差旅費報銷管理制度

1、差旅費報銷管理制度差旅費報銷管理制度一一、總那么1、為了標準出差員工的差旅費管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。二、報銷規(guī)范1、出差工資按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。2、出差住宿費1住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超規(guī)范的，超出局部自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?，無住宿補助。3、交通費：1乘坐火車，按硬臥含硬臥下列規(guī)范報銷。2出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經總經理批準方可報銷。3市內公交、長途汽車、輪船三等倉下列及其他合理

2、交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。4乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。4、生活補助客戶單位提供生活的，無生活補助。客戶單位不提供生活，按15元/天補助。5、 補助：領隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。6、出差補貼：領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。隨同領導出差的員工，如果食宿方面已經由領導負責，均不再享受食宿補助。8、行政、采購、辦公人員出差：按領隊規(guī)范報銷差旅費。9、總經理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。三、差

3、旅費報銷程序1、所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在項目效勞表上簽字，與客戶交接分明，所有借用工具交還完畢前方可離開，4、出差人員返回公司后，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內容與現場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在項目效勞表上簽字。5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。6、員工返回公司后，憑辦公室已

4、經登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。7、整體報賬程序：施工單位簽收辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫財務室報賬四、差旅費票據要求1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業(yè)務單位公章和聯系 號碼，以及開票人以備核查。2、有往返車票以外的交通票據時，應列出行程詳單，填寫，對每一張交通票據做出表明。3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供給單位公章和聯系 號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。五、其他要求1、項目效勞領隊人員

5、出差，要求保持 暢通，出差前應自己交足 費，確保 無故障。有 停機、關機及其他不暢通情況，取消當日 費補助，并按次罰款10元/次。2、報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。3、現場施工、售后、技術指導等現場效勞人員在工作時間內，必須著本公司工作服，工作鞋。4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。5、員工近地出差，應事先做好行程安頓，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無故逗留，一經發(fā)現，取消其所有津貼。6、出差的行程路線須合乎近路與經濟原那么，合理安頓路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出規(guī)范

6、的金額，自行承當，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。7、出差期間，假設發(fā)生招待費，須事先征得總經理允許。報銷時須獨自填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯系 和就餐金額。8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承當，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷；未經允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承當。9、所有票據，由經手的員工本人報銷，他人不得代報。10、出差期間，假設需向客戶單位借領工具物品，必須填寫，注明用途及結算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，假設有特殊需要，需征得總經

7、理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經允許做私事，按曠工處理。12、施工及售后效勞出差人員，除客戶提供的正常食宿安頓外，未經總經理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。差旅費報銷管理制度二第一局部總那么第一條為了加強公司內部管理，標準公司財務報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、項目相關支出及專項支出等，下列分別表明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。

8、第三條本制度適用公司全體員工。第二局部借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定一出差借款：出差人員憑審批后的按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。二其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原那么上不允許跨月借支。三各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。四借款銷賬規(guī)定：1借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否那么財務人員有權拒絕銷帳；2借領支票者原那么上應在5個工作日內辦理銷帳手續(xù)。五借款未還者原那么上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。第一條借款流程一借款人按規(guī)定填

9、寫，注明借款事由、借款金額大小寫須完全一致，不得涂改、支票或現金。二審批流程：主管部門經理審核簽字財務經理復核總經理審批。三財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。第三局部日常費用報銷制度及流程第二條日常費用主要包括差旅費、 費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原那么上不得超出預算。第三條費用報銷的一般規(guī)定一報銷人必須取得相應的合法票據相關規(guī)定見發(fā)票管理制度，且發(fā)票反面有經辦人簽名。二填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求工程認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致不得涂改；簡述費用內容或

10、事由。三按規(guī)定的審批程序報批。三報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第四條費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單部門經理審核簽字財務部門復核總經理審批到出納處報銷。第五條差旅費報銷制度及流程。一費用規(guī)范：職務交通工具住宿規(guī)范伙食規(guī)范外埠市內交通費用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門負責人火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經理助理飛機200元/天50元/天50元/天總經理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷二費用規(guī)范的補充表明：1、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未到達住宿規(guī)范金額

