應(yīng)酬費管理制度

1、1.0目的保證費用開支的合理合法，控制費用的開支，特制定本制度2.0范圍本流程適用于公司各部們的應(yīng)酬費支出3.0參考政策費用支出審批權(quán)限4.0職責(zé)4.1 相關(guān)人員4.1.1 據(jù)實按規(guī)定格式詳細(xì)填寫“用餐、住宿、禮品審批單”，包括但不限于所有參加人員、應(yīng)酬理由等內(nèi)，并根據(jù)本規(guī)定要求批準(zhǔn)后消費；4.2 財務(wù)部4.2.1 嚴(yán)格遵照政策審批各項費用，對違反本規(guī)定的任何支出，有權(quán)不予支付。4.3 相關(guān)部門主管4.3.1 嚴(yán)格按本規(guī)定審查和批準(zhǔn)應(yīng)酬費的支出；4.3.2 負(fù)有審查的職責(zé)，指使下屬人員弄虛作假冒領(lǐng)的將給與警告處分。5.0內(nèi)5.1 定義5.1.1 應(yīng)酬費：指公司為業(yè)務(wù)需要用于招待外部客戶而發(fā)生的

2、合理費用（包括客戶的住宿費、娛樂場所應(yīng)酬費、禮品及出差期間的應(yīng)酬費）。具體包括但不限于下列費用支出：5.1.1.1 協(xié)議掛賬酒店（飯店）5.1.1.2 非協(xié)議酒店（飯店）5.1.1.3 公司小食堂5.1.1.4 禮品5.2 支出規(guī)定5.2.1 所有應(yīng)酬費必須由參與應(yīng)酬的最高職位者報銷；5.2.2 部級或執(zhí)行副部長以上在規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)可以不經(jīng)事先批準(zhǔn)發(fā)生應(yīng)酬費支出；5.2.3 處級或執(zhí)行副處/副處，需事先填寫審批單，經(jīng)主管部長審批后發(fā)生合理的應(yīng)酬費支出；5.2.4 其他人員因?qū)嶋H業(yè)務(wù)聯(lián)系需要，需事先填寫審批單，經(jīng)主管處長/部長及主管副總經(jīng)理審批后允許發(fā)生合理的應(yīng)酬費支出；5.2.5 應(yīng)酬費估計

3、超出開支標(biāo)準(zhǔn)，要事前經(jīng)相應(yīng)主管副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可消費；5.2.6 宴請外部客人時陪同人數(shù)不得超過宴請人數(shù)。以10人1桌為例，按級別標(biāo)準(zhǔn)煙不得超過2包，飲料不得超過人均20元，酒不得超過人均50元；5.2.7 不允許在部門內(nèi)借加班、人事變動等進(jìn)行大范圍的宴請，確實需要宴請的，需經(jīng)主管副總及以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)（活動費開支）；5.2.8 不允許在過年過節(jié)時部門之間相互宴請，不允許在用餐人數(shù)上弄虛作假，虛報人頭數(shù)；5.2.9 因業(yè)務(wù)聯(lián)系需要對客戶進(jìn)行禮品贈送的，應(yīng)寫明原因，事先填寫審批單，經(jīng)主管部長、主管副總經(jīng)理/總經(jīng)理批準(zhǔn)；5.2.10 總經(jīng)辦和營銷管理中心負(fù)責(zé)禮品采購，營銷管理中心只負(fù)責(zé)采購營

