中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)

1、第四章 中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)第一節(jié) 中央銀行支付清算概述第二節(jié) 支付清算系統(tǒng)的風險及其管理第三節(jié) 我國支付清算體系的現(xiàn)狀第一節(jié) 中央銀行支付清算概述 一、支付清算業(yè)務(wù)概述 二、中央銀行的支付清算體系 三、中央銀行支付清算系統(tǒng)的種類 四、支付清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容及運作 五、中央銀行支付清算服務(wù)的主要內(nèi)容 商品交易、勞務(wù)供應、金融活動和消費商品交易、勞務(wù)供應、金融活動和消費行為都會引起債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)債務(wù)行為都會引起債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)債務(wù)關(guān)系的清償通常通過貨幣所有權(quán)的轉(zhuǎn)移關(guān)系的清償通常通過貨幣所有權(quán)的轉(zhuǎn)移進行，貨幣資金的收入和支付的行為一進行，貨幣資金的收入和支付的行為一般稱作般稱作結(jié)算結(jié)算。 按照

2、結(jié)算手段，按照結(jié)算手段，可以分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算可以分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 現(xiàn)金結(jié)算具有強制性和結(jié)算隨現(xiàn)金轉(zhuǎn)移同時完現(xiàn)金結(jié)算具有強制性和結(jié)算隨現(xiàn)金轉(zhuǎn)移同時完成的兩個特點，因此是可在任何情況下用作結(jié)成的兩個特點，因此是可在任何情況下用作結(jié)算的最基本結(jié)算手段。算的最基本結(jié)算手段。 現(xiàn)金結(jié)算往往作為小額結(jié)算手段被廣泛使用?，F(xiàn)金結(jié)算往往作為小額結(jié)算手段被廣泛使用。由于現(xiàn)金結(jié)算存在許多缺點，由于現(xiàn)金結(jié)算存在許多缺點，出現(xiàn)了支票票據(jù)、出現(xiàn)了支票票據(jù)、匯票、轉(zhuǎn)帳信用卡等結(jié)算工具，用于辦理企業(yè)匯票、轉(zhuǎn)帳信用卡等結(jié)算工具，用于辦理企業(yè)之間的結(jié)算、異城清算、公用事業(yè)費的支付、之間的結(jié)算、異城清算、公用事業(yè)費的

3、支付、工資發(fā)放以及商品購買等。這種通過轉(zhuǎn)賬進行工資發(fā)放以及商品購買等。這種通過轉(zhuǎn)賬進行的結(jié)算也稱非現(xiàn)金結(jié)算（或轉(zhuǎn)賬結(jié)算）。的結(jié)算也稱非現(xiàn)金結(jié)算（或轉(zhuǎn)賬結(jié)算）。 一、支付清算業(yè)務(wù)概述 （一）中央銀行支付清算業(yè)務(wù)的含義 1、資金結(jié)算現(xiàn)代社會各單位、各部門和個人之間的資金往來和債權(quán)、債務(wù)的轉(zhuǎn)移，絕大部分通過銀行來實現(xiàn)，這種以銀行為中介，運用各種支付工具和結(jié)算方式，實現(xiàn)存款貨幣轉(zhuǎn)移以結(jié)清債權(quán)債務(wù)的資金清算行為，稱為資金結(jié)算。 2、清算單位之間通過銀行賬戶進行的款項結(jié)算，必然引起銀行之間的資金往來，由于銀行在中央銀行開立清算賬戶，因此，銀行之間發(fā)生的這些資金往來和債權(quán)、債務(wù)關(guān)系就可以通過中央銀行劃轉(zhuǎn)，這

4、種發(fā)生在銀行同業(yè)之間的貨幣收付、清償行為稱為清算。 3、中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)中央銀行作為一國支付清算體系的參與者和管理者，通過一定的方式和途徑，使金融機構(gòu)間的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移能夠順利完成，并維護支付系統(tǒng)的平穩(wěn)運行，從而保證經(jīng)濟活動和社會生活正常進行的業(yè)務(wù)。 （二）支付清算業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展 隨著經(jīng)濟的發(fā)展和銀行業(yè)務(wù)的不斷增多，尤其是票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。 （三）中央銀行支付清算業(yè)務(wù)的重要性 1、支付系統(tǒng)運行是經(jīng)濟和社會生活正常運轉(zhuǎn)的重要保障 2、支付系統(tǒng)運行效率對中央銀行貨幣政策實施具有重要影響 3、與金融穩(wěn)定具有密切的相關(guān)性 4、在跨國支付清算中發(fā)揮重要作用 二、中央銀行的支付清算體系（一）

