{業(yè)務(wù)管理}寧夏銀行年度會計(jì)人員業(yè)務(wù)知識考核試題

1、業(yè)務(wù)管理寧夏銀行年度會計(jì)人員業(yè)務(wù)知識考核試題20XX年XX月精心制作您可以自由編輯寧夏銀行2010年會計(jì)人員業(yè)務(wù)知識考核試題（A卷）（2010年工。月23日）【說明】本試卷由六道大題組成，答題時(shí)間為120分鐘，滿分100分。請注意保持卷面整潔。得分評分人一、單選題（每小題1分，共20分，將所選答 案的字母填寫在題干后的括號內(nèi)）1、中國人民銀行對下列單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行備案制度（）A、預(yù)算單位專用存款賬戶B、異地經(jīng)營的臨時(shí)存款賬戶C、收入?yún)R繳資金專用存款賬戶D、QFH專用存款賬戶2、系統(tǒng)自動計(jì)提存款應(yīng)付利息的入賬時(shí)間為（）A、每月1日B、每季度1日C、每月末D、每季末3、以下賬戶自開立之日起3個(gè)

2、工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)的是（）A、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶B、因借款需要開立的一般存款賬戶C、存款人將在本機(jī)構(gòu)開立的基本存款賬戶變更為一般存款賬戶D、存款人為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)開立的一般存款賬戶4、客戶A在我行辦理的銀行承兌匯票于2010年10月1日到期，該客戶最遲應(yīng)于（）將承兌匯票出票金額與保證金差額部分存入其結(jié)算賬戶，才 不會產(chǎn)生墊款。邛心A、 B、 C、 D、 5、A、 B、 C、 D、 6、 A、 B、 C、 D、 7、A、 B、 C、 D、 8、 A、 B、 C、 D、2010年9月30日2010年10月1日2010年10月7日2010年10月8日以下不屬于人民銀行規(guī)定的大額交易的是（）當(dāng)日累計(jì)人民

3、幣交易20萬元以上的現(xiàn)金繳存?zhèn)€體工商戶銀行結(jié)算賬戶之間單筆人民幣交易100萬元以上的自然人銀行結(jié)算賬戶之間單筆人民幣交易50萬元以上的法人銀行結(jié)算賬戶之間當(dāng)日累計(jì)交易等值外幣20萬美元以上的貸款到期后，抵押物應(yīng)由（）支取抵押人借款人信貸員貸款人以下公檢法機(jī)關(guān)對存款人賬戶有扣劃權(quán)的是（）公安機(jī)關(guān)人民檢察院稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)察機(jī)關(guān)以下業(yè)務(wù)不得由代理人辦理的是（）"憑證件”支取的活期一本通取款借記卡跨機(jī)構(gòu)補(bǔ)寫磁借記卡換卡開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶9、A公司2010年10月13日向B公司簽發(fā)一張金額為1000元的轉(zhuǎn)賬 支票，B公司最遲應(yīng)于（）到銀行提示付款。A、10月22日B、10月23日C、10月25日

4、D、10月26日10、法人客戶借款借據(jù)上除加蓋單位負(fù)責(zé)人名章，還應(yīng)加蓋的印章是（）A、預(yù)留印鑒B、財(cái)務(wù)專用章C、單位公章或合同專用章D、單位公章或財(cái)務(wù)專用章11、李先生的信用卡賬單日是每月的15日，那么李先生于2009年3 月16日消費(fèi)了 1000元，他在（）之前還款會享受免息優(yōu)惠且不會逾期。A、4月15日B、5月10日C、5月30日D、6月5日12、以下符合我行存貸款結(jié)息規(guī)定的是（）A、單位活期存款采取積數(shù)計(jì)息法，實(shí)行分段計(jì)息B、個(gè)人活期存款每年6月30日為結(jié)息日，以結(jié)息日掛牌利率進(jìn)行結(jié)息C、對于個(gè)人整存整取儲蓄存款，全部按實(shí)有天數(shù)進(jìn)行計(jì)息D、定活兩便存款按實(shí)際存期支取日整存整取相應(yīng)檔次利率

5、打6折計(jì)息。13、我行資金頭寸表中的"今日可用資金"是指（）A、庫存現(xiàn)金+存放系統(tǒng)內(nèi)備付金B(yǎng)、庫存現(xiàn)金+存放同業(yè)清算款項(xiàng)+存放系統(tǒng)內(nèi)備付金-上存準(zhǔn)備金C、庫存現(xiàn)金+存放同業(yè)清算款項(xiàng)+存放系統(tǒng)內(nèi)備付金-法定準(zhǔn)備金D、庫存現(xiàn)金+存放同業(yè)清算款項(xiàng)+存放系統(tǒng)內(nèi)備付金-二級準(zhǔn)備金14、2005年1月1日存入的一年期個(gè)人定期存款，客戶約定自動轉(zhuǎn)存， 客戶于2007年1月1日支取時(shí)，2005年和2006年的計(jì)息天數(shù)分別是（）A、360 天，360 天B、360 天，365 天C、365 天，365 天D、365 天，360 天15、以下不可以開立基本存款賬戶的存款人有（）A、個(gè)體工商戶B

