[工作總結(jié)]稽核監(jiān)察部2007年工作總結(jié)及2008年工作計(jì)劃報(bào)銀監(jiān)定稿

1、.深圳平安銀行稽核監(jiān)察部2007年度工作總結(jié)暨2008年工作計(jì)劃2007年是深圳平安銀行實(shí)施轉(zhuǎn)型計(jì)劃，從中型城市商業(yè)銀行邁向跨區(qū)域、全國(guó)性商業(yè)銀行的起步之年，也是稽核監(jiān)察部重新定義部門職責(zé)，健全及強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能的關(guān)鍵之年。 一年以來，在深圳銀監(jiān)局領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷指導(dǎo)下，在本行董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的決策領(lǐng)導(dǎo)下，我部緊緊圍繞審計(jì)委工作整體部署，轉(zhuǎn)變工作思路、充分發(fā)揮稽核監(jiān)督作用、加大稽核檢查工作力度和頻率、加大跟蹤檢查力度、制定和完善稽核監(jiān)察制度、建立健全銀行處罰體系、狠抓稽核監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)，積極地、有序地開張工作，較好地完成了各項(xiàng)既定工作計(jì)劃及任務(wù)?，F(xiàn)將我部本年度工作總結(jié)及2008年工作計(jì)劃匯報(bào)如下：一、

2、2007工作開展情況及成效2007年度，部門完成的主要工作有: 理順部門職能、搭建新的組織架構(gòu)完善稽核監(jiān)察制度體系；全面推進(jìn)稽核檢查工作,完成常規(guī)稽核48項(xiàng)，離任稽核21項(xiàng),專項(xiàng)稽核1項(xiàng)；有序開展監(jiān)察工作；加強(qiáng)稽核基礎(chǔ)平臺(tái)建設(shè);建立專業(yè)的稽核團(tuán)隊(duì)。 各項(xiàng)工作開展情況及成效如下：（一）理順部門職能、搭建新的組織架構(gòu)根據(jù)深圳平安銀行轉(zhuǎn)型路線圖對(duì)稽核職能轉(zhuǎn)型的有關(guān)要求及規(guī)劃，2007年以來我部逐步理順總行稽核監(jiān)察部的部門職能：一是明確了稽核監(jiān)察部向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告的組織架構(gòu)，增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性；二是重新搭建內(nèi)部組織架構(gòu)，在部門下設(shè)四個(gè)室:稽核一室、稽核二室、稽核三室、綜合管理室；三是把監(jiān)察工作

3、體系建設(shè)納入我部工作中，增設(shè)了監(jiān)察崗并配備了專職監(jiān)察人員,認(rèn)真查處信訪事件、加大案件查處力度，有序地開展監(jiān)察工作；四是把事后監(jiān)督工作劃分到新建的運(yùn)營(yíng)部門，把制度管理職能移交給合規(guī)部，把監(jiān)事會(huì)辦公室工作順利移交出去，使部門工作更加合理和專業(yè)化。（二）全面推進(jìn)稽核檢查工作1、分支機(jī)構(gòu)常規(guī)稽核2007年，我部完成了對(duì)包括人民路、天安等46家深圳轄區(qū)內(nèi)支行以及上海、福州分行在內(nèi)的48項(xiàng)常規(guī)稽核項(xiàng)目，撰寫發(fā)布了關(guān)于人民路支行的常規(guī)稽核報(bào)告等48份常規(guī)稽核報(bào)告，稽核覆蓋率達(dá)100%。通過對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行情況、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算情況的檢查，督促支行規(guī)范操作、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。2、離任

4、稽核我部根據(jù)銀行人力資源部的安排完成了包括對(duì)民田路支行原行長(zhǎng)李駿罡、人民路支行原行長(zhǎng)高光華在內(nèi)的20個(gè)離任稽核項(xiàng)目。撰寫發(fā)布了關(guān)于人民路支行行長(zhǎng)高光華的離任稽核報(bào)告等20份離任稽核報(bào)告。除高新北支行原行長(zhǎng)高延恒在任職期間該行發(fā)生了重大違規(guī)違紀(jì)問題外，稽核未發(fā)現(xiàn)以上19位同志在任職期間存在職業(yè)操守問題、重大違規(guī)違紀(jì)問題及未了經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，建議人力資源部準(zhǔn)予離任 。3、配合集團(tuán)收購(gòu)后合規(guī)及稽核檢查項(xiàng)目配合集團(tuán)進(jìn)行深入的檢查，評(píng)估資產(chǎn)質(zhì)量、提出改進(jìn)和提升建議，推動(dòng)全行管理運(yùn)作水平的提高，為稽核和合規(guī)未來發(fā)展計(jì)劃提供制定依據(jù)，在發(fā)現(xiàn)較嚴(yán)重的問題和漏洞時(shí)督促采取緊急措施或程序以及時(shí)加強(qiáng)內(nèi)控管理、遏制風(fēng)險(xiǎn)和損