5、清算機構(gòu)（二）支付系統(tǒng)（三）支付清算制度（四）同業(yè)間清算制度與操作清算機構(gòu)清算機構(gòu) 清算機構(gòu)是為金融機構(gòu)提供資金清算服務(wù)的中介組織，在支付清算體系中占有重要位置。 票據(jù)交換所是最傳統(tǒng)和最典型的清算機構(gòu)，此外還可以采取清算中心和清算協(xié)會等組織形式。 從經(jīng)營形態(tài)來看，清算機構(gòu)既有私營的，也有政府主辦的。 從業(yè)務(wù)的地域范圍來看，既有全國性的，也有地區(qū)性的，甚至還有國際性的。 清算機構(gòu)一般實行會員制，會員必須遵守組織章程和操作規(guī)則，繳納會費。在很多國家，中央銀行也作為會員，參加清算機構(gòu)，直接參與清算活動。 一般來說，清算機構(gòu)通常同時經(jīng)營支付系統(tǒng)。支付系統(tǒng)支付系統(tǒng) 支付系統(tǒng)是由提供支付清算服務(wù)的中介機構(gòu)

6、和實現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成的，其職能是實現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移。 支付系統(tǒng)運行關(guān)系貨幣政策的實施，因此： 第一，各國中央銀行對支付系統(tǒng)的建立和運行過程實行監(jiān)督，例如對私營清算機構(gòu)的開業(yè)進行審批，對操作規(guī)程進行審核等。 第二，中央銀行直接擁有和經(jīng)營大額支付系統(tǒng)，保障支付的安全性。支付清算制度支付清算制度 支付清算制度是關(guān)于結(jié)算活動的規(guī)章政策、操作程序、實施范圍等的規(guī)定和安排。 同業(yè)間一旦出現(xiàn)清算障礙將釀成災難，危及金融穩(wěn)定，各國中央銀行對同業(yè)間清算的制度建設(shè)、系統(tǒng)設(shè)計、操作規(guī)則等予以高度重視，并賦予中央銀行管理監(jiān)督的職權(quán)。 很多國家中央銀行不僅制定同業(yè)間清算制度、設(shè)計支

7、付系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和運行模式、審核支付系統(tǒng)操作規(guī)則，還直接提供清算服務(wù)。 三、中央銀行支付清算系統(tǒng)的種類（一）按經(jīng)營者身份的不同劃分 1、中央銀行擁有并經(jīng)營的系統(tǒng) 2、私營清算機構(gòu)擁有并經(jīng)營的系統(tǒng)（CHIPSCHIPS、 CHAPSCHAPS等）等） 3、各商業(yè)銀行擁有并經(jīng)營的行內(nèi)系統(tǒng)（電子（電子資金匯兌系統(tǒng)）資金匯兌系統(tǒng)）（二）按支付系統(tǒng)的服務(wù)對象及單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分 1、大額支付系統(tǒng)主要處理行間往來、證券和金融衍生工具交易、黃金和外匯交易、貨幣市場交易以及跨國交易等。 2、小額支付系統(tǒng)服務(wù)對象主要是工商企業(yè)、個人消費者和其他小型經(jīng)濟的參與者。（三）按系統(tǒng)的地域特征劃分 1、同城處理系統(tǒng)處理一個城

8、市之內(nèi)或某一限定區(qū)域內(nèi)的銀行機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)。 2、異地處理系統(tǒng)處理不在同一城市或同一區(qū)域的銀行機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)。（四）按系統(tǒng)的操作特征劃分 1、批處理系統(tǒng)在某一時點上傳輸或處理一批資金轉(zhuǎn)賬指令。如：手工清算 2、實時處理系統(tǒng)在每筆支付指令產(chǎn)生之時立即對支付命令進行傳送和處理，而且是逐筆進行處理。（五）按系統(tǒng)的資金清算方式劃分 1、差額處理系統(tǒng)在約定的清算周期內(nèi)積累債權(quán)債務(wù)，使某些往來支付相互抵消，在指定的結(jié)算時間，通過支付清算系統(tǒng)只對支付的差額進行劃賬。 2、全額處理系統(tǒng)對每一筆支付信息都立即進行銀行間資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算的處理方式。 四、支付清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容及運作 （一）組織票據(jù)交換和清算 1、票據(jù)交換

