信用社貸款專項(xiàng)檢查的報(bào)告

1、信用社貸款專項(xiàng)檢查的報(bào)告精品源自 3 e d u 英語(yǔ) 信用社貸款專項(xiàng)檢查的報(bào)告聯(lián)社： 為規(guī)范和加強(qiáng)信貸管理，及時(shí)掌握當(dāng)前農(nóng)信社信貸管理現(xiàn)狀，尋求有效的遏制不良貸款上升的管理辦法和措施，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)聯(lián)社理事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層工作安排，聯(lián)社成立了貸款專項(xiàng)檢查組于2007年月日至2007年月日，對(duì)聯(lián)社信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）本級(jí)信貸員發(fā)放的貸款進(jìn)行了全面檢查。檢查期間，信用社及時(shí)提供了有關(guān)資料，并對(duì)提供資料的真實(shí)性、完整性作出了承諾。5名信貸員按規(guī)定提供了借款人名單和信貸資料，7名信貸員（含2007年月調(diào)離2名信貸員）對(duì)所經(jīng)手發(fā)放和管理的貸款及提供資料的真實(shí)性、完整性作出了承諾。檢查工作進(jìn)展順

2、利?，F(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下： 一、基本情況 截止2007年4月30日，信用社各項(xiàng)存款余額31005萬(wàn)元，比2005年5月增11034萬(wàn)元，年增長(zhǎng)率為17.8%；各項(xiàng)貸款余額16617萬(wàn)元，比2005年5月增4906萬(wàn)元，年增長(zhǎng)率為14.8%；其中不良貸款余額975萬(wàn)元，比2005年5月增長(zhǎng)558萬(wàn)元（含2005年5月至2007年4月核銷貸款458.38萬(wàn)元）。 至檢查日，信用社本級(jí)共有5名信貸員（、，和于2007年月調(diào)離信貸員崗位），管理貸款1087戶，1383筆，金額9663萬(wàn)元，比2005年5月增長(zhǎng)3202萬(wàn)元，年增長(zhǎng)率為16.7%；不良貸款余額643萬(wàn)元（含2005年5月至2007年4月核

3、銷貸款220萬(wàn)元）,不良貸款占比為6.7%(風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任貸款余額9461萬(wàn)元,不良貸款385萬(wàn)元，風(fēng)險(xiǎn)不良貸款占比為4.1%)，分別比2005年5月增長(zhǎng)289萬(wàn)元和個(gè)0.3百分點(diǎn)。 二、檢查情況 檢查組根據(jù)聯(lián)社關(guān)于信用社貸款專項(xiàng)檢查的通知制定了具體檢查實(shí)施方案，對(duì)檢查組織、檢查內(nèi)容、檢查時(shí)間、范圍和方法等作了明確的要求。按照通知規(guī)定的要求，重點(diǎn)檢查了信用社本級(jí)5名信貸員管理和發(fā)放的貸款。本次檢查主要采用信貸員對(duì)本人管理和發(fā)放的貸款作出承諾，檢查人員上門核對(duì)貸款與催收貸款相結(jié)合的方法，查閱了部份信貸檔案，按檢查要求共應(yīng)核對(duì)貸款926戶,1186筆,金額為9266萬(wàn)元,實(shí)際核對(duì)貸款859戶，1106筆

4、，金額8951萬(wàn)元，核對(duì)面分別為93%、93.3%、96.6%（見附表一）。未核對(duì)貸款67戶、80筆、金額315萬(wàn)元。檢查中共收回貸款24筆，金額97萬(wàn)元，其中收回不良貸款和有問題的貸款2筆，金額2.1萬(wàn)元。 通過現(xiàn)場(chǎng)檢查，我們認(rèn)為信用社（本級(jí)）近年來(lái)信貸業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，年增長(zhǎng)率達(dá)到16.7%，比全社平均增長(zhǎng)率高出1.9個(gè)百分點(diǎn)，但不良貸款有逐漸上升的勢(shì)頭，不良貸款余額和不良占比為分別比2005年5月增長(zhǎng)289萬(wàn)元和個(gè)0.3百分點(diǎn)（含已核銷貸款220萬(wàn)元），暴露出了信用社在信貸管理中存在一些薄弱環(huán)節(jié)：一是依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念有待于增強(qiáng)，未真正處理好信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)快速增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)控制和防范的關(guān)系。

5、近年來(lái)，聯(lián)社著力推行小額貸款營(yíng)銷機(jī)制建設(shè)，信貸業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，但在具體執(zhí)行過程中存在著信貸人員片面追求個(gè)人業(yè)績(jī)而忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，“小額，流動(dòng)，分散”的信貸原則未得到很好貫徹，不良資產(chǎn)上升勢(shì)頭未得到有效遏制；二是信貸人員執(zhí)行規(guī)章制度能力應(yīng)有待于進(jìn)一步提高，具體表現(xiàn)有貸款“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)，貸前調(diào)查內(nèi)容不實(shí)、不細(xì)、不全，個(gè)別信貸人員未能認(rèn)真地對(duì)借款人的主體資格、資信等級(jí)、償債能力、經(jīng)營(yíng)效益以及貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性等情況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查分析。對(duì)保證人的償還能力未進(jìn)行嚴(yán)格審查，以致出現(xiàn)一戶多保、互保（含單個(gè)家庭內(nèi)成員之間互保）的現(xiàn)象。貸后跟蹤檢查形同虛設(shè)，借（冒）名貸款、信貸資金