6、、社區(qū)居委會C、民辦幼兒園D、破產(chǎn)清算組16、我行核算財(cái)政集中支付業(yè)務(wù)所使用的會計(jì)科目是（）A、13906代理財(cái)政直接支付墊付款B、13908代理財(cái)政授權(quán)支付墊付款C、167財(cái)政集中支付墊款D、223待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)17、以下不屬于支票絕對記載事項(xiàng)的是（）A、金額B、付款人名稱C、收款人名稱D、出票日期18、以下關(guān)于"6502紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)入賬"交易描述不正確的 是（）A、6502交易不能對同一合同號下的多筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)同時(shí)入賬B、6502交易提交后直接完成貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)記賬，無須先用6501 交易錄入C、6502交易提交后，系統(tǒng)自動將貼現(xiàn)信息登記至人行電子商業(yè)匯票系 統(tǒng)

7、D、6502交易不能用于辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)19、我行承兌的銀行承兌匯票使用"8320票據(jù)掛失"交易掛失后，能 夠進(jìn)行的操作是（）A、銷記B、到期收款C、未用退回D、換票20、以下不符合查詢查復(fù)業(yè)務(wù)規(guī)定的是（）A、U級柜員可通過大、小額支付系統(tǒng)辦理查詢查復(fù)業(yè)務(wù)B、查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)不需要登記手工登記簿C、對于我行發(fā)起的查詢，應(yīng)留存發(fā)出查詢的交易流水作為查詢憑證， 次日打印出的憑證作為查復(fù)憑證配對保管D、對于我行收到的查詢，應(yīng)留存查復(fù)交易憑證作為查復(fù)憑證，次日打 印出的憑證作為查詢憑證配對保管得分評分人二、多項(xiàng)選擇題（每小題2分，共40分，格所 選答案的字母填寫在題干后的括號內(nèi)，

8、全部選對 得分，不答、錯(cuò)答、漏答均不得分）1、以下符合大額現(xiàn)金支取審批規(guī)定的有（）A、5萬元一30萬元由營業(yè)室主任或營業(yè)室主任授權(quán)人員審核批準(zhǔn)B、30萬元50萬元，由主管營業(yè)室的行長審核批準(zhǔn)C、5萬元一20萬元，由事中監(jiān)督審核批準(zhǔn)D、超過50萬元的，由行長進(jìn)行審批批準(zhǔn)2、以下周周贏理財(cái)賬戶計(jì)息不符合規(guī)定的是（）A、周周贏理財(cái)賬戶存續(xù)期內(nèi)以七天為周期循計(jì)息，于第八天批處理前 系統(tǒng)按開戶日人民銀行掛牌公告的七天通知存款利率進(jìn)行結(jié)息并自動轉(zhuǎn)存。B、通知期內(nèi)取消周周贏賬戶理財(cái)?shù)怯浀?，最后一期自動通知日至取消?知日期間不計(jì)息。C、周周贏理財(cái)賬戶到期日支取，支取金額小于5萬元的，以支取金額 和7天存期按

9、支取日人民銀行掛牌公告的活期存款利率計(jì)息。D、周周贏理財(cái)賬戶到期支取時(shí)，支取金額超過通知金額的，超過部分 按活期計(jì)息。3、必須由客戶出示有效身份證件方可辦理的業(yè)務(wù)有（）A、個(gè)人客戶在柜面打印賬戶明細(xì)B、個(gè)人客戶信息修改C、"憑單折”支取的個(gè)人存款賬戶支取1000元D、借記卡補(bǔ)寫磁4、殘損幣兌換時(shí)，以下符合人民銀行兌換標(biāo)準(zhǔn)的是（）A、能辨別面額，票面剩余四分之三（不含四分之三）以上，其圖案、 文字能按原樣連接的殘損幣，按原面額全額兌換。B、能辨別面額，票面剩余四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的 殘損幣，按原面額一半兌換。C、紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。D、兌