9、 2、清算銀行的義務(wù) 3、清算原理 4、清算步驟 （二）辦理異地跨行清算付款人開戶銀行央行分支機構(gòu)A央行分支機構(gòu)B開戶銀行收款人異地業(yè)務(wù)往來支付通知支付命令從賬戶扣除資金發(fā)出支付信息資金入賬到賬通知 （三）提供跨國清算服務(wù) 通過銀行及其代理行實現(xiàn)的跨國資金劃轉(zhuǎn)。國外付款人跨國業(yè)務(wù)往來國內(nèi)收款人開戶銀行開戶銀行支付請求收款人所在國國內(nèi)代理行委托請求到賬通知跨國清算系統(tǒng)扣除資金清算通知央行劃轉(zhuǎn)資金 五、中央銀行支付清算服務(wù)的主要內(nèi)容 1、組織票據(jù)交換清算 2、辦理異地跨行清算 3、為私營清算機構(gòu)提供差額清算服務(wù) 4、提供證券和金融衍生工具交易清算服務(wù) 5、提供跨國支付服務(wù)第二節(jié) 支付清算系統(tǒng)的風險

10、及其管理 一、支付清算系統(tǒng)的風險分類 二、支付清算系統(tǒng)的風險管理 一、支付清算系統(tǒng)的風險分類 （一）信用風險 支付系統(tǒng)的信用風險指交易中的訂約方既不能在法定的時間內(nèi)，也不能在法定時間以后的任何時間里全額結(jié)算其債務(wù)時所構(gòu)成的風險。即在支付過程中，因一方拒絕或無力清償債務(wù)而使另一方或其他當事者蒙受損失的可能性。 （二）流動性風險 支付系統(tǒng)的流動性風險指交易一方（或結(jié)算參加者）不能在到期日結(jié)算負債的全部金額的風險，即交易一方并未發(fā)生實質(zhì)上的清償危機，只是由于資金不能如期到位而造成不能按期履約支付（即延期支付），致使交易對方無法如期收到本應收到的款項。 （三）系統(tǒng)風險 系統(tǒng)風險是指在支付系統(tǒng)運行中，因

11、某一參加者不能履行債務(wù)義務(wù)而造成其他參加者無法履約，從而使系統(tǒng)陷入整體性運行癱瘓的可能性。 系統(tǒng)風險的發(fā)生與信用風險和流動性風險密切相關(guān)。 （多米諾骨牌效應） （四）違規(guī)風險 違規(guī)風險是指人們的非法行為（偽造、盜竊、假冒等行為）對支付系統(tǒng)帶來的風險。 （五）法律風險 缺乏支付方面的法律規(guī)定，造成支付各方權(quán)利與義務(wù)的不明確，妨礙支付系統(tǒng)的正常運作。 （六）操作風險 現(xiàn)代支付系統(tǒng)運用的電子數(shù)據(jù)處理設(shè)備及通訊系統(tǒng)出現(xiàn)技術(shù)性故障而使整個支付系統(tǒng)陷入癱瘓的潛在風險。 二、支付清算系統(tǒng)的風險管理 （一）加強對日常結(jié)算行為的管理 1、采用實時全額結(jié)算 2、在凈額結(jié)算體系中加強對風險的防范 （二）加強法律環(huán)境

12、的建設(shè) （三）加強對計算機犯罪的監(jiān)管 （四）減少技術(shù)故障，加強安全防護第三節(jié) 我國支付清算體系的現(xiàn)狀 一、我國支付清算體系的發(fā)展一、我國支付清算體系的發(fā)展 新中國成立之初，我國沿用同城結(jié)算以現(xiàn)金和支票為主，異地結(jié)算以匯兌為主的傳統(tǒng)結(jié)算方法。以后為了配合計劃經(jīng)濟對經(jīng)濟活動的管理，規(guī)定機關(guān)團體企事業(yè)單位除了小額交易外，一律通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 1953年，隨中國人民銀行成為事實上唯一的銀行，在全國建立了“三級聯(lián)行清算體系”，即縣（市）內(nèi)聯(lián)行、省內(nèi)聯(lián)行和跨省的全國聯(lián)行。各級聯(lián)行負責轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)之間的資金清算，全國聯(lián)行通過中國人民銀行總行進行資金清算。 1978年開始改革以后，為配合計劃經(jīng)濟的“三