6、被移用未及時(shí)發(fā)現(xiàn)，也未采取有力的信貸制裁措施。對(duì)部份隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款未采取積極有效的處置措施。個(gè)別信貸員違反禁止性規(guī)定發(fā)放貸款；三是信貸人員素質(zhì)、工作責(zé)任心有待于進(jìn)一步提高和加強(qiáng)。 三、被檢查單位存在的主要問題 （一）以貸收息1戶,金額0.1萬(wàn)元 2006年11月2日，信用社經(jīng)信用社主任審批、信貸員辦理，向發(fā)放保證貸款0.7萬(wàn)元，到期日2007年11月1日。經(jīng)查該借款用于收回2004年6月29日（2006年6月25日到期）發(fā)放的保證貸款0.4萬(wàn)元，利息0.1萬(wàn)元。 （二）違規(guī)辦理貸款展期1筆，金額1.9萬(wàn)元 2007年1月15日，信用社經(jīng)審核、審批及辦理，為辦理1.9萬(wàn)元貸款辦理延期手續(xù)，展期至2

7、008年1月21日（原期限為2006年1月24日至2007年1月23日）歸還。辦理展期手續(xù)時(shí)借款人未到場(chǎng)簽字,展期還款協(xié)議中的借款人簽字為他人簽字。 （三）貸款被信貸人員轉(zhuǎn)借他人使用1筆，金額0.6萬(wàn)元 2004年1月6日，信用社經(jīng)辦理，向發(fā)放保證貸款1.5萬(wàn)元，保證人，到期日2005年1月5日，后展期至2006年1月3日到期。核對(duì)時(shí)保證人稱已于2005年底將款項(xiàng)交給信貸員歸還貸款，信貸員將其轉(zhuǎn)借給他人使用，至檢查日仍有0.6萬(wàn)元未及時(shí)歸還,已產(chǎn)生不良。 （四）違規(guī)發(fā)放借冒名貸款41戶,49筆，金額460.1萬(wàn)元 1、發(fā)放冒名貸款1戶,金額1.8萬(wàn)元 2000年7月12日，信用社經(jīng)辦理，向發(fā)放

8、貸款1.8萬(wàn)元（其中存單質(zhì)押0.9萬(wàn)元，保證0.90萬(wàn)元，保證人同借款人父子關(guān)系），到期日2001年7月10日。核對(duì)時(shí)借款人和保證人均拒絕簽字，經(jīng)查借款時(shí)未到場(chǎng)簽字，由保證人代簽字，現(xiàn)欠息0.89萬(wàn)元。 2、發(fā)放借名貸款40戶,48筆，金額458.3萬(wàn)元 經(jīng)檢查信用社本級(jí)個(gè)信貸片共有借名貸款40戶,48筆，金額458.3萬(wàn)元,其中:片有8戶,9筆，金額123萬(wàn)元，片5戶,7筆,金額62.5萬(wàn)元,片27戶,32筆,金額272.8萬(wàn)元。具體情況如下： （1）本人貸款25萬(wàn)元,借名貸款18戶，25筆,金額213.4萬(wàn)元，具體清單如下： 清單一 貸戶名 貸出日期 到期日期 金額 審批人 責(zé)任信貸員 最

9、早借款時(shí)間 原審批人 原責(zé)任信貸員 （2） （3） （五） 貸款移用17筆，金額114.04萬(wàn)元，具體情況如下： 貸戶名 貸出日期 到期日期 金額 審批人 責(zé)任信貸員 實(shí)際用款人 備注 （六）借款人、擔(dān)保人貸款過于集中，風(fēng)險(xiǎn)度較高 經(jīng)對(duì)信用社對(duì)外提供擔(dān)保50萬(wàn)元以上借款戶查詢，截止2007年月底，下列5戶借款人除自身貸款外，對(duì)外提供擔(dān)保數(shù)額較大，金額425萬(wàn)元： 1、借款人在信用社有自身貸款20萬(wàn)元，另在本社為8戶借款提供擔(dān)保，金額132萬(wàn)元。 2、借款人在信用社有自身貸款19萬(wàn)元，另在本社為11戶借款提供擔(dān)保，金額150萬(wàn)元。 3、 4、 5、 （七）向不符合貸款條件的借款戶發(fā)放新貸款20萬(wàn)