5、失發(fā)生。4、后續(xù)整改建立和執(zhí)行有效的整改糾錯(cuò)程序，對(duì)稽核發(fā)現(xiàn)的問題100%跟蹤整改督導(dǎo)，保證稽核發(fā)現(xiàn)的漏洞和問題得到及時(shí)合理的解決.本年共對(duì)52個(gè)機(jī)構(gòu)發(fā)出后續(xù)工作通知書,對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)360個(gè)問題保持整改跟蹤。根據(jù)機(jī)構(gòu)反饋：整改期限內(nèi),332個(gè)問題已完成整改，整改完成率達(dá)91.4%;另有28個(gè)問題未完成整改或正在整改中。對(duì)以上問題，責(zé)任機(jī)構(gòu)均已說明了原因或制定繼續(xù)整改計(jì)劃，我部對(duì)此仍將保持密切跟蹤。在后續(xù)整改的過程中,我部同時(shí)改善與總行各業(yè)務(wù)管理部門的溝通關(guān)系，為業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)管理提供幫助。 （三）監(jiān)察工作方面1、認(rèn)真查處信訪事件本年以來，我部高度重視直接收到或轉(zhuǎn)辦的信訪事件，全年共受理和查

6、處各類信訪事件21件（四件為重復(fù)件）。其中：涉及商業(yè)賄賂的信訪事件共10件。通過查閱有關(guān)資料、走訪知情人等形式進(jìn)行排查，暫未發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件；其他信訪事件共11件，涉及內(nèi)容有員工生活作風(fēng)、我行服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度等。我部對(duì)所有信訪事件均進(jìn)行了調(diào)查和核實(shí)，并及時(shí)反饋信訪人和有關(guān)監(jiān)管部門。2、加大案件查處力度本年我部對(duì)發(fā)生的案件進(jìn)行嚴(yán)厲查處，提出處罰建議，并做好案件的后續(xù)跟進(jìn)工作、案件的統(tǒng)計(jì)匯報(bào)工作，每周將案件的最新進(jìn)展及時(shí)向上級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告。3、員工行為失范監(jiān)察和商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作順利完成對(duì)員工行為失范監(jiān)察和商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作移交接收，在此基礎(chǔ)上修訂了監(jiān)察工作規(guī)定、員工行為失范監(jiān)察規(guī)定，開展員工行

7、為失范監(jiān)察工作。（四）完善稽核監(jiān)察制度體系為加強(qiáng)稽核監(jiān)察工作的系統(tǒng)化、規(guī)范化建設(shè)，完善制度體系，本年我部對(duì)以前年度以各種形式下發(fā)且目前生效的稽核監(jiān)查規(guī)章制度進(jìn)行了全面梳理，并根據(jù)部門架構(gòu)、職能分別進(jìn)行整合,共修訂、增補(bǔ)稽核監(jiān)察制度16則。一是出臺(tái)了深圳平安銀行紅、黃、藍(lán)牌處罰制度(試行)、深圳平安銀行申訴管理辦法(試行)等系列處罰制度，并結(jié)合該制度在全行范圍內(nèi)進(jìn)行誠(chéng)信及銀行處罰制度宣講；二是推出深圳平安銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行辦法等兩項(xiàng)內(nèi)控評(píng)價(jià)制度，建立健全本行內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，三是精簡(jiǎn)流程，優(yōu)化程序，制訂深圳平安銀行稽核工作管理規(guī)定、深圳平安銀行常規(guī)稽核實(shí)施細(xì)則等六項(xiàng)稽核業(yè)務(wù)制度，規(guī)范了稽核報(bào)告，保