13、級聯(lián)行清算體系”已經(jīng)不能適應向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的改革發(fā)展需要。 隨國有商業(yè)銀行（專業(yè)銀行）的建立和中國人民銀行專司中央銀行職能，1985年進行了將中國人民銀行資金與國有商業(yè)銀行資金分開管理的改革，中國人民銀行主辦的“三級聯(lián)行清算體系”改為各國有商業(yè)銀行自行的聯(lián)行體系和跨行直接通匯清算。 1991年我國開始規(guī)劃建設(shè)中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)CNAPS（China National Advanced Payment System）。1996年開始動工建設(shè)。該系統(tǒng)涉及中國人民銀行清算總公司和各家商業(yè)銀行、政策銀行、股份制銀行、外資銀行及其他金融機構(gòu)。 采用大額實時、小額批量的處理模式，主要用于解決各家商業(yè)銀行間

14、的跨行資金支付清算及結(jié)算問題。包括中國人民銀行統(tǒng)一運行管理的大額支付系統(tǒng)HVPS、中國人民銀行和商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)共建共有共用的小額批量處理系統(tǒng)BEPS、中央銀行賬戶管理系統(tǒng)SAPS、支付銀行卡授信系統(tǒng)BCAS、政府債券簿記系統(tǒng)GSES、同城票據(jù)交換所LCH和金融管理信息傳輸服務(wù)FITS。我國支付清算體系的現(xiàn)狀二、金融中介機構(gòu)和我國支付系統(tǒng)的總體二、金融中介機構(gòu)和我國支付系統(tǒng)的總體結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu) 中央銀行和商業(yè)銀行是支付服務(wù)的主要提供者。 四大國有商業(yè)銀行都已經(jīng)建立起各自系統(tǒng)內(nèi)的全國電子資金匯兌系統(tǒng)，大約三分之二異地支付交易是通過這些系統(tǒng)進行清算的。 目前，我國的支付清算系統(tǒng)主要由以下四個系統(tǒng)構(gòu)

15、成： 1、銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng) 2、大額支付系統(tǒng) 3、同城票據(jù)交換清算系統(tǒng) 4、正在建設(shè)推廣的小額支付系統(tǒng) 今后我國支付清算系統(tǒng)建設(shè)的目標： 建立以中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心（包括大額、小額支付系統(tǒng)），各商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)為基礎(chǔ)，票據(jù)交換系統(tǒng)、卡基支付系統(tǒng)等并存的支付清算系統(tǒng)。 （一）銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng) 銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)，是銀行辦理結(jié)算資金和內(nèi)部資金往來與清算的通道，由經(jīng)辦銀行、清算銀行和總行清算中心組成，集匯劃業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)等于一體的綜合性業(yè)務(wù)系統(tǒng)。1、銀行行內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)2、銀行行內(nèi)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) （二）人民銀行聯(lián)行系統(tǒng) 1、人民銀行手工聯(lián)行系統(tǒng) 采取直接往來、分別核算、集中監(jiān)督

16、、逐年結(jié)算的辦法處理聯(lián)行賬務(wù)。 2、人民銀行電子聯(lián)行系統(tǒng) 1991年開通，90年代中期電子聯(lián)行到縣，90年代后期開始進行電子聯(lián)行“天地對接”工作。 （三）同城清算 由人民銀行分支機構(gòu)組織，采取相應模式，按照一定程序，吸收轄區(qū)銀行機構(gòu)在中國人民銀行開立清算賬戶，并經(jīng)人民銀行批準辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)參與，遵循“先付后收，收妥抵先付后收，收妥抵用，差額清算，銀行不墊款用，差額清算，銀行不墊款”的原則，定時定點集中交換原始憑證，清算代收、代付票據(jù)資金的一種支付手段，為人民銀行重要的跨行支付系統(tǒng)。 目前我國的同城清算主要有手工、清分機、網(wǎng)絡(luò)三種模式。 各地根據(jù)當?shù)氐募夹g(shù)條件和機構(gòu)設(shè)置情況，在確保資

