審計(jì)報(bào)告-浦發(fā)銀行

1、 上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司前次募集資金使用情況專項(xiàng)報(bào)告二零零五年二月二十四日3 / 4文檔可自由編輯打印前次募集資金使用情況專項(xiàng)報(bào)告安永大華業(yè)字（2005）第0159號(hào)上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司董事會(huì)：我們接受委托，審核了 貴公司截至2004年12月31日止的前次募集資金投入情況。 貴公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)。我們的責(zé)任是對(duì)這些材料和證據(jù)發(fā)表審核意見。我們的審核是根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司新股發(fā)行管理辦法的要求進(jìn)行的。在審核過程中，我們結(jié)合 貴公司的具體情況實(shí)施了包括調(diào)

2、查、取證等我們認(rèn)為必要的審核程序?，F(xiàn)將審核情況報(bào)告如下：一、前次募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間1、 首次公開發(fā)行募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)以證監(jiān)發(fā)行字1999第127號(hào)文批準(zhǔn)， 貴公司于1999年9月23日發(fā)行新股，發(fā)行股份4億股，發(fā)行價(jià)人民幣10元/股，募集資金總額為人民幣40億元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣0.45億元后實(shí)際募集資金數(shù)額為人民幣39.55億元。資金到位時(shí)間為1999年9月29日，業(yè)經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司以華業(yè)字（1999）第1108號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。2、 增發(fā)募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)以證監(jiān)發(fā)行字2002135號(hào)文核準(zhǔn)， 貴公司于

3、2003年1月3日發(fā)行新股，發(fā)行股份3億股，發(fā)行價(jià)人民幣8.45元/股，募集資金總額為人民幣25.35億元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣0.41億元后實(shí)際募集資金數(shù)額為人民幣24.94億元。資金到位時(shí)間為2003年1月13日，業(yè)經(jīng)安永大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司以安永大華業(yè)字（2003）第016號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。二、前次募集資金的實(shí)際使用情況（一） 首次公開發(fā)行募集資金使用情況根據(jù)中國人民銀行銀復(fù)1998202號(hào)文關(guān)于上海浦東發(fā)展銀行上市問題的批復(fù)規(guī)定，“發(fā)行股票所籌資金全額用于擴(kuò)充資本”。截至2004年12月31日止， 貴公司前次募集資金人民幣39.55億元已全部用于充實(shí)銀行資本金，提高了公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力

4、，為公司的快速發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的資本基礎(chǔ)。前次募集資金與公司其他資金一并投入運(yùn)營，使公司規(guī)模、效益大幅增長(zhǎng)。根據(jù)招股說明書中關(guān)于募集資金使用情況的安排， 貴公司已用人民幣3,473萬元收購兼并銀行同業(yè)。（二） 增發(fā)募集資金使用情況貴公司增發(fā)募集資金到位后，已全部用于充實(shí)銀行資本金，并與 貴公司其他資金一并投入運(yùn)營。1、截至2004年12月31日止，前次募集資金的實(shí)際使用情況說明：貨幣單位：人民幣千元項(xiàng)目名稱實(shí)際投資金額實(shí)際投入時(shí)間完工程度充實(shí)資本金2,494,2162003年100%2、截至2004年12月31日止，前次募集資金實(shí)際使用情況與招股說明書承諾的對(duì)照說明： 貨幣單位：人民幣千元項(xiàng)目名

5、稱實(shí)際投資金額招股承諾金額充實(shí)資本金2,494,2162,494,216注：招股說明書承諾募集資金約人民幣50億元，全部用于充實(shí)資本金，提高資本充足率。后實(shí)際募集資金為人民幣24.94億元。3、截至2004年12月31日止，上述募集資金實(shí)際使用情況與2004年度報(bào)告和其他信息披露文件披露的金額的對(duì)照說明如下：貨幣單位：人民幣千元項(xiàng)目名稱2003年度實(shí)際投資金額2004年度報(bào)告和其他信息披露文件披露金額充實(shí)資本金2,494,216 已完成4、前次募集資金實(shí)際投資金額與董事會(huì)關(guān)于前次募集資金使用情況的說明披露金額的對(duì)照情況：貨幣單位：人民幣千元項(xiàng)目名稱實(shí)際投資金額董事會(huì)關(guān)于前次募集資金使用情況的說明披露金額充實(shí)資本金2,494,2162,494,216我們認(rèn)為， 貴公司董事會(huì)說明、有關(guān)信息披露文件中關(guān)于公司前次募集資金使用情況的披露與實(shí)際使用情況基本相符。本專項(xiàng)報(bào)告僅供 貴公司本次發(fā)行新股之目的使用，不得用作任何其他目