8、證了稽核質(zhì)量，提高了稽核效果；四是增補(bǔ)深圳平安銀行信訪工作制度、深圳平安銀行監(jiān)察工作管理規(guī)定、深圳平安銀行案件管理辦法等系列監(jiān)察制度，完善了監(jiān)察工作體系。（五）加強(qiáng)稽核管理和隊(duì)伍建設(shè)1、建立起良好的匯報(bào)機(jī)制建立起清晰完整的稽核職能，提高稽核獨(dú)立性；建立與董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)良好的匯報(bào)溝通機(jī)制，并理順與行內(nèi)各層面的溝通、協(xié)作。2、充實(shí)隊(duì)伍并改進(jìn)崗位分工通過招聘補(bǔ)充人員，增加現(xiàn)場(chǎng)稽核團(tuán)隊(duì)人力，充實(shí)隊(duì)伍力量。對(duì)部門崗位結(jié)構(gòu)重新安排，劃分為三個(gè)業(yè)務(wù)條線組，并增設(shè)遠(yuǎn)程稽核崗位，保證稽核工作全面開展，以及對(duì)各類業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的持續(xù)監(jiān)督跟蹤。3、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)由于今年的稽核工作時(shí)間緊、任務(wù)重，我部對(duì)新招聘人員、部?jī)?nèi)監(jiān)

9、督轉(zhuǎn)崗人員主要采取在崗培訓(xùn)以及內(nèi)部集中培訓(xùn)相稽核的方式，一是由有經(jīng)驗(yàn)的老員工帶新員工，在工作中學(xué)習(xí)和提高；二是按照業(yè)務(wù)線不同編制培訓(xùn)教材，組織開展部門內(nèi)部培訓(xùn)，取得了一定的效果。（六）完善審計(jì)工作平臺(tái)引進(jìn)先進(jìn)稽核工具軟件，提升我行稽核工作的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化水平。本年我部完成了TeamMate軟件的安裝和培訓(xùn)，已進(jìn)入全面使用和不斷完善；建立知識(shí)庫(kù)及AMIS稽核管理信息系統(tǒng)上線及培訓(xùn)，并進(jìn)行稽核信息錄入工作。同時(shí)，為建設(shè)遠(yuǎn)程審計(jì)工作平臺(tái)進(jìn)行大量的準(zhǔn)備工作，包括外包調(diào)研及立項(xiàng)工作，擬定了深圳平安銀行外購(gòu)審計(jì)工作平臺(tái)評(píng)估報(bào)告、深圳平安銀行審計(jì)平臺(tái)用戶原始需求書。（七）風(fēng)險(xiǎn)排查工作根據(jù)銀監(jiān)會(huì)以及總行會(huì)計(jì)結(jié)

10、算和柜臺(tái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)排查的要求，我部完成了關(guān)于“稽核效果”、“案件舉報(bào)”和“員工失范行為排查”方面的自查工作，并發(fā)布自查報(bào)告、編制完成項(xiàng)目關(guān)于“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)”、“案件舉報(bào)”、“員工失范行為排查”匯總底稿。另外，我部牽頭組織開展對(duì)部分總行部門的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)排查，出具風(fēng)險(xiǎn)排查意見。（八）“合規(guī)促?gòu)?qiáng)大”活動(dòng)工作為深刻汲取高新北支行案件教訓(xùn)，培育健康良好的合 規(guī)文化，有效遏制違規(guī)問題，堅(jiān)決防范案件的再度發(fā)生，全面提升深圳平安銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，本行在全行范圍內(nèi)開展“合規(guī)促?gòu)?qiáng)大”活動(dòng) 。我部按照活動(dòng)精神，積極動(dòng)員、精密部署、扎實(shí)落實(shí)，認(rèn)真開展了“合規(guī)促?gòu)?qiáng)大”各個(gè)階段活動(dòng)， 部門員工普遍強(qiáng)化了合

11、規(guī)意識(shí)，形成了踴躍學(xué)習(xí)合規(guī)、并將合規(guī)內(nèi)控精神融合到實(shí)際工作的良好風(fēng)氣，各階段工作均取得了圓滿的成功 （九）審計(jì)委員會(huì)工作作為深圳平安銀行董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)辦公室，我部配合和協(xié)助審計(jì)委員會(huì)籌備召開了四次審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，并對(duì)審計(jì)委員會(huì)董事建議落實(shí)工作進(jìn)行跟蹤管理。二、工作中存在的不足2007年本部門工作取得了很大的進(jìn)步，但是，我們也清楚地看到，與監(jiān)管要求、同業(yè)先進(jìn)相比，還存在相當(dāng)?shù)牟罹嗪筒蛔?，有待在今后工作中加?qiáng)和改進(jìn)。（一）稽核的深度和廣度有待加強(qiáng)稽核檢查還不夠有力，尚須從深度和廣度上下功夫，特別是對(duì)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)稽核不夠。目前，我部只配備專職稽核人員16人，受資源制約影響，稽核檢查只是覆蓋到了所有的