11、，不予補償；超出住宿規(guī)范局部由員工自行承當。2、實際出差天數的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準，12:00以后出發(fā)或12:00以前達到以半天計，12:00以前出發(fā)或12:00以后達到以一天計。3、伙食規(guī)范、交通費用規(guī)范實行包干制，依據實際出差天數結算，原那么上采用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按規(guī)范領取補貼。4、宴請客戶需由總經理批準前方可報銷招待費，同時按比例早餐20%、午餐或晚餐40%扣減出差人當天的伙食補貼。5、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。三報銷流程1、出差申請：擬出差人員首先填寫，詳細注明出差地點、目的、行程安頓、交通工具及預計

12、差旅費用工程等，出差申請單由總經理批準。2、借支差旅費：出差人員將審批過的交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3、購票：出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票原那么上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面表明情況，經審批人簽字后報財務備案。4、返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用規(guī)范填寫，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原那么上前款未清者不予辦理新的借支。第六條 費報銷制度及流程一費用規(guī)范1、移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原那么，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質

13、和職位不同設定不同的報銷規(guī)范，具體規(guī)范見行政部相關管理制度規(guī)定。2、固定 費：公司為員工提供工作必須的固定 ，并由公司統(tǒng)一支付話費。不激勵員工在上班期間打私人 。二報銷流程1、公司人力資源部每月初10日前將本月員工手機費執(zhí)行規(guī)范含特批執(zhí)行規(guī)范交財務部。2、財務部通知員工于每月中旬20日前按話費規(guī)范將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。4、員工到財務部出納處簽字領款每月25日前。5、固定 費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，假設遇 費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理方法。第十一條交通費報銷

14、制度及流程一費用規(guī)范：1員工因公需要用車可根據公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；2市內因公公交車費應保留相應車票報銷。二報銷流程1、員工整理交通車票含因公公交車票，在車票反面簽經辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好。2、審批：按日常費用審批程序審批。3、員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。第十二條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程一管理規(guī)定：為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購買，并指定專人負責。二報銷流程1、購買申請：公司行政部每季度根據需求及庫存情況按預算管理方法編制購買預算，實際購買時填寫購買申請單

15、按資產管理方法規(guī)定報批。2、報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單附出入庫單，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據包括結賬小票交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。3、費用歸集：財務部按月根據行政部提供的各部門領用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。第十三條招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程一費用規(guī)范1、招待費：為了標準招待費的支出，大額招待費應事前征得總經理的同意。2、培訓費：為了便于公司根據需要統(tǒng)籌安頓，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據實際需要編制培訓方案報總經理審批。3、資料費：在

16、保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約本錢，注意資源共享。各部門在購置資料前必須先填寫，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記資料管理人員在資料發(fā)票反面簽字。4、其他費用：根據實際需要據實支付。二報銷流程：1、招待費由經辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。2、培訓費由人力資源部人員根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。3、資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。4、其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。第四局部工薪福利及相關費用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關

17、規(guī)定執(zhí)行。第十五條工薪福利支付流程一工資支付流程：1每月20日由人力資源部將本月經公司總經理審批后的工資支付規(guī)范含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息轉交財務部；2總經理提供職工月度獎金分配表；3財務部根據獎金表及支付規(guī)范編制規(guī)范格式的工資表；4按工薪審批程序審批；5每月25日由財務部通過銀行代發(fā)形式支付工資；6每月末之前員工到財務部領工資條并與工資卡內資金進行核實。二臨時工資支付流程同工資支付流程。三社會保險及住房公積金支付流程：1由人力資源部將由公司總經理審批后的支付規(guī)范交財務部進行相關的財務處理；2住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉帳支票支付；社會保險金由財務部協(xié)

18、助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務部收到銀行托收單據應交人力資源部專人簽字確認，假設有差別應查明原因并按實際情況進行調整。四其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付規(guī)范填寫報銷單經部門經理簽字確認財務經理進行財務復核報總經理審批，審批后的報銷單及支付規(guī)范交財務部辦理報銷手續(xù)。第五局部專項支出財務報銷制度及流程第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產購買、咨詢參謀費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。第十七條軟件及固定資產購買報銷財務制度及流程。一填寫購買申請：按公司相關規(guī)定填寫并報批。二報銷規(guī)范：相關的合同協(xié)議及批準生效的購買申請。三結賬報銷：1資產驗收軟件應安裝調試無誤后，經辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單經辦人在發(fā)票反面簽字并附出入庫單；2按資金支出規(guī)定審批程序審批；3財務部根據審批后的報銷單以支票形式付款；4假設需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理