10、元 2006年5月26日,信用社經(jīng)主任審批,信貸員經(jīng)辦,向發(fā)放保證貸款20萬(wàn)元,經(jīng)查詢?cè)摻杩顟粲?000年6月30日以企業(yè)名稱有限公司貸款40萬(wàn)元,該企業(yè)倒閉后尚余36.3萬(wàn)元于2004年12月28日核銷，至今未收回。 (八)核對(duì)時(shí)借款人拒簽借款確認(rèn)書的有5戶，5筆，金額23萬(wàn)元 1、2005年5月23日，信用社經(jīng)主任審批，信貸員經(jīng)辦，向發(fā)放保證貸款15萬(wàn)元，到期日為2007年6月19日。核對(duì)時(shí)借款人拒絕在借款確認(rèn)書上簽字，經(jīng)調(diào)查實(shí)際用款人為。 2、 3、 4、 5、 （九）貸款風(fēng)險(xiǎn)較高短期內(nèi)難以清償?shù)馁J款127筆，金額703.5萬(wàn)元（附表三）。 （十）貸后檢查跟蹤檢查不到位 通過現(xiàn)場(chǎng)檢查，信

11、用社信貸人員對(duì)貸后跟蹤檢查工作未引起足夠的重視，未真正履行好貸后檢查工作職責(zé)，對(duì)大額（10萬(wàn)元以上）農(nóng)戶貸款均無(wú)貸后跟蹤檢查記錄。 四、重點(diǎn)關(guān)注貸款 通過本次檢查，對(duì)尚未核對(duì)貸款，結(jié)合信貸員提出有異議和有不良記錄（含欠息）的貸款，檢查小組將其列入重點(diǎn)關(guān)注貸款，共181戶，218筆，金額1171.38萬(wàn)元,其中： 1、未核對(duì)貸款67戶,80筆,金額315.77萬(wàn)元（附表四）； 2、核對(duì)時(shí)由擔(dān)保人簽名的有66戶,76筆,金額439.5萬(wàn)元（附表五）； 3、采用電話核對(duì)的貸款48戶,62筆,金額416.11萬(wàn)元（附表六）。 五、信貸員承諾與貸款檢查情況 根據(jù)各信貸員承諾情況，結(jié)合本次借款上門核對(duì)工作

12、，清理了出信貸員承諾與檢查組核對(duì)時(shí)有出入貸款清單如下： 1、信貸員承諾，但核對(duì)時(shí)借款人未承認(rèn)或未核對(duì)到的貸款清單（附表七），共21筆，金額118.15萬(wàn)元。 2、信貸員未承諾，經(jīng)核對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)的貸款清單（附表八），共15筆，金額138.1萬(wàn)元。 六、建議和措施 針對(duì)本次貸款專項(xiàng)檢查存在的問題，根據(jù)國(guó)家有關(guān)金融法律、法規(guī)和農(nóng)村信用社規(guī)章制度，提出如下整改措施和建議： （一）要加強(qiáng)對(duì)國(guó)家有關(guān)金融法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照國(guó)家金融方針政策、法律法規(guī)、財(cái)經(jīng)制度和農(nóng)信社規(guī)章制度等規(guī)定，認(rèn)真履行職責(zé)。 （二）信用社應(yīng)強(qiáng)化信貸人員的職業(yè)道德、從業(yè)素質(zhì)和能力、風(fēng)險(xiǎn)控制與防范意識(shí)的提高，加強(qiáng)主人翁思想教育，防范道

13、德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。 （三）要嚴(yán)格執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)貸款操作規(guī)程,切實(shí)做好貸款“三查”工作，特別是貸前調(diào)查和貸時(shí)審查工作，加強(qiáng)對(duì)借款用途真實(shí)性的調(diào)查,把好源頭和貸款發(fā)放質(zhì)量關(guān)。要重點(diǎn)督促信貸人員重視和加強(qiáng)貸后跟蹤檢查工作，對(duì)信貸資金被移用的要及時(shí)采取有力的信貸制裁措施。信貸人員要嚴(yán)格執(zhí)行信貸禁止性規(guī)定，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。 （四）要堅(jiān)持“小額、流動(dòng)、分散”的信貸原則，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。加強(qiáng)農(nóng)戶小額貸款授信工作，嚴(yán)防貸款和對(duì)外擔(dān)保“壘大戶”現(xiàn)象，對(duì)大額貸款（10萬(wàn)元以上）要增加擔(dān)保人（二人以上），化解和分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。 （五）信用社要嚴(yán)格執(zhí)行崗位輪換和強(qiáng)制休假制度。對(duì)信貸員在崗時(shí)間超過規(guī)定任職時(shí)間的要實(shí)施異地或異片崗位輪換。逐步推行信貸人員強(qiáng)制休假制度，組織力量對(duì)信貸人員分管的貸款進(jìn)行全面檢查，及時(shí)掌握信貸管理現(xiàn)狀，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。 （六）加大對(duì)到逾期貸款和借（冒