淺析小額貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險節(jié)點(diǎn)與控制

1、淺析小額貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險節(jié)點(diǎn)與控制各位領(lǐng)導(dǎo)大家好，很高興今天有機(jī)會與大家交流我們經(jīng)開區(qū)XX小貸在貸款業(yè)務(wù)上的一些做法和體會。水平有限，講的不正確的地方在所難免，敬請大家能夠諒解。今天交流的內(nèi)容一共包括三個方面，一是我們自己對小額貸款行業(yè)所面臨的經(jīng)濟(jì)形勢的理解和管理上的要求；二是貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制理論和職業(yè)道德要求；三是結(jié)合我們自己兩年來的工作實際，匯報一下我們在貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制方面的一些做法。第一部分、小額貸款行業(yè)面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和管理上的要求小額貸款屬于新型金融行業(yè)，這個行業(yè)與國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策有著密不可分的關(guān)系，所以，我們在探討小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的時候，首先離不開對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢作一個基本分析

2、或者說是基本判斷。眾所周知，今年以來我們所面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)政策是穩(wěn)健的貨幣政策和積極的財政政策。積極的財政政策主要是在保證適度的投資力度前提下以擴(kuò)大和培育內(nèi)需，投資的方向也主要體現(xiàn)在公共基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，比如水利、高鐵和保障房的建設(shè)等多方面。穩(wěn)健的貨幣政策的實施，主要體現(xiàn)在近半年來央行連續(xù)多次調(diào)高了存貸款利率和存款準(zhǔn)備金率。積極的財政政策的實施對我們小貸行業(yè)的影響相對較小，對我們小貸行業(yè)產(chǎn)生較大直接影響的還是貨幣政策。那么今年上半年穩(wěn)健的貨幣政策的實施對我們社會，對小貸行業(yè)有什么影響呢？首先，穩(wěn)健的貨幣政策的實施，催生了一個很重要的現(xiàn)象，那就是銀行資金全面吃緊，很多貸款批下來了，他項權(quán)證也辦了，但沒

3、錢放款，等著排隊放款，因為今年的貨幣政策監(jiān)控實施的是動態(tài)監(jiān)控，不是按年也不是按季度，而是按月監(jiān)控。同時，直接融資的比例在大幅度增長，不光是小額貸款更加活躍，同時，民間借貸也十分活躍、另外中小企業(yè)集合債、信托集合資金計劃，以及像上市這些融資方式門檻也在降低和放開。這是今年穩(wěn)健貨幣政策的實施我們感受到的一個重要現(xiàn)象。另外，我們進(jìn)一步分析穩(wěn)健的貨幣政策調(diào)控的重點(diǎn)。穩(wěn)健的貨幣政策的實施調(diào)控的重點(diǎn)雖然是大企業(yè)、大項目，但大銀行是不會放棄這些大客戶資源的，這就必然會在信貸總規(guī)模增幅收縮的背景下壓縮對中小企業(yè)的貸款，所以，上調(diào)存款準(zhǔn)備金率調(diào)控的結(jié)果，是眾多的中小企業(yè)普遍感到資金緊張。所以這種調(diào)控或者說這種壓

4、縮，一方面為以中小企業(yè)和個體戶為主要服務(wù)對象的小額貸款公司提供了很好的機(jī)遇。另一方面，也可能導(dǎo)致一些缺乏融資渠道的中小企業(yè)經(jīng)營危機(jī)，甚至出現(xiàn)經(jīng)營失敗。 所以總結(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)政策對小額貸款這個行業(yè)產(chǎn)生的直接影響，我們的理解是：機(jī)會增多了，但風(fēng)險也加大了?；趯暧^經(jīng)濟(jì)政策的上述理解，所以2010年,我們小貸行業(yè)形勢一片大好，這已經(jīng)是過去時。2011年,在宏觀調(diào)控的背景下，相信小貸行業(yè)仍然會得到很好地發(fā)展。同時，中小企業(yè)是我國市場經(jīng)濟(jì)的主力軍，伴隨著中小企業(yè)的發(fā)展，我們以為新興的小貸行業(yè)在“十二五”期間不會有政策上的風(fēng)險。在冷靜地面對不均勻的市場后，可以更多地關(guān)注業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險的控制。這就給我們提出了一

