企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)年度管理報(bào)告(模本)

1、 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)年度管理報(bào)告（模本）一、上年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧（一）企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況。1.簡(jiǎn)要說明本企業(yè)上年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃執(zhí)行情況。2.企業(yè)董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）對(duì)年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效的評(píng)價(jià)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主要成效。（二）企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。1.逐一簡(jiǎn)要說明上年本企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。2.如有重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，請(qǐng)說明產(chǎn)生原因、發(fā)生后的影響、解決方案及今后避免再次發(fā)生的應(yīng)對(duì)措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立運(yùn)行情況。1.風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建立及運(yùn)行情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)設(shè)置和從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員情況，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的職責(zé)定位和工作機(jī)制等。2

2、.常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制建立及運(yùn)行情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度和重大事項(xiàng)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度的建立及運(yùn)行情況，風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估工具應(yīng)用情況等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度的建立與執(zhí)行情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度的建立與執(zhí)行情況，本企業(yè)開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的、內(nèi)容、主要措施、進(jìn)展等情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系建立及運(yùn)行情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)體系構(gòu)建情況，重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、預(yù)警、報(bào)告等機(jī)制的建立與運(yùn)行情況。5.風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)或考核工作情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作評(píng)價(jià)的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、方法與程序，以及評(píng)價(jià)結(jié)果納入績(jī)效考核的有關(guān)情況。6.內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)及所屬公司建立

3、并實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制工作情況。7.風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的宣貫情況，風(fēng)險(xiǎn)管理工作的宣傳培訓(xùn)機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管理文化與業(yè)務(wù)發(fā)展融合情況等。8.風(fēng)險(xiǎn)管理信息化有關(guān)情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)狀況、覆蓋范圍、主要功能、運(yùn)行效果、與現(xiàn)有管理和業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)對(duì)接情況。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)標(biāo)工作情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域開展建標(biāo)、選標(biāo)、對(duì)標(biāo)、達(dá)標(biāo)等工作情況以及下一步工作計(jì)劃等。二、本年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況（一）本年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。1.董事會(huì)(總經(jīng)理辦公會(huì))對(duì)企業(yè)本年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出的工作要求。2.企業(yè)本年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。企業(yè)應(yīng)

4、將全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃納入經(jīng)營(yíng)管理年度工作計(jì)劃中，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理與日常經(jīng)營(yíng)管理融為一體。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況。1.結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，簡(jiǎn)要描述企業(yè)本年面臨的內(nèi)外部環(huán)境因素的變化，并分業(yè)務(wù)板塊就其對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響進(jìn)行總體研判和簡(jiǎn)要分析。2.簡(jiǎn)要說明企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息收集、整理情況以及風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)庫的構(gòu)建情況。3.企業(yè)開展年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍、方式及參與人員等有關(guān)情況。4.按照企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類，列示企業(yè)本年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果（參見附件：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類示例），以及經(jīng)評(píng)估確定的重大風(fēng)險(xiǎn)。（以附件形式說明風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和重大風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。）5.按照風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和發(fā)生后對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響程度兩個(gè)維度，將企業(yè)評(píng)

5、估出的本年度重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖。6.企業(yè)本年重大風(fēng)險(xiǎn)同上年度相比的變動(dòng)情況及原因。7.簡(jiǎn)要說明企業(yè)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因進(jìn)行分析的情況（包括建立量化分析、預(yù)測(cè)模型等）。8.簡(jiǎn)要說明企業(yè)重大投資、重大兼并收購(gòu)、重大重組改制、重大改革等事項(xiàng)的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況以及董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）決策中是否采納評(píng)估意見等情況。（三）重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況1.重大風(fēng)險(xiǎn)描述。根據(jù)企業(yè)本年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，從風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)源（要求具體到產(chǎn)生的單位、項(xiàng)目、業(yè)務(wù)、管理活動(dòng)）、風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響等方面，逐一對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要描述。2.重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案。簡(jiǎn)要說明企業(yè)對(duì)執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制。（1）風(fēng)險(xiǎn)管理策略。包括企業(yè)對(duì)每項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)等。（2）風(fēng)險(xiǎn)解決方案。包括每項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀診斷（已有的相關(guān)制度、流程、控制措施的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況、存在的問題和缺陷等）、責(zé)任主體、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、擬采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危機(jī)處理計(jì)劃等）。3.監(jiān)督保障機(jī)制。請(qǐng)簡(jiǎn)要說明企業(yè)對(duì)執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督保障機(jī)制。（四）企業(yè)內(nèi)部控制運(yùn)行情況簡(jiǎn)要說明企業(yè)母公司及所屬逐一子公司健全內(nèi)部控制系統(tǒng)的工作計(jì)劃及相關(guān)情況，主要圍繞企業(yè)重要業(yè)務(wù)活動(dòng)流程、制度的梳理和優(yōu)化，