10、付額不足一分的不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。5、可以掛失的票據(jù)有（）A、已承兌的銀行承兌匯票B、已承兌的商業(yè)承兌匯票C、支票D、銀行匯票6、以下符合柜員身份指紋認(rèn)證系統(tǒng)操作規(guī)定的是（）A、指紋采集必須嚴(yán)格堅(jiān)持雙人辦理B、各支行負(fù)責(zé)對本行柜員指紋的增加、變更、刪除和維護(hù)C、支行庫管員休假，營業(yè)室主任將替代人員指紋信息采集到庫管員柜 員信息下操作D、總行清算中心可以對全行柜員的指紋信息進(jìn)行增加、刪除操作7、以下描述正確的是（）A、保證金賬戶資金去向僅用于保證項(xiàng)下的支付B、保證金賬戶不得作為日常結(jié)算賬戶使用C、保證金存款不得用于質(zhì)押貸款D、保證金賬戶銷戶時(shí)，費(fèi)金必須以轉(zhuǎn)賬方式支付或轉(zhuǎn)入同一客

11、戶號下 的結(jié)算賬戶8、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法所指的"正式開立之日”是指（）A、臨時(shí)存款賬戶的正式開立日是指中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日 期B、基本存款賬戶的正式開立日是指中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期 C、基本存款賬戶的正式開立日是指銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期 D、一般存款賬戶的正式開立日是指銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期9、辦理殘損幣兌換業(yè)務(wù)時(shí)，簽章正確的是（）A、以全額兌換的殘損幣硬幣，應(yīng)在專用密封袋外封簽上加蓋"全額" 和“兌換"戳記。B、以全額兌換的殘損幣硬幣，應(yīng)在專用密封袋外封簽上加蓋"兌換"戳 記。C、以半額兌

12、換的殘損幣紙幣，應(yīng)在票面上加蓋"半額"和"兌換"戳 記。D、以半額兌換的殘損幣紙幣，應(yīng)在票面上加蓋"半額"戳記。10、我行對公賬戶可以在系統(tǒng)內(nèi)辦理的柜面通兌業(yè)務(wù)有（）A、本系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬B、對公活期取款C、小額支付系統(tǒng)匯兌D、大額支付系統(tǒng)匯兌11、以下關(guān)于“對公賬戶通兌限額"描述正確的是（）A、"4325對公賬戶通兌限額設(shè)置"交易用于設(shè)置對公通兌賬戶一日內(nèi) 累計(jì)柜面通兌限額B、”4325對公賬戶通兌限額設(shè)置"交易用于設(shè)置對公通兌賬戶單筆柜 面通兌限額C、批量扣稅、小貸中心扣收貸款類通兌業(yè)務(wù)的金額均不

13、計(jì)入通兌限額 D、客戶當(dāng)日在柜面辦理的通兌業(yè)務(wù)超過限額的，只能到開戶行辦理 12、在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)建立客戶號時(shí)，錄入信息符合規(guī)定的是（）A、個(gè)人客戶身份證號最后一位為字母的，應(yīng)按大寫字母錄入B、個(gè)人客戶身份證號最后一位為字母的，應(yīng)按小寫字母錄入C、對公客戶企業(yè)機(jī)構(gòu)代碼證號中的"一"，應(yīng)按半角錄入D、對公客戶企業(yè)機(jī)構(gòu)代碼證號中的"一"，應(yīng)按全角錄入13、以下客戶預(yù)留印鑒管理符合規(guī)定的是（）A、單位銀行結(jié)算賬戶的預(yù)留印鑒為單位財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人或 其授權(quán)代理人的簽名或蓋章B、無字號個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以經(jīng)營者姓名開立的單位銀行結(jié)算賬 戶，其預(yù)留印鑒為&q

14、uot;個(gè)體戶XXX”印章加簽名或蓋章C、掛失單位公章或財(cái)務(wù)專用章的，客戶應(yīng)向開戶行出具介紹信、掛失 申請書，同時(shí)提交開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照（正本），以及工商管理部門或公安 機(jī)關(guān)相關(guān)證明D、掛失個(gè)人名章的，客戶應(yīng)向開戶行出具介紹信，掛失申請書，同時(shí) 提交開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照（正本）14、目前我行主要采用的三種對賬模式是（）A、紙質(zhì)余額對賬單對賬B、網(wǎng)上銀行對賬C、96558電話銀行對賬D、賬戶信息通對賬15、以下屬于未登折交易記錄合并范圍的是（）A、個(gè)人活期一本通人國幣賬戶交易明細(xì)B、個(gè)人活期一本通外幣賬戶交易明細(xì)C、對公存折賬戶交易明細(xì)D、個(gè)人貸款一本通賬戶交易明細(xì)16、以下崗位為不相容崗位的