5、個要求，在目前的宏觀經(jīng)濟(jì)背景下，我們?nèi)绾蝸矸婪逗涂刂茦I(yè)務(wù)風(fēng)險？第二部分、貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制理論和職業(yè)道德要求從理論上講，貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制主要是靠風(fēng)險控制體系來實現(xiàn)，商業(yè)銀行有完善的風(fēng)控體系，體現(xiàn)在政策研究、市場分析、人員配備、機(jī)構(gòu)設(shè)置和操作流程等多方面。相比之下，小貸公司不具備銀行的條件，也不可能走復(fù)雜的程序，相反這正是小貸公司發(fā)揮自己靈活快捷服務(wù)的優(yōu)勢所在。怎么樣才能保證做到既能控制業(yè)務(wù)風(fēng)險又能很好地發(fā)展業(yè)務(wù)呢？我們以為是需要在控制風(fēng)險和發(fā)展業(yè)務(wù)兩方面找到平衡點(diǎn)，即建立起相對完善的風(fēng)險控制機(jī)制和著力提高人員的風(fēng)險識別和控制能力和職業(yè)道德水準(zhǔn)。風(fēng)控機(jī)制的建立，即分設(shè)業(yè)務(wù)部和風(fēng)控部，或者業(yè)務(wù)風(fēng)控

6、交叉實行AB制，實行審貸分離以及分級審批。提高業(yè)務(wù)人員風(fēng)險識別和控制能力，即按照“庖丁解?！钡臉?biāo)準(zhǔn)，按照1+1=2的熟練程度，來要求業(yè)務(wù)人員熟悉業(yè)務(wù)，對業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)和相關(guān)的法律法規(guī)的熟悉程度要達(dá)到跟回家的路一樣熟悉。至于職業(yè)道德風(fēng)險的防范，雖然它不屬于業(yè)務(wù)范疇，但對于我們這樣的新型金融機(jī)構(gòu)來說卻是一個根本之根本。因為金融機(jī)構(gòu)無小事，特別是在機(jī)構(gòu)成立的初期，重視業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視職業(yè)道德教育的現(xiàn)象比較普遍的情況下，很容易出問題，所以正面的職業(yè)道德教育和警示教育也是必要的。第三部分、具體貸款項目選擇上的風(fēng)險節(jié)點(diǎn)和控制具體貸款項目選擇上的風(fēng)險節(jié)點(diǎn)和控制這一塊呢，主要是結(jié)合我們XX小額貸款公司兩年來的工作實

7、際，針對貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險環(huán)節(jié)和易忽視的問題的一些做法，闡述的也很淺顯，謹(jǐn)供交流和探討。一、選擇客戶的業(yè)務(wù)風(fēng)險選擇客戶就是選擇借款主體，按照規(guī)定：小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。按照這個規(guī)定，具備借款主體資格的企（事）業(yè)單位，中小微型企業(yè)、個體戶和自然人都是我們的貸款對象。例外性規(guī)定有：分公司不具有企業(yè)法人資格，醫(yī)院學(xué)校帶有公益性質(zhì)的事業(yè)單位不符合借款主體資格，對單個借款人的貸款最高限額不得超過注冊資本的5%，借款主體應(yīng)在區(qū)域范圍內(nèi)。我們以為上述規(guī)定很籠統(tǒng)，但我們可以為自己確定一個指導(dǎo)思想：我們的貸款一定是要貸給那些有還款意愿，并且具備還款能力的借款人。（