4、銷系統(tǒng)贈送客人的禮品，其余一律由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)采購;5.2.11 因特殊情況，未領(lǐng)取審批單但須在協(xié)議或非協(xié)議酒店宴請的，協(xié)議酒店宴請結(jié)束后，必須打電話通知總經(jīng)辦主任確認(rèn)后方可掛賬；非協(xié)議酒店宴請的必須事先征得主管副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)同意方可宴請，回公司后務(wù)必按5.3.1、5.3.2、5.3.4、或5.3.5流程補辦手續(xù)。協(xié)議酒店審批單交總經(jīng)辦行政助理，其余審批單報銷時交財務(wù)會計處。5.3 流程5.3.1 協(xié)議酒店就餐，經(jīng)辦人應(yīng)正確填寫審批單，寫明申請日期、客戶單位、客人人數(shù)、陪同人員和陪同人數(shù)等相關(guān)信息，按支出規(guī)定審批，由總經(jīng)辦行政助理蓋章后方可掛賬；5.3.2 就餐后經(jīng)辦人應(yīng)審核用餐賬單并在掛賬單上

5、列明就餐金額；5.3.3 每月末酒店將掛賬審批單、賬單、發(fā)票交總經(jīng)辦，總經(jīng)辦行政助理對賬單按部門統(tǒng)計、核算，報主管部長確認(rèn)后，清單和發(fā)票交財務(wù)會計處報銷，費用超標(biāo)的還需主管副總經(jīng)理/總經(jīng)理批準(zhǔn)；5.3.4 市內(nèi)宴請，原則上在協(xié)議酒店就餐。若不在協(xié)議酒店宴請客戶的，要事先填寫非協(xié)議酒店用餐/住宿審批單，經(jīng)主管部長及主管副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可宴請。報銷時必須附酒店賬單、發(fā)票和審批單，按公司費用報銷單審批流程報銷；5.3.5 住宿費：經(jīng)辦人正確填寫審批單，寫明申請日期、客戶單位、客戶人數(shù)、住宿天數(shù)、房間數(shù)等相關(guān)信息，每天每間補貼金額三250元的需經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，每天每間補貼金額250元的由經(jīng)

6、主管副總經(jīng)理審核后再需總經(jīng)理批準(zhǔn)，由總經(jīng)辦行政助理蓋章后方可掛賬；5.3.6 工作日午餐原則上安排在公司小食堂；5.3.7 禮品贈送：經(jīng)辦人正確填寫禮品采購或禮品領(lǐng)取審批單，寫明申請日期、客戶單位、客戶人數(shù)、贈送原因、禮品名稱、禮品數(shù)量或購置禮品的數(shù)量等相關(guān)信息；5.3.8 禮品總金額2000元的，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)/主管部長審批后到相關(guān)部門領(lǐng)取，禮品金額叁2000元的還需主管副總經(jīng)理/總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可采購或領(lǐng)??；5.3.9 在外地酒店請客就餐，規(guī)定每人消費在150元以內(nèi)（包括餐飲、煙、酒），且單筆金額2000元的，由部長審批后方可報銷；單筆金額叁2000元的，必須由主管副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷

7、。5.4 考核要求5.4.1 總經(jīng)辦負(fù)責(zé)審核、匯總各部門及員工在協(xié)議酒店請客就餐（住宿、娛樂等）時發(fā)生的應(yīng)酬費，根據(jù)應(yīng)酬費發(fā)生的實際情況，對超標(biāo)部分提出考核意見，經(jīng)綜合部長批準(zhǔn)后按月報人事處扣款；5.4.2 財務(wù)會計處負(fù)責(zé)審核、匯總各部門在非協(xié)議酒店請客就餐或贈送禮品、娛樂（包括外地酒店就餐、娛樂等）時發(fā)生的應(yīng)酬費，根據(jù)應(yīng)酬費發(fā)生的實際情況，對超標(biāo)部分報至總經(jīng)辦主任處，由總經(jīng)辦提出考核意見，經(jīng)綜合部長批準(zhǔn)后按月報人事處扣款。5.5 考核辦法5.5.1 應(yīng)酬費超標(biāo)統(tǒng)計截止日為每月25日，每月30日前財務(wù)會計處報銷室將匯總表交總經(jīng)辦。對于在外地酒店宴請的，如果沒有酒店賬單或者酒店賬單無法辨別餐飲費