17、金安全的前提下，采取不同模式完成同城清算。 同城票據(jù)交換所同一城市或一定區(qū)域范圍內(nèi)的各銀行和其他辦理支付業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)之間交換支付憑證、互計應收應付差額并通過人民銀行清算資金差額的場所。 目前，我國各城市均建立了票據(jù)交換所（區(qū)域性票據(jù)交換中心），約有20個經(jīng)濟發(fā)達城市采用清分機交換票據(jù)，其他城市和縣城均采用手工方式進行票據(jù)交換。 數(shù)據(jù)傳輸方式：手工錄入、清分機讀入、同城清算系統(tǒng)導入。 （四）中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS） CNAPS是中國人民銀行按照我國支付清算需要，并利用現(xiàn)代計算機技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)自主開發(fā)建設(shè)的，能夠高效、安全處理各銀行辦理的異地、同城各種支付業(yè)務(wù)及其資金清算和貨幣市場

18、交易的資金清算的應用系統(tǒng)。 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)主要由中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)主要由大大額實時支付系統(tǒng)、小額批量支額實時支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)付系統(tǒng)構(gòu)成。構(gòu)成。 大額實時支付系統(tǒng)大額實時支付系統(tǒng) 該系統(tǒng)處理跨行同城和異地的金額在規(guī)定起點(人民幣2萬元)以上的大額貸記業(yè)務(wù)。大額實時支付系統(tǒng)采取逐筆發(fā)送支付指令，全額實時清算資金。 大額支付系統(tǒng)主要是為銀行、廣大企事業(yè)單位和居民個人的經(jīng)營活動提供資金匯劃服務(wù)。 2005年6月，大額實時支付系統(tǒng)在全國成功推廣。目前，大額實時支付系統(tǒng)擁有1600多個直接參與機構(gòu)，7萬多個間接參與機構(gòu)，日均處理業(yè)務(wù)80多萬筆，資金超過2.5萬億元。 小額批量支付系統(tǒng)小額批量

19、支付系統(tǒng) 該系統(tǒng)主要處理跨行同城、異地借記支付跨行同城、異地借記支付業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點以下的貸記支付業(yè)務(wù)的應用系統(tǒng)。小額支付系統(tǒng)批量發(fā)送支付指令，軋差凈額清算資金。 小額支付系統(tǒng)主要處理與居民日常生活密切相關(guān)的各種支付業(yè)務(wù)，具有金額小、業(yè)務(wù)頻繁等特點。 1、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的基本框架兩級處理中心 國家處理中心分別與各城市處理中心連接，其通信網(wǎng)絡(luò)采用專用網(wǎng)絡(luò)，以地面通信為主，衛(wèi)星通信備份。國家處理中心（NPC） 城市處理中心（CCPC）大額實時支付系統(tǒng) 商業(yè)銀行省級分行作為系統(tǒng)商業(yè)銀行省級分行作為系統(tǒng)直接參與者直接參與者通過通過前前置機系統(tǒng)置機系統(tǒng)與系統(tǒng)城市處理中心連接，商業(yè)銀行與系統(tǒng)城市

20、處理中心連接，商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點作為系統(tǒng)營業(yè)網(wǎng)點作為系統(tǒng)間接參與者間接參與者通過各自行內(nèi)系通過各自行內(nèi)系統(tǒng)經(jīng)前置機系統(tǒng)連接大額實時支付系統(tǒng)處理支統(tǒng)經(jīng)前置機系統(tǒng)連接大額實時支付系統(tǒng)處理支付業(yè)務(wù)。付業(yè)務(wù)。 人民銀行地市以上人民銀行地市以上中心支行中心支行( (中央銀行會計集中央銀行會計集中核算系統(tǒng)中核算系統(tǒng)ABS)ABS)、庫庫( (國家金庫會計核算系統(tǒng)國家金庫會計核算系統(tǒng)TBS)TBS)、直直接參與者與城市處理中心直接連接。接參與者與城市處理中心直接連接。通過城市處理中心處理其支付清算業(yè)務(wù)；人民通過城市處理中心處理其支付清算業(yè)務(wù)；人民銀行縣銀行縣( (市市) )支行間接參與者通過各自系統(tǒng)經(jīng)中支行間接參與者通過各自系統(tǒng)經(jīng)中心支行心支行( (庫庫) )連接大額實時支付系統(tǒng)處理支付業(yè)連接大額實時支付系統(tǒng)處理支付業(yè)務(wù)。務(wù)。小額批量支付系統(tǒng) 小額批量支付系統(tǒng)在物理上分為三層架構(gòu)：國家處理中心、小額批量支付系統(tǒng)在物理上分為三層架構(gòu)：國家處理中心、城市處理中心和商業(yè)銀行前置系統(tǒng)。城市處