8、一）盡量不選擇的客戶1、有惡意逃廢銀行債務(wù)、信用卡惡意透支等不良行為的。因為貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營的是信用，承擔(dān)的是風(fēng)險。我們XX投資的經(jīng)營信條中就規(guī)定“既融資又融信”，與誠信相伴。2、財務(wù)管理混亂、有嚴(yán)重偷漏稅行為的。中小企業(yè)發(fā)展到一定的階段，規(guī)范化的財務(wù)管理較為重要，同時稅收的剛性很強(qiáng)，對借款人有嚴(yán)重偷漏稅行為的情形應(yīng)引起我們警覺。3、生產(chǎn)技術(shù)落后、嚴(yán)重污染環(huán)境等不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)境保護(hù)政策的。現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展日新月異，無論是觀念創(chuàng)新還是技術(shù)創(chuàng)新都非常重要。沒有觀念創(chuàng)新就不能與時俱進(jìn)。在落后的生產(chǎn)技術(shù)條件支撐下的企業(yè)也肯定沒有發(fā)展前途。如果選擇了它，就可能會被拖累，所以應(yīng)避免與這類企業(yè)為伍。4、中

9、型以上盲目擴(kuò)張的企業(yè)。企業(yè)盲目擴(kuò)張應(yīng)引起重視，特別是高負(fù)債搞建設(shè)，實施激進(jìn)的財務(wù)政策的企業(yè)。由此引起現(xiàn)金流的斷裂導(dǎo)致債權(quán)人損失的案例，我們已屢見不鮮。（二）高風(fēng)險的客戶1、無不動產(chǎn)的客戶。不動產(chǎn)基本上是企業(yè)實力的象征，沒有不動產(chǎn)的客戶隱含的違約風(fēng)險較大。2、有洗錢記錄的。洗錢是違法犯罪行為。3、財務(wù)公司。財務(wù)公司是經(jīng)營貨幣的，經(jīng)營貨幣的企業(yè)屬于高風(fēng)險行業(yè)，所以銀行一開始也不同意向小貸公司貸款，因為有XX投資的支撐，我們才取得了銀行的授信。4、娛樂場所。娛樂場所是屬于典型的受政策性風(fēng)險影響大的行業(yè)，“天上人間”如果有負(fù)債，債權(quán)人一定有巨大的經(jīng)濟(jì)損失，所以娛樂場所不可介入。二、重視現(xiàn)場調(diào)查回避風(fēng)險

10、小貸公司的借款人對用款的要求有一個特點(diǎn)，就是急。但是，作為業(yè)務(wù)人員，再急也要掌握一個原則，就是現(xiàn)場調(diào)查，現(xiàn)場調(diào)查是信貸調(diào)查的原則之一。個人房產(chǎn)抵押到現(xiàn)場去察看抵押房產(chǎn)，企業(yè)貸款到現(xiàn)場察看企業(yè)現(xiàn)場和賬目。同時，根據(jù)小貸融資需求的“短、小、頻、急”的特點(diǎn)和中小企業(yè)發(fā)展的客觀實際情況，我們應(yīng)不單純依賴正式的財務(wù)報表或各類書面文件，還應(yīng)注意收集非財務(wù)信息和軟信息。以深入小企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和銷售現(xiàn)場，通過實地調(diào)查和與借款企業(yè)管理人員交流等方式，了解借款人經(jīng)營動態(tài)和資信情況。盡量從多方面、多渠道收集有關(guān)借款人的第一手信息，力求做到全面了解借款人情況以減少借貸雙方信息不對稱所隱含的風(fēng)險。三、客戶基本信息中的風(fēng)

11、險節(jié)點(diǎn)和控制1、營業(yè)執(zhí)照。是否年檢，借款償還期應(yīng)在營業(yè)期限之內(nèi)。2、公司章程和驗資報告。通過查看公司章程、股權(quán)變更登記和驗資報告，清楚股東的關(guān)系和股權(quán)的構(gòu)成，以及實收資本的到位情況。3、稅務(wù)登記和納稅證明。納稅申報表可以表明企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，因為沒有人會在只需要繳納1萬元稅款的時候而去交10萬元。4、財務(wù)報表。詳見財務(wù)分析中的主要風(fēng)險識別。5、借款人身份證明及必要的信息。比如個人簡歷、身份證、戶口本和婚姻狀況證明。對個體工商戶可以要求提供個人卡的交易記錄，作為其合理用途和還款來源的參考。6、借款人的資信情況。對于企業(yè)借款可以通過合作銀行查詢基本信用信息和取得借款人銀行借款明細(xì)表，以了解每一筆借款