12、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，但對(duì)總行業(yè)務(wù)管理部門還不能獨(dú)立開展覆蓋性的常規(guī)稽核檢查，對(duì)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)稽核檢查頻率也不夠；對(duì)本行的信息科技風(fēng)險(xiǎn)狀況掌握不足，未建立起完善的科技信息風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。（二）稽核人員知識(shí)結(jié)構(gòu)有待改善稽核人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)還的待不斷改善，審計(jì)稽核隊(duì)伍和人員和素質(zhì)還需進(jìn)一步完善和提高，隨著全行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,金融品種不斷創(chuàng)新,業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷拓展,一些金融衍生品、新業(yè)務(wù)不斷出現(xiàn),所有這些,都對(duì)稽核人員的素質(zhì)提出了新的要求。目前，在本行稽核部門中配備了一定數(shù)量的具有較高金融知識(shí)水平，又有多年金融稽核工作經(jīng)歷的復(fù)合型專業(yè)稽核人員，但比例還需提高。特別是面對(duì)本行金融業(yè)務(wù)不斷發(fā)展、金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的現(xiàn)狀，迫切需要稽

13、核人員需進(jìn)一步學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)知識(shí)、提高專業(yè)技能。（三）稽核范圍和手段有待拓展和創(chuàng)新稽核工作的范圍和手段還需進(jìn)一步拓展和創(chuàng)新，稽核工作的協(xié)調(diào)性、權(quán)威性還需進(jìn)一步強(qiáng)化。目前的稽核工作基本上還是以現(xiàn)場(chǎng)稽核為主，受現(xiàn)有資源制約，稽核的范圍受到一定制約。另外，稽核重點(diǎn)捕捉不夠準(zhǔn)確，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的捕捉不夠，發(fā)現(xiàn)問題的能力有待加強(qiáng)。三、2008年工作思路及工作重點(diǎn)2008年，我部將在進(jìn)一步對(duì)照先進(jìn)查找差距、聯(lián)系實(shí)際發(fā)現(xiàn)不足的基礎(chǔ)上，緊緊圍繞總行的發(fā)展目標(biāo)，貫徹落實(shí)部門的職責(zé)要求，繼續(xù)充實(shí)稽核隊(duì)伍、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展對(duì)所有機(jī)構(gòu)的常規(guī)、重點(diǎn)稽核和內(nèi)控評(píng)價(jià)，建立起具有權(quán)威性和嚴(yán)肅性的整改機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)稽核工作的全面轉(zhuǎn)型

14、，真正建立起與銀行經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的稽核工作能力，全面履行稽核職能，促進(jìn)本行內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理的提升。主要重點(diǎn)工作如下：（一）加強(qiáng)稽核監(jiān)隊(duì)伍建設(shè)2008稽核監(jiān)察隊(duì)伍無論在數(shù)量和質(zhì)量方面必須加強(qiáng)，以適應(yīng)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展和新的風(fēng)險(xiǎn)控制要求：一是繼續(xù)充實(shí)稽核監(jiān)察隊(duì)伍，在人力部門的配合下，對(duì)缺編人員進(jìn)行招聘，確保工作所需人力資源；二是加強(qiáng)稽核人員責(zé)任感、使命感的教育，要在所有稽核人員中樹立起高度責(zé)任意識(shí)；三是開展定期培訓(xùn)工作，提升稽核人員整體技能水平和稽核工作質(zhì)量；四是加強(qiáng)對(duì)稽核人員的考核，保持稽核隊(duì)伍具有良好的職業(yè)操守，提高內(nèi)審隊(duì)伍的整體素質(zhì)。通過以上的舉措，使稽核隊(duì)伍成為“敢稽核、能稽

