關于背靠背支付模式下的風險防控措施

1、關于背靠背支付模式下的風險防范措施近期，在處理資產優(yōu)化、天然氣銷售及法律糾紛等具體法律事務 時，看到部分項目在交易模式設置中，采用“背靠背支付模式”。因“背靠背支付模式”存在諸多潛在的法律風險，可能會對后續(xù)回款及 糾紛處理產生不利影響，現就背靠背支付模式做如下介紹和分析， 為 后續(xù)項目交易降低或規(guī)避潛在風險，提供參考意見。一、背靠背支付模式簡介背靠背支付模式通常涉及三方主體：次債務人、債務人、債權人， 在不同的項目交易中相關主體可能會演變成下游采購商、采購商、供貨商或電網公司、項目公司、轉讓方，以及其他可能涉及的主體。背靠背模式的基本邏輯為：當次債務人（或其他處于類似地位的 主體，下同）向債務

2、人（或其他處于類似地位的主體，下同）付款后， 債務人再向債權人（或其他處于類似地位的主體，下同）付款。在具 體操作過程中，還會涉及到付款條件背靠背、付款時間背靠背、付款 比例背靠背等模式。背靠背支付模式示意圖如下：和同步支付背靠背支付模式存在的潛在風險背靠背支付模式主要涉及如下風險:（一）債權人不掌握次債務人與債務人交易情況，包括但不限于次債務人與債務人簽署的交易文件、履約過程中簽署的補充協(xié)議、付款條件、 付款時間等情況，導致無法及時掌握次債務人對債務人的付款情況， 從而無法及時督促債務人付款，影響債權人的回款和保存證據工作，在交易和后續(xù)法律糾紛中處理不利地位。（二）因未設置債務人的披露義務（

3、包括但不限于次債務人與債務人的交易情況、次債務人對債務人的付款情況等）及違約懲處機制，信息不對稱、不透明，不掌握付款憑證和實際付款情況，不能有效懲戒或威懾債務人，導致在催收款項及糾紛處理時處于不利地位。（三）未設置違約及懲罰機制，不能夠有效約束和懲戒債務人逾期付款行為，導致債務人拖延付款，影響債權人的催收工作。三、 背靠背支付模式下的風控建議鑒于“背靠背支付模式”存在的潛在風險，建議未來在具體項目交易中盡量避免使用該模式，如確需采用此模式時，可采取如下風控措施以盡可能降低或規(guī)避項目交易風險。（1） 設 定信息披露機制及違反披露義務的懲罰及救濟措施1. 設定信息披露義務機制信息披露機制主要包括兩

4、方面內容：債務人要向債權人及時、準確、完整、無任何遺漏地披露次債務人與債務人達成的交易文件以及不時修訂、變更的所有補充文件、次債務人對債務人的付款條件、付款時間，和對前述內容進行審核、確認的機制和措施；債務人要在次債務人對債務人付款后在限定的時間內通知或告知債權人，并提供付款信息的相關憑證，以作為債務人向債權人同步支付相應款項的依據。2. 設定違反信息披露義務的懲罰及救濟措施違反信息披露義務的懲罰和救濟措施主要包括：違反信息披露義務的逾期違約責任設置，可設置按次支付的違約金， 如違反一次需支付違約金人民幣壹佰萬元，或設置按天支付的違約金，如每逾期一日應按照【】金額的萬分之五（或其他標準）支付違

5、約金；設定 “代位救濟措施”， 即當債務人不履行支付債務的義務時，債權人可直接向次債務人要求代為支付的措施；設定逾期披露對應的與付款相關的懲罰性違約金，即在原定的逾期付款違約責任外，單獨設置逾期披露導致的逾期付款的懲罰性違約金，可分為單次違約金、按天逾期違約金等；設定逾期披露時付款時間的確定機制，即在存在逾期披露的情形時， 明確債務人對債權人的付款時間從 “應披露之日”視為已成就，開始計算違約金；設定“宣告提前到期條款”。如有可能，建議如存在逾期披露 情形時， 則視為債務人對債權人所負的全部未付款項均已到期，債務人應按照債權人要求一次性清償全部未付款項。（2） 設 定延遲付款的救濟措施延遲付款違約責任，可根據逾期天數按照逾期付款金額設置違約金， 以督促債務人履約，逾期違約金的設置應根據逾期金額綜合確定，確保具有必要的威懾力和懲罰性。（3） 設 定賬戶共管或監(jiān)管措施為確保能夠及時掌握次債務人付款信息，如有可能，可對債務人的收款賬戶設定共管或監(jiān)管措施，隨時監(jiān)控次債務人的付款情況、債務人的對外支付情況，保留必要憑證，為催收及解決爭議提供有利證據支撐。共管和監(jiān)管措施可靈活處理，特別是在指定收款賬戶已設置共管或監(jiān)