12、的抵押擔(dān)保方式和到期日。7、其它必要的資料。比如特殊行業(yè)的資質(zhì)證明，如房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的四證，高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)證，醫(yī)療許可等。當(dāng)然資料收集是基礎(chǔ)，主要工作還是分析判斷。四、非財務(wù)因素風(fēng)險節(jié)點(diǎn)與控制1、借款人受教育的背景、品行和健康狀況等。企業(yè)的競爭是人才的競爭，高素質(zhì)人員的管理能力一般來說相對要強(qiáng)些。另外，經(jīng)營企業(yè)多年相對穩(wěn)定，主要管理人員屬于社會知名人士，在行業(yè)中具有一定的聲望和較好的口碑，如擔(dān)任某行業(yè)協(xié)會的副會長以上職務(wù)，都可以作為借款人具有較好聲望的參考。2、借款人的其他投資、資產(chǎn)和負(fù)債情況。業(yè)務(wù)規(guī)模較大的借款人貸款風(fēng)險要相對小些。投資多個行業(yè)也可以分散風(fēng)險，同時也有多處還款來源，能夠同時

13、投資多個行業(yè)的企業(yè)主能力也相對強(qiáng)些。3、借款人的家庭情況。后方矛盾少，經(jīng)營上也應(yīng)該穩(wěn)定些。4、近期水電費(fèi)清單。必要時據(jù)此考察企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營是否正常。5、客戶成品倉庫的入庫、出庫情況。調(diào)查中，可能會遇到企業(yè)處于停產(chǎn)狀態(tài)，甚至設(shè)備上有許多灰塵，可能不僅是設(shè)備檢修，暫時停產(chǎn)，可以抽查出入庫單據(jù)。6、客戶主要供應(yīng)商和銷售商情況。抽查采購和銷售合同。7、擔(dān)保方案及實現(xiàn)第二還款能力。8、是否存在不利于企業(yè)經(jīng)營的訴訟。五、財務(wù)分析中的主要風(fēng)險識別依據(jù)閱讀會計三張表的順序，建議關(guān)注的重要財務(wù)信息如下：1、所有者權(quán)益。所有者權(quán)益是企業(yè)的自有資金，表明了企業(yè)注冊資本和實力。資本是不是雄厚？多年經(jīng)營累計賺了多少錢？根

14、據(jù)它的實力能承受多少借款？心理大致就有個數(shù)。2、負(fù)債。負(fù)債反映了企業(yè)的融資策略和借貸狀況。如果負(fù)債比例過大，銀行借款過多，那么就不能給這個企業(yè)太多的貸款。因為流動負(fù)債是要在一年內(nèi)支付的，如果銷售收入沒有達(dá)到一定的規(guī)模，或是現(xiàn)金流跟不上，就會隱含著現(xiàn)金流不足風(fēng)險?？梢哉f百分之九十以上的關(guān)門企業(yè)都是死在現(xiàn)金流上的。3、資產(chǎn)。資產(chǎn)的分布結(jié)構(gòu)體現(xiàn)了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營策略，反映的是企業(yè)自有資金和借來的錢都干了什么事，是買了固定資產(chǎn)還是投入到流動資產(chǎn)，還是占用在無形資產(chǎn)等方面，這些資產(chǎn)的比例結(jié)構(gòu)是個什么樣的關(guān)系。比如說，商貿(mào)企業(yè)可能流動資產(chǎn)的比例較大，工業(yè)企業(yè)可能固定資產(chǎn)的比例較大，因為企業(yè)要進(jìn)行生產(chǎn)就要有機(jī)