15、核、會(huì)稽核”的稽核精英。（二）向效益型稽核轉(zhuǎn)化堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，樹立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的稽核理念，按照“內(nèi)控完善、稽核有效”的基本要求，完善稽核制度，加大稽核處罰力度，推進(jìn)稽核任務(wù)制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責(zé)任明晰化、稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化，全面提升稽核工作質(zhì)量和效率，確保全行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，為逐步從合規(guī)型稽核向效益型稽核轉(zhuǎn)變的三年規(guī)劃打下基礎(chǔ) 。（三）突出重點(diǎn)、有效開展各類稽核工作1、常規(guī)稽核方面全面開展常規(guī)稽核，檢查覆蓋深圳轄區(qū)內(nèi)46家支行以及上海、福州分行以及總行部分職能管理部門。通過對(duì)機(jī)構(gòu)規(guī)章制度執(zhí)行情況、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算情況進(jìn)行全面

16、檢查，揭示其存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，深入探尋產(chǎn)生問題背后的根源，進(jìn)而提出合理的整改意見，最終達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)可控的目標(biāo)。2、重點(diǎn)稽核方面作為對(duì)機(jī)構(gòu)常規(guī)稽核檢查的補(bǔ)充，重點(diǎn)檢查高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)及對(duì)前次稽核發(fā)現(xiàn)問題的后續(xù)整改情況；檢查覆蓋深圳轄區(qū)內(nèi)46家支行以及上海、福州分行以及總行個(gè)別業(yè)務(wù)部門。3、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)2008年我部將嘗試開展對(duì)分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，通過對(duì)被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制體系的充分性、合規(guī)性、有效性和適宜性進(jìn)行評(píng)價(jià)，促進(jìn)全行各級(jí)管理者和員工強(qiáng)化內(nèi)部控制意識(shí)，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各項(xiàng)控制措施，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)確定各支行的稽核頻率。4、全面施行處罰制度在對(duì)深圳“紅、黃、藍(lán)牌”處罰制度（試行）進(jìn)行修訂、完善的基礎(chǔ)上，

17、根據(jù)稽核發(fā)現(xiàn)，提出亮牌及處罰建議，在全行范圍內(nèi)執(zhí)行處罰制度。 5、后續(xù)稽核在執(zhí)行常規(guī)稽核的過程中，對(duì)2007年稽核發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行“回頭看”，對(duì)問題較多的機(jī)構(gòu)進(jìn)行后續(xù)稽核，督促責(zé)任單位認(rèn)真整改,確保以往稽核中發(fā)現(xiàn)的違章違規(guī)問題得到徹底糾正。（四）進(jìn)一步完善稽核工作平臺(tái)，加強(qiáng)稽核電子化建設(shè)在上一年的基礎(chǔ)下，繼續(xù)在全行范圍內(nèi)推廣及應(yīng)用TeamMate軟件及AMIS稽核管理信息系統(tǒng)，充分利用電子信息渠道，提高稽核工作效率。重點(diǎn)配合審計(jì)工作平臺(tái)工作小組，輔助廠商完善審計(jì)軟件、完成審計(jì)工作平臺(tái)上線工作、全面推廣應(yīng)用審計(jì)平臺(tái)，開展遠(yuǎn)程審計(jì)。（五）監(jiān)察工作方面1、信訪工作2008年，我部將按照信訪工作制度，加大

18、信訪案件查辦力度，進(jìn)一步暢通信訪渠道，主要做好以下幾項(xiàng)工作：一是不斷拓寬信訪舉報(bào)渠道，提高信訪線索成案率；二是妥善處置信訪事項(xiàng)，維護(hù)全行穩(wěn)定經(jīng)營(yíng) ；三是及時(shí)提供信訪信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)；四是把信訪工作目標(biāo)納入年度工作目標(biāo)整體考核。2、案件管理2008年，我部將進(jìn)一步推進(jìn)案件管理工作，以建立風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制為重點(diǎn)，主要從以下方面入手：一是建立健全案件責(zé)任追究制度，加大案件追究力度；二是落實(shí)案件查辦、跟蹤工作；三是定期做好案件信息統(tǒng)計(jì)報(bào)告工作。3、治理商業(yè)賄賂2008年，本行將繼續(xù)深入推進(jìn)治理商業(yè)賄賂工作，積極配合總體工作部署，把治理商業(yè)賄賂同構(gòu)建懲防體系、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)、糾正損害群眾利益的不正之風(fēng)等項(xiàng)工作緊密結(jié)合起來，進(jìn)一步加大工作力度，突出重點(diǎn)，務(wù)求實(shí)效。為了使工作扎實(shí)有效，我們將采取以下治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作計(jì)劃：繼續(xù)一是根據(jù)監(jiān)管部門的要求制定我行商業(yè)賄