款項(xiàng)支付與費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定

1、xx 工房（ xx）展示技術(shù)有限公司款項(xiàng)支付與費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定（試行）第一章總則為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，合理調(diào)度資金，規(guī)范公司款項(xiàng)支付和費(fèi)用報(bào)銷的管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、 法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策， 結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第二章款項(xiàng)申請(qǐng)支付流程1. 公司 5 萬(wàn)以下款項(xiàng)支付均由總經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可支付， 如因故不能及時(shí)簽字的，在總經(jīng)理了解事由，若同意該款項(xiàng)支付時(shí)，可用電話或電子郵件的方式通知財(cái)務(wù)先行支付， 待總經(jīng)理回公司后補(bǔ)簽字。 5 萬(wàn)以上的款項(xiàng)需郵件請(qǐng)示總部，由總部審核同意后方可支付。2. 貨款支付由采購(gòu)銷售部門依采購(gòu)合約或到貨單據(jù)與采購(gòu)發(fā)票提出申請(qǐng)，填寫付款申請(qǐng)單，經(jīng)部門主管同意總監(jiān)

2、副總審核總經(jīng)理簽字確認(rèn)后傳遞至財(cái)務(wù)部審核后結(jié)算貨款；若有特殊情況需預(yù)付貨款的，經(jīng)由生效的采購(gòu)合約或訂單為附件申請(qǐng)手續(xù)完備后支付， 采購(gòu)銷售部門限時(shí)依貨物發(fā)票與到貨單據(jù)至財(cái)務(wù)清算預(yù)付款。3. 預(yù)支業(yè)務(wù)費(fèi)及差旅費(fèi)用填寫預(yù)支費(fèi)用申請(qǐng)說(shuō)明表，經(jīng)部門主管總監(jiān)副總審批后，報(bào)總經(jīng)理確認(rèn)費(fèi)用額度并簽字，可至財(cái)務(wù)部門支用現(xiàn)金。五個(gè)工作日內(nèi)憑合法單據(jù)經(jīng)部門主管審核后至財(cái)務(wù)部清算款項(xiàng)。4. 工資發(fā)放由人事部門審查核算，經(jīng)財(cái)務(wù)部門復(fù)核 , 報(bào)總經(jīng)理確認(rèn)簽字后發(fā)放。5. 其他費(fèi)用支付均需參閱以上流程完備手續(xù)后支用。第三章請(qǐng)款報(bào)銷程序1、請(qǐng)款報(bào)銷的審批權(quán)限（ 1） 公司購(gòu)置固定資產(chǎn)及日常費(fèi)用由部門主管副總填寫申請(qǐng)購(gòu)置單，

3、經(jīng)總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部審核方可支付；（ 2）各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)部門經(jīng)理（主管）簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。2、請(qǐng)款審批手續(xù)（ 1） 請(qǐng)款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)， 應(yīng)填寫付款申請(qǐng)單經(jīng)部門經(jīng)理（主管）初審簽字；（ 2） 請(qǐng)款人員執(zhí)付款申請(qǐng)單到公司總經(jīng)理處審批；（ 3）請(qǐng)款人員執(zhí)審批后的付款申請(qǐng)單到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；（ 4） 請(qǐng)款人員請(qǐng)款后必須及時(shí)報(bào)銷。差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起 5 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。3、報(bào)銷管理程序（ 1）請(qǐng)款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷，原則是前賬不清，后賬不借；（ 2

4、）報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附與之相符的原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門經(jīng)理（主管）審核簽字，交總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；（ 3）會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；（ 4）報(bào)銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷單到出納處當(dāng)面核銷預(yù)支款；（ 5）購(gòu)置固定資產(chǎn)和辦公用品的，應(yīng)每月 20 日前報(bào)至行政部門統(tǒng)一購(gòu)買，由驗(yàn)收人在票據(jù)上寫明驗(yàn)收情況，并簽署驗(yàn)收人姓名和日期。第四章差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1、差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)的報(bào)銷，依照職等職位不同，報(bào)銷費(fèi)用不得超過(guò)“出差及業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定”的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2、出差所乘坐的交通工具，根據(jù)時(shí)間緩急，考慮合理的成本，由總經(jīng)理決定。3、低層人員陪同高層人員

5、同行出差時(shí)，其餐費(fèi)、宿費(fèi)可和高層人員的差旅費(fèi)相同。4、員工因時(shí)間急迫或交通不便或業(yè)務(wù)需要得以計(jì)程車代步時(shí)，需經(jīng)經(jīng)理（主管）批準(zhǔn)，經(jīng)理（主管）應(yīng)對(duì)計(jì)程車費(fèi)嚴(yán)加限制。5、員工在出差過(guò)程中需要支出特別費(fèi)用， 需電話向公司總經(jīng)理直接匯報(bào)， 征得同意后方可支出。第五章交通費(fèi)、通訊費(fèi)及商務(wù)宴請(qǐng)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)用及商務(wù)宴請(qǐng)費(fèi)的報(bào)銷，僅限商務(wù)用途，私人的相關(guān)費(fèi)用不予批報(bào)。1交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):（ 1）總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷。（ 2）公司指定員工有私家車的，并用于公司日常工作中的，公司給予不超過(guò)公里的報(bào)銷額度，憑發(fā)票進(jìn)行核銷。1 元/（ 3）銷售部門指定員工給予不超過(guò) 1000 元的報(bào)銷額度，憑發(fā)票進(jìn)行核銷。（ 4）除以上（ 2）、（3）項(xiàng)以外的員工給予不超過(guò) 500 元的報(bào)銷額度，憑發(fā)票進(jìn)行核銷。（ 5）特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷金額。2、商務(wù)宴請(qǐng)費(fèi)（ 1）公司員工如因工作需要， 需宴請(qǐng)客戶的，需提前報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可宴請(qǐng)，宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)實(shí)際情況，由總經(jīng)理制定。（ 2）如果商務(wù)宴請(qǐng)需要預(yù)支費(fèi)用的按本規(guī)定第三章辦理。第六章報(bào)銷時(shí)間規(guī)定每月 8 日,18 日前報(bào)銷匯總至財(cái)務(wù)部， 每月 10 日、20 日為報(bào)銷領(lǐng)款時(shí)間， 遇節(jié)假日順延（提前電話聯(lián)系）。借領(lǐng)支票一周內(nèi)報(bào)銷，差