流動性、盈利性和安全性之間的矛盾，達(dá)到三性的協(xié)調(diào)平衡。平衡原則.“三性”原則對稱原則(正確答案)一致性原則7.杜邦分析法的核心是（）。股本收益率(正確答案)資產(chǎn)收益率權(quán)益乘數(shù)資產(chǎn)利用率8.)風(fēng)險識別方法中的專家意見法的選項，正確的是（）。專家利用圖解法是將商業(yè)銀行的風(fēng)險以圖解的形式逐層分解，找出銀行所承受風(fēng)險的具體形態(tài)它避免了

3、公開發(fā)表意見時各種心理因素對專家們的影響，并可以使各種意見相互啟迪，起到集思廣益的效果(正確答案)專家通過對財務(wù)報表的靜態(tài)分析（如比率分析、比例分析等）和動態(tài)分折（如時期比較分析、趨勢分析等），可以估計銀行過去的績效，衡量銀行目前的財務(wù)和經(jīng)營狀況，預(yù)測銀行未來的發(fā)展趨勢，找出可能影響銀行未來經(jīng)營的風(fēng)險因素運(yùn)用篩選監(jiān)測診斷的一般過程9.影響銀行經(jīng)營利潤的因素有（）。各項利息收入和非利息收入(正確答案)證券交易會計政策調(diào)整設(shè)備盤盈盤虧10.商業(yè)銀行分散風(fēng)險的具體做法不包括（）。資產(chǎn)狀態(tài)多樣化授信對象多樣化信貸資金分量化負(fù)債種類多樣化(正確答案)11.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論演變經(jīng)過了以下階段（）

4、。資產(chǎn)管理負(fù)債管理資產(chǎn)負(fù)債管理(正確答案)負(fù)債管理資產(chǎn)管理資產(chǎn)負(fù)債管理資產(chǎn)負(fù)債管理資產(chǎn)管理負(fù)債管理資產(chǎn)管理負(fù)債管理表外管理12.資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行自身無法控制的是（）。資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)(正確答案)資金業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的期限和結(jié)構(gòu)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的種類和結(jié)構(gòu)13.廣義風(fēng)險管理的含義主要是指（），目的在于監(jiān)測銀行各部門從事經(jīng)營活動所面臨的風(fēng)險。風(fēng)險抑制風(fēng)險控制(正確答案)風(fēng)險度量風(fēng)險量化14.下面哪個選項是營業(yè)成本中的混合成本（）。員工薪酬設(shè)備維修費用(正確答案)服務(wù)費用收取客戶的手續(xù)費15.下列（）內(nèi)部組織是屬于商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。董事會監(jiān)視會股東大會(正確答案)工會16.銀行風(fēng)險控制法

5、包括（）。風(fēng)險自留抑制風(fēng)險(正確答案)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁分散風(fēng)險(正確答案)補(bǔ)救降低風(fēng)險損失17.以下關(guān)于銀行損益表的說法正確的有（）。平衡公式是“收入支出=利潤”(正確答案)是存量表與資產(chǎn)負(fù)債表主要項目的規(guī)模存在密切的關(guān)系(正確答案)是用以反映商業(yè)銀行在某一會計期間經(jīng)營成果實現(xiàn)情況的財務(wù)報表(正確答案)18.影響銀行股東回報率ROE的主要因素包括（）。資產(chǎn)收益率(正確答案)股本乘數(shù)(正確答案)銀行利潤率(正確答案)資產(chǎn)利用率(正確答案)19.商業(yè)銀行風(fēng)險財務(wù)法通常有哪些做法（）。風(fēng)險自留(正確答案)抑制風(fēng)險(正確答案)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁分散風(fēng)險20.績效評價的作用包括（）。是商業(yè)銀行面臨激烈競爭環(huán)境的客觀要求(

6、正確答案)是商業(yè)銀行加強(qiáng)管理、提高管理水平的重要手段(正確答案)是商業(yè)銀行建立有效的激勵與約束機(jī)制的必然要求(正確答案)有利于加強(qiáng)對商業(yè)銀行的外部監(jiān)督(正確答案)21.銀行內(nèi)部控制的原則包括（）。系統(tǒng)全面原則(正確答案)獨立權(quán)威性原則(正確答案)審慎穩(wěn)健原則(正確答案)合法有效性原則(正確答案)程序規(guī)范原則(正確答案)22.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論有（）。償還期對稱理論(正確答案)資金集中管理理論(正確答案)不同中心分配理論(正確答案)差額管理論(正確答案)23.)資產(chǎn)管理理論產(chǎn)生背景有（）。銀行的資金來源主要是活期存款，資金供給相對充足(正確答案)企業(yè)的資金需求較為單一(正確答案)金融市場不發(fā)達(dá)

7、(正確答案)金融創(chuàng)新迅速發(fā)展24.商業(yè)銀行控制程序由（）程序組成。分析原因設(shè)定控制標(biāo)準(zhǔn)(正確答案)擬定矯正方案衡量工作績效(正確答案)糾正偏差(正確答案)25.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理基本原則有（）。規(guī)模對稱原則(正確答案)結(jié)構(gòu)對稱原則(正確答案)目標(biāo)互補(bǔ)原則(正確答案)資產(chǎn)分散化原則(正確答案)26.商業(yè)銀行內(nèi)部控制不同于外部監(jiān)管，也不是商業(yè)銀行內(nèi)部各種制度的簡單匯總，它有其特定的涵義。對(正確答案)錯27.在經(jīng)濟(jì)處于危機(jī)和繁榮階段時，社會投資欲望強(qiáng)烈，商業(yè)銀行信貸規(guī)模擴(kuò)大，經(jīng)營利潤增加，風(fēng)險較小。對錯(正確答案)28.按照償還期對稱理論，銀行資產(chǎn)的償還期應(yīng)與負(fù)債的償還期保持高度的相對性。該模式的核心內(nèi)容是用資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)去制約負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。對錯(正確答案)29.商業(yè)銀行中的董事會是其內(nèi)部組織中的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。對錯(正確答案)30.內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保一家銀行的業(yè)務(wù)能根據(jù)銀行董事會制定的政策以謹(jǐn)慎的方式經(jīng)營。該目標(biāo)主要體現(xiàn)在風(fēng)險損失發(fā)生前一個方面。對錯(正確答案)31.RAROC是指銀行的資本收益率。對錯(正確答案)32.根據(jù)有效銀行監(jiān)管的核心原則，內(nèi)部控制主要包括（1）組織結(jié)構(gòu)和（2）“雙人原則”。對錯(正確答案)33.權(quán)益收益率又稱股本收益率、資本收益率、凈值收益率或股東投資收益率，等于凈利潤除以權(quán)益。對(