15、器設(shè)備和廠房，但如果偏大，就會出現(xiàn)小馬拉大車力不從心的情況。4、主營業(yè)務(wù)收入和成本。主營業(yè)務(wù)收入與其他業(yè)務(wù)收入相比更重要，是企業(yè)的絕對利潤來源。如果這個數(shù)字與上年數(shù)或上月數(shù)有較大的下降，就要引起我們的警覺，是行業(yè)不景氣，還是市場上出現(xiàn)了新產(chǎn)品。其次看成本，如果是成本大幅增加是價格上漲了，還是企業(yè)生產(chǎn)中出現(xiàn)了浪費(fèi)的現(xiàn)象，價格上漲了就可能換供應(yīng)商，如果不是價格上漲而是供應(yīng)量發(fā)生了變化，就要可能是生產(chǎn)上存在浪費(fèi)現(xiàn)象，雖然我們不是企業(yè)財務(wù)人員，但是如果能看出問題的關(guān)鍵，對貸款決策還是有益的。最后看企業(yè)的經(jīng)營成果。5、現(xiàn)金流量。有人說，現(xiàn)金為王，一個企業(yè)不盈利，不等于倒閉，但沒有了現(xiàn)金流，一定會倒閉。同

16、樣，對借款人償債能力的分析判斷時，一個企業(yè)暫時虧損并不等于還不起我們的貸款，但沒有足夠的現(xiàn)金流，他的債償能力就一定有問題。一旦企業(yè)沒有了現(xiàn)金流，就如同人沒有了血液一樣，所以我們需要關(guān)注借款人的現(xiàn)金流，企業(yè)借款可以看銀行對賬單，個人借款看個人卡交易記錄都是必要的。6、其他項目。在分析了會計三張表之后，我們可以根據(jù)需要回過頭來對個別重要項目作進(jìn)一步了解：1）、應(yīng)收賬款。先看總額，再分析占流動資產(chǎn)的比率和賬齡是否合理。2）、存貨?？纯傤~，分析占總資產(chǎn)的比率以及周轉(zhuǎn)效率。3）、其它應(yīng)收和其它應(yīng)付款。分析實收資本到位情況和財務(wù)信息的可信度。4）、長期投資。必要時取得相關(guān)合同和董事會記錄。5）、銀行借款。

17、短期借款作為一把雙刃劍，在負(fù)債水平過高的情況下需要謹(jǐn)慎，必要時可以要求提供更高質(zhì)量的抵押和擔(dān)保。6、固定資產(chǎn)。據(jù)以確定企業(yè)的規(guī)模和生產(chǎn)能力，同時固定資產(chǎn)是吞食企業(yè)利潤的，過多就會形成企業(yè)的累贅。 六、房地產(chǎn)抵押需重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險節(jié)點(diǎn)與控制1、抵押物產(chǎn)權(quán)是否清晰，是否足值易變現(xiàn)，防止存在產(chǎn)權(quán)糾紛。2、小產(chǎn)權(quán)房應(yīng)盡量回避，已受理過的小產(chǎn)權(quán)盡量不要跟進(jìn)。3、他項權(quán)利證書由業(yè)務(wù)人員現(xiàn)場領(lǐng)取，防止假證。4、保證擔(dān)保或第三方資產(chǎn)抵押，須提供保證人權(quán)力機(jī)構(gòu)同意擔(dān)?；虻盅旱臅嫖募?，擔(dān)保簽字時業(yè)務(wù)人員應(yīng)在現(xiàn)場。5、商業(yè)用房抵押要取得承租人簽字的抵押告知函和查閱租賃合同中的租金支付方式，謹(jǐn)防“買賣不破租賃”帶來的麻煩。6、對抵押物未經(jīng)準(zhǔn)入的專業(yè)評估機(jī)構(gòu)評估的，自行認(rèn)定抵押物價值時應(yīng)對可能的風(fēng)險予以揭示。7、以借款人自身的資產(chǎn)作抵押，同時有第三方保證擔(dān)保時，保證人只承擔(dān)一般保證責(zé)任。七、應(yīng)關(guān)注的其他業(yè)務(wù)風(fēng)險節(jié)點(diǎn)與控制1、信貸檔案。需要妥善保管，通過司法程序解決借款合同糾紛時，信貸檔案就是直接證據(jù)，特別是他項權(quán)證的安全保管十分重要。2、重視客戶每月的付息記錄，以便及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險和提前預(yù)防。3、貸款發(fā)放后及時通知借款人，避免利息計算上的誤解。4、保證人擔(dān)保應(yīng)取得保證人具有承擔(dān)保證能力的資產(chǎn)清