[經(jīng)濟學(xué)]會計電算化綜合實訓(xùn)

1、.會計電算化綜合實訓(xùn)一、賬套信息（一）設(shè)置賬套參數(shù)1、公司名稱：自擬 2、記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB（二）添加用戶用戶名認證方式權(quán)限周鑫密碼認證授予所有權(quán)限劉娟密碼認證授予所有權(quán)限二、賬套初始化（一）系統(tǒng)資料維護1、增加兩種幣別。注意匯率小數(shù)點的切換（切換到英文標點狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式匯率類型HKD港幣1.08原幣*匯率=本位幣浮動匯率USD美元8.45原幣*匯率=本位幣浮動匯率2、新增相關(guān)核算項目資料（1）新增“客戶”資料：代碼名稱01順慶區(qū)（上級組）0101果城公司0102順生公司02高坪區(qū)（上級組）0201駿達公司0202明宇公司（2）新增“部門”資料：代碼名稱

2、01財務(wù)部02行政部03銷售部（上級組）0301銷售一部0302銷售二部04生產(chǎn)部（3）新增“職員”資料：代碼名稱部門001周鑫財務(wù)部002劉娟行政部003張勇銷售一部004孫兵銷售二部005陳婧生產(chǎn)部006王秀生產(chǎn)部（4）新增“供應(yīng)商”資料：代碼名稱01嘉陵區(qū)（上級組）0101普奧公司0102天賜公司02文峰區(qū)（上級組）0201鑫發(fā)公司0202六合公司3、增加會計科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核算1002銀行存款所有幣別100201建設(shè)銀行人民幣100202中國銀行美元100203工商銀行港元1221其他應(yīng)收款122101職員1403原材料140301甲材料（計量單位：公斤

3、）140302乙材料（計量單位：公斤）1551待攤費用155101報刊雜志費5001生產(chǎn)成本500101工資及福利5101制造費用510101折舊費510102工資及福利6602管理費用660201工資及福利660202折舊費660203通訊費6603財務(wù)費用660301利息660302匯兌損益三、初始余額錄入科目名稱外幣數(shù)量匯率借方金額貸方金額現(xiàn)金30,000銀行存款-建設(shè)銀行500,000銀行存款-中國銀行200,0008.451,690,000銀行存款-工商銀行100,0001.08108,000應(yīng)收賬款150,000原材料-甲材料1,00020,000-乙材料50050,000待攤費用

4、-報刊雜志費2,000其他應(yīng)收款-職員周鑫5,000壞賬準備5,000固定資產(chǎn)2,000,000累計折舊900,000應(yīng)付賬款300,000短期借款100,000實收資本3,250,000合 計4,555,0004,555,000四、進行試算平衡檢查。五、試算平衡結(jié)束初始化工作。六、日常賬務(wù)處理練習(xí)（一）錄入記賬憑證1、提現(xiàn)類：5日，提取現(xiàn)金10,000元備用。摘要：提現(xiàn) 借：現(xiàn)金10,000貸：銀行存款-建行10,0002、應(yīng)付往來業(yè)務(wù)類：10日，償還前欠普奧公司的貨款120,000元。摘要：償還欠款 借：應(yīng)付賬款120,000貸：銀行存款-建行120,0003、數(shù)量金額業(yè)務(wù)類：20日，采購

5、甲材料1000公斤，單價50元公斤；乙材料500公斤，單價40元公斤，以建行存款支付。摘要：采購材料 借：原材料-甲材料50,000-乙材料20,000貸：銀行存款-建設(shè)銀行70,0004、涉及外幣業(yè)務(wù)類：25日，收到某外商交來投資款20,000美元，存入中行美元戶，當日匯率為8.46。摘要：收到投資借：銀行存款-中行20,000*8.46169,200貸：實收資本169,000資本公積200要點：在“匯率”單元格里錄入記賬匯率8.46，在原幣金額處錄入原幣20,000元，系統(tǒng)會自動計算折合的本位幣數(shù)額。5、30日，支付本月通迅費。摘要：支付通訊費借：管理費用-通訊費 1,200貸：現(xiàn)金 1,

6、2006、應(yīng)收往來業(yè)務(wù)類：30日，收回駿達公司前欠銷貨款60,000元，存入建行摘要：收回前欠貨款 （nhlk uej qw wxm ffi）借：銀行存款-建行60,000貸：應(yīng)收賬款 60,000（二）憑證其他相關(guān)操作及賬簿查詢1、將前面所做的所有記賬憑證審核、過賬。2、查看各種總分類賬、明細賬等。（三）期末處理1、進行當月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過賬港幣：期末匯率：1.06美元：期末匯率：8.472、結(jié)轉(zhuǎn)當期損益（注意先將當月未過賬憑證全部過賬）3、將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記賬憑證過賬4、期末結(jié)賬七、工資管理系統(tǒng)練習(xí)（一）工資項目設(shè)置：項目名稱數(shù)據(jù)類型職員代碼文本職員姓名文本部門文本基本工資數(shù)字浮動工資數(shù)字津貼數(shù)字加班數(shù)字獨補數(shù)字病假數(shù)字事假數(shù)字應(yīng)發(fā)合計數(shù)字房租水電數(shù)字代扣所得稅數(shù)字醫(yī)療保險數(shù)字養(yǎng)老保險數(shù)字工會數(shù)字扣款合計數(shù)字實發(fā)合計數(shù)字個人賬號文本（二）工資數(shù)據(jù)錄入：職員姓名基本工資浮動工資津貼加班獨補病假事假房租水電醫(yī)療保險養(yǎng)老保險工會周鑫1800200060040080036909劉娟1400900380320153312867.57張勇