2022住房公積金稽核審計(jì)工作方案.doc

1、2022住房公積金稽核審計(jì)工作方案為有效落實(shí)市住房公積金稽核審計(jì)實(shí)施暫行辦法，切實(shí)開展好我市住房公積金稽核審計(jì)工作，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)范，強(qiáng)化內(nèi)部控制和監(jiān)督制約，經(jīng)研究，制定_年度全市住房公積金稽核審計(jì)工作實(shí)施方案，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、成立工作小組成立全市住房公積金稽核審計(jì)聯(lián)合檢查工作小組，具體負(fù)責(zé)全市住房公積金稽核審計(jì)工作的_實(shí)施。工作小組成員由公積金中心各單位、各部門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成，經(jīng)研究，工作小組組成人員為：?；藢徲?jì)工作由組長總牽頭，和分別擔(dān)任工作組組長，根據(jù)不同檢查對(duì)象和內(nèi)容，分別成立選定相應(yīng)工作人員_開展具體稽核審計(jì)工作。專項(xiàng)業(yè)務(wù)稽查仍由公積金中心各單位、各部門分別牽頭_

2、開展。二、明確工作標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)稽核審計(jì)內(nèi)容，由市公積金中心相關(guān)處室牽頭，_有關(guān)人員認(rèn)真編寫相關(guān)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，詳細(xì)制定稽核審計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)，作為監(jiān)督檢查的對(duì)照依據(jù)。在稽核審計(jì)過程中，各稽核審計(jì)工作人員要嚴(yán)格對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)查找問題與不足，同時(shí)應(yīng)注意詳細(xì)收集有關(guān)信息材料提交工作小組和市公積金中心相關(guān)處室討論，以便不斷完善工作標(biāo)準(zhǔn)。三、開展人員培訓(xùn)培訓(xùn)內(nèi)容主要為住房公積金管理?xiàng)l例、審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定、市住房公積金管理辦法、市住房公積金稽核審計(jì)實(shí)施暫行辦法，以及有關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度和流程規(guī)范。（范本）重點(diǎn)圍繞稽核審計(jì)實(shí)施暫行辦法，學(xué)習(xí)掌握稽核審計(jì)的內(nèi)容與工作程序，明確職責(zé)權(quán)限，正確行使稽核審計(jì)職能。培訓(xùn)對(duì)

3、象：稽核審計(jì)工作小組全部成員，各部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)業(yè)務(wù)骨干。四、檢查內(nèi)容和時(shí)間安排_(tái)年度稽核審計(jì)的主要包括：計(jì)劃（預(yù)算）的制定和執(zhí)行情況，歸集業(yè)務(wù)、提取業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)的手續(xù)辦理、程序?qū)徟闆r，財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算情況，固定資產(chǎn)和檔案管理情況等。由稽核審計(jì)工作小組根據(jù)專項(xiàng)檢查、日常對(duì)接和定期考核的情況綜合，結(jié)合各部門實(shí)際，確定每次稽核檢查的重點(diǎn)內(nèi)容，并提前通知稽查對(duì)象。根據(jù)稽核審計(jì)年度工作總體計(jì)劃，市公積金中心從_月份開始至年末，逐一開展對(duì)各部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的稽查。_年度稽核審計(jì)時(shí)間計(jì)劃與重點(diǎn)內(nèi)容見附表。五、工作要求（一）思想要高度重視稽核審計(jì)是規(guī)范業(yè)務(wù)操作、強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范和化解運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的必要手段，各部門要切實(shí)重視稽核審計(jì)工作的實(shí)施開展，部門主要負(fù)責(zé)人要切實(shí)擔(dān)當(dāng)起第一責(zé)任人，部署落實(shí)好相關(guān)稽核審計(jì)工作，為稽核審計(jì)工作的有效開展提供堅(jiān)強(qiáng)的_保障。（二）措施要扎實(shí)到位稽核審計(jì)是一項(xiàng)長期的系統(tǒng)性工作，各部門要常抓不懈，一方面應(yīng)強(qiáng)化專職稽核人員的培訓(xùn)，根據(jù)稽核審計(jì)工作要點(diǎn)認(rèn)真開展常規(guī)性檢查，做好日常崗間互查；另一方面應(yīng)主動(dòng)接受審計(jì)和上級(jí)部門的專項(xiàng)檢查及不定期稽查，確保審計(jì)稽核工作規(guī)范有序開展。（三）結(jié)果要充分運(yùn)用稽核審計(jì)是發(fā)現(xiàn)問題、解決問題并通過整改完善提高管理水平的過程，各部門要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)稽核審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，認(rèn)識(shí)到查錯(cuò)是手段，及時(shí)糾錯(cuò)與全面防錯(cuò)是目標(biāo)，最