8、、煙、酒的話財務(wù)會計處可以按照人均150元的餐飲標(biāo)準(zhǔn)（副總經(jīng)理以上的領(lǐng)導(dǎo)不在此考核范圍內(nèi)）將上述費用加總作為考核基礎(chǔ)；5.5.2 應(yīng)酬費第一次和第二次超標(biāo)，總經(jīng)辦將以郵件的方式通知經(jīng)辦人，同事抄送給部門負(fù)責(zé)人和部長，口頭警告；5.5.3 應(yīng)酬費累計叁三次超標(biāo)，總經(jīng)辦將以郵件的方式通知經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人，同時抄送給主管部長及主管副總經(jīng)理/總經(jīng)理，并分別對部門負(fù)責(zé)人和部長處以超支部分總額的10%-20%的處罰。5.6 餐飲費標(biāo)準(zhǔn)酒店名稱陪同人員級別（按最高級別算）人均標(biāo)準(zhǔn)（酒、飲料除外）協(xié)議酒店非協(xié)議酒店總監(jiān)以上不限部長級80元以內(nèi)副部長及以下60元以內(nèi)小食堂部長及以上60元以內(nèi)副部長及以下40元

9、以內(nèi)其他人員工作午餐或10元客飯5.7 煙、酒標(biāo)準(zhǔn)酒店名稱陪同人員級別（按最高級別算）酒/瓶煙/包協(xié)議酒店非協(xié)議酒店總監(jiān)以上無上限無上限部長級200以內(nèi)30以內(nèi)副部長及以下100以內(nèi)25以內(nèi)小食堂部長及以上50以內(nèi)20以內(nèi)副部長及以下20以內(nèi)20以內(nèi)6.0附則6.1 附協(xié)議掛賬酒店名單；6.2 附協(xié)議酒店及非協(xié)議酒店和禮品審批單、附審批單權(quán)限；6.3 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋，自2008年8月1日起生效，此前相關(guān)規(guī)定同時廢止。6.4 附協(xié)議掛賬酒店名單杭鍋（住宿、餐飲）可以掛賬的酒店名單序號酒店名稱住宿餐飲備注電話號碼1杭州大酒店VV憑掛賬審批單858239992好來登大酒店VV憑掛賬審批

10、單853577773東方假日賓館VV憑掛賬審批單853588884中北大酒店V憑掛賬審批單850609885杭州香樟明苑大酒店V憑掛賬審批單879221796紅泥、（砂鍋）大酒店V憑掛賬審批單87918989/870836387現(xiàn)代人家酒店V憑掛賬審批單858291238張生記（和平店）V憑掛賬審批單858177769知味觀楊公堤酒家V副總經(jīng)理以上憑簽名掛賬87971913/8797056810塵依食輔（仁和/杭人）V憑掛賬審批單87800678/8796191911公司小食堂V憑掛賬審批單51796.2協(xié)議酒店及非協(xié)議酒店和禮品審批單就餐、住宿、禮品審批單朝#日期客戶單位消費金額經(jīng)辦人客戶類別總經(jīng)辦蓋章陪同人數(shù)客戶類別陪同人員客戶人數(shù)禮品名稱房間標(biāo)注禮品數(shù)量住宿天數(shù)贈送原因部門經(jīng)理部長主管副總經(jīng)理總經(jīng)理備注:協(xié)議酒店就餐【】；協(xié)議酒店住宿【】；非協(xié)議酒店用餐【】；非協(xié)議酒店住宿【L禮品【】6.5 審批權(quán)限表名稱部長及主管副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限部長主管營銷副總經(jīng)理主管營運副總經(jīng)理總經(jīng)理住宿費補貼標(biāo)準(zhǔn)-三250元>250元禮品采購和贈送<2000元全2000元單筆應(yīng)酬費<2000元全2000元營銷系統(tǒng)V營運系統(tǒng)V其他部門V注意事項：（6.2）1、審批單中部分內(nèi)容與財務(wù)報銷單中應(yīng)酬費支出的內(nèi)容填寫一樣；2、客戶住宿費需公司補貼的，每天每間