公司資產(chǎn)管理辦法

1、公司資產(chǎn)管理辦法(試行)第一章 總則第一條 為了規(guī)范公司固定資產(chǎn)管理，有效配置公司資源，提高固定資產(chǎn)使用效益，保證資產(chǎn)的安全完整，促進(jìn)公司各項(xiàng)事業(yè)健康發(fā)展，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法。第二條 本辦法中的固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括計(jì)算機(jī)設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等耐用時(shí)間在一年以上的大批同類物資。第二章 固定資產(chǎn)的管理第三條 固定資產(chǎn)管理的基本原則是：管理規(guī)范、責(zé)任明確、配置合理、效益優(yōu)先的原則。第四條 公司固定資產(chǎn)實(shí)行歸口分級(jí)管理，歸口部門為辦公室，各固定資產(chǎn)使用部門設(shè)立兼職管理員，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)具體管理。第五條 辦公室按照固定資產(chǎn)類別、名稱、規(guī)格、

2、型號(hào)、使用部門統(tǒng)一編號(hào)，編制固定資產(chǎn)目錄，建立固定資產(chǎn)檔案。各使用部門兼職管理員應(yīng)做好使用明細(xì)賬，定期記錄使用情況。第六條 資產(chǎn)領(lǐng)用后，如人為損壞、丟失，視損壞、新舊程度議定賠償。第七條 離職（調(diào)職）人員應(yīng)如數(shù)退還辦公設(shè)備和非消耗文具，由辦公室資產(chǎn)管理員認(rèn)定簽字，人力資源部方準(zhǔn)予辦理相關(guān)手續(xù)。第三章 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用及購(gòu)置第八條 員工領(lǐng)用固定資產(chǎn)，需提前填寫“資產(chǎn)申請(qǐng)表”，報(bào)部門負(fù)責(zé)人、部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交付資產(chǎn)管理員。如果倉(cāng)庫內(nèi)有所申請(qǐng)物品，倉(cāng)庫管理員直接辦理領(lǐng)用手續(xù)；如倉(cāng)庫沒有，由資產(chǎn)管理員填寫“采購(gòu)申請(qǐng)表”，報(bào)部門負(fù)責(zé)人、部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批，進(jìn)行自行購(gòu)置或委托購(gòu)置后辦理領(lǐng)用手續(xù)。第九條 承

3、辦人需填寫“采購(gòu)申請(qǐng)單”， 注明申購(gòu)日期、申購(gòu)單位、用途說明、品名、規(guī)格、數(shù)量等資料，由部門負(fù)責(zé)人、部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第十條 市場(chǎng)部、辦公室接到經(jīng)批準(zhǔn)“采購(gòu)申請(qǐng)單”后，則辦理采購(gòu)程序，依采購(gòu)程序辦理完成核簽。第十一條 固定資產(chǎn)收到后，由固定資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)驗(yàn)收，并填寫“入庫單”，在驗(yàn)收清單中應(yīng)詳細(xì)填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)，并同時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行編號(hào)。及時(shí)更新臺(tái)賬，落實(shí)使用責(zé)任人。第四章 固定資產(chǎn)采購(gòu)處理程序第十二條 采購(gòu)部門在執(zhí)行固定資產(chǎn)采購(gòu)程序時(shí)，應(yīng)先向供貨商詢價(jià)，并取得廠商之報(bào)價(jià)單，進(jìn)行比價(jià)，以報(bào)價(jià)較低且品質(zhì)佳之核準(zhǔn)廠商為采購(gòu)對(duì)象，單批次5萬以下（含）尋找至少兩家以上的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)比價(jià)；

4、單批次5萬以上至30萬尋找至少三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批；單批次30萬以上尋找至少三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)并組織招標(biāo)小組確定出最優(yōu)方案，報(bào)公司總經(jīng)理審批。第十三條 依“固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單”填寫訂購(gòu)單并與供貨商聯(lián)絡(luò)訂購(gòu)事宜，按一般采購(gòu)程序辦理。 第十四條 重要固定資產(chǎn)或單臺(tái)5萬元以上或單批10萬以上的采購(gòu)，采購(gòu)單位應(yīng)與廠商簽訂購(gòu)買合同。合同一式三份，由采購(gòu)部門、合同管理部門市場(chǎng)部、供貨商各留存一份。第五章 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移第十五條 固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門員工之間轉(zhuǎn)移，由資產(chǎn)管理員填寫“資產(chǎn)變更申請(qǐng)單”，在保持固定資產(chǎn)編號(hào)不變的前提下，填寫新的使用部門和新的使用人，遞交調(diào)出部

5、門負(fù)責(zé)人及調(diào)入部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第六章 固定資產(chǎn)報(bào)廢及清查第十六條 當(dāng)固定資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞，沒有使用、維修價(jià)值時(shí)，由固定資產(chǎn)使用部門提出處理申請(qǐng)，由辦公室擬定處理意見逐級(jí)申報(bào)通過后對(duì)實(shí)物進(jìn)行處理。處理后對(duì)固定資產(chǎn)的臺(tái)帳進(jìn)行更新。第十七條 公司建立固定資產(chǎn)年末清查制度，由管理部門和使用部門共同執(zhí)行。詳細(xì)反應(yīng)所盤點(diǎn)的固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)，并與固定資產(chǎn)賬面數(shù)核對(duì)，做到賬務(wù)、實(shí)物核對(duì)一致。盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)填寫“固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表”，經(jīng)盤點(diǎn)人員和使用部門負(fù)責(zé)人簽字。第七章 附則第十八條 本辦法由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督實(shí)施。第十九條 本規(guī)定自發(fā)布之日起開始實(shí)施。附件： 1.資產(chǎn)申請(qǐng)表 2.資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單 3.入庫單 4.

6、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 5.資產(chǎn)變更申請(qǐng)單 6.資產(chǎn)申請(qǐng)流程 7.資產(chǎn)領(lǐng)用流程 8.資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)流程 9.資產(chǎn)歸還流程 10.資產(chǎn)維修申請(qǐng)流程 11.資產(chǎn)變更申請(qǐng)流程 12.資產(chǎn)處置申請(qǐng)流程附件1：資產(chǎn)申請(qǐng)表編號(hào)： 申請(qǐng)時(shí)間： 年 月 日申請(qǐng)部門：申請(qǐng)人：使用類型： 項(xiàng)目使用 （項(xiàng)目名稱 ） 根據(jù)合同編號(hào)為（ ）的合同申請(qǐng) 項(xiàng)目合同尚未簽訂，目前需墊付資金 公司對(duì)內(nèi)投資使用項(xiàng)目（投資）情況說明：采購(gòu)內(nèi)容序號(hào)物品名稱型號(hào)數(shù)量單位詳細(xì)配置說明1234567891011審批意見部門經(jīng)理批準(zhǔn)：（簽字） 日期：分管副總批準(zhǔn)：（簽字） 日期：附件2：資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單申請(qǐng)時(shí)間申請(qǐng)單編號(hào)申請(qǐng)部門申請(qǐng)人使用人情況說明采購(gòu)內(nèi)容序號(hào)物品名稱型號(hào)數(shù)量單位詳細(xì)配置說明1234567891011審批意見辦公室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)：（簽字） 日期：辦公室主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)：（簽字） 日期：市場(chǎng)部主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)：（簽字） 日期：市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)：（簽字） 日期：附件3：入庫單詳見倉(cāng)庫管理制度附件1。附件4：固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表序號(hào)房間號(hào)物品名稱品牌