15、是（）A、綜合柜員與抵質(zhì)押物保管員B、事中監(jiān)督與小額支付復(fù)核員C、綜合柜員與現(xiàn)代支付復(fù)核員D、票據(jù)交換員與會計(jì)業(yè)務(wù)記賬員17、以下關(guān)于承兌保證金賬戶的使用正確的是（）A、活期承兌保證金賬戶可以循環(huán)使用B、一個(gè)活期保證金賬戶可以對應(yīng)多筆承兌匯票C、定期承兌保證金賬戶只能一次使用D、一個(gè)定期承兌保證金賬戶可以對應(yīng)多筆承兌匯票18、"8367銀行承兌匯票"交易提交成功后，系統(tǒng)自動完成的業(yè)務(wù)處理 是（）A、只銷記銀行承兌匯票登記簿及表外賬B、直接將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入收款人賬戶C、收款人是本行客戶的，票款直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，同時(shí)銷記銀行承 兌匯票登記簿及表外賬D、收款人非本行客戶的，交易提交成

16、功時(shí)完成大額支付往賬記賬，生 成大額支付編號，同時(shí)銷記銀行承兌匯票登記簿及表外賬19、以下手續(xù)費(fèi)收取符合規(guī)定的是（）A、未在我行開立個(gè)人結(jié)算賬戶的個(gè)人匯款，手續(xù)費(fèi)按匯款金額的1%收 取，最高50元B、在我行西安分行開戶的借記卡，在跨行ATM上支取現(xiàn)金不向客戶收 取手續(xù)費(fèi)C、通過大、小額支付系統(tǒng)辦理加急匯款的，匯劃費(fèi)用按普通匯兌的兩 倍收取D、我行承兌的銀行承兌匯票到期，款項(xiàng)匯劃費(fèi)用應(yīng)由出票人承擔(dān)20、現(xiàn)金支票"收款人"處應(yīng)填寫（）A、收款人為單位的，收款人處填寫收款單位名稱B、收款人為單位的，收款人處填寫出票人名稱C、收款人為個(gè)人的，收款人處填寫個(gè)人名稱或出票人名稱三、填空

17、題（每空1分，共1。分）得分評分人D、收款人只能填寫出票人名稱1、周周贏賬戶理財(cái)業(yè)務(wù)是指將存款人存入的通知存 款自動通知，并以（）為周期結(jié)計(jì)利息并入本金進(jìn) 行（）的一種通知存款理財(cái)業(yè)務(wù)。2、（）開立個(gè)人銀行賬戶，應(yīng)由監(jiān)護(hù)人代理開3、紙質(zhì)銀行承兌匯票的定期保證金賬戶最長存期為（），電子銀行承兌 匯票的定期保證金賬戶最長存期為（）。4、我行發(fā)行的眾贏信托理財(cái)產(chǎn)品為封閉式理財(cái)產(chǎn)品，在募集和存續(xù)期間 不可（），但可用于（X5、人民幣紙幣票面裂口超過2處以上，長度每處超過（）毫米以上不宜流通。得分評分人6、人民幣是指中國人國銀行依法發(fā)行的貨幣，包括（）和（）。 四、案例分析題（5分）A客戶為某商貿(mào)公司法

18、人，到某支行辦理一般 結(jié)算賬戶開戶事宜，柜員小張受理了該項(xiàng)業(yè)務(wù)。小 張審核了客戶的開戶申請表和開戶資料后，將A客 戶身份證交由事中監(jiān)督對客戶身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核 查，事中監(jiān)督將核查結(jié)果打印交給小張，小張?jiān)诰C合業(yè)務(wù)系統(tǒng)為客戶開立了 一般結(jié)算賬戶并辦理預(yù)留印鑒手續(xù)。小張?jiān)谝粡埣堎|(zhì)印鑒片上加蓋了客戶的 財(cái)務(wù)專用章和法定代表人章，并登陸到電腦驗(yàn)印系統(tǒng)采集了印鑒，由于電腦 驗(yàn)印復(fù)核員臨時(shí)外出，便將其柜員號及密碼告訴小張，由小張進(jìn)行了復(fù)核。 開戶完成后，小張將紙質(zhì)印鑒片專夾保管，將一聯(lián)開戶申請表返回A客戶， 告知其賬戶已正式開立?？蛻衾^續(xù)詢問購買支票的手續(xù)，小張回答："購買整 本支票需要填寫重要空白憑證領(lǐng)用單，并加蓋預(yù)留印鑒，購買單張支票無須 填單只要有預(yù)留印鑒就可以購買A客戶在小張?zhí)庂徺I了一張轉(zhuǎn)賬支票，于 當(dāng)天下午在小張?zhí)帉⑥D(zhuǎn)入的一筆款項(xiàng)轉(zhuǎn)出。請根據(jù)案例回答以下問題：1、小張應(yīng)審核A客戶的開戶資料有（）（1分）A、營業(yè)執(zhí)照正本B、營業(yè)執(zhí)照副本C、組織機(jī)構(gòu)代碼證 D、法人身份證復(fù)印件E、稅務(wù)登記證F、基本戶開戶許可證 2、請指出小張?jiān)跇I(yè)務(wù)操作中不符合制度及規(guī)范要求的行為：（4分）