財務(wù)部工作手冊(修改版)

1、-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -北京鳳山溫泉度假村文件編號： FSWQ/CW/00/2004財務(wù)部工作手冊編制：復(fù)核：審批：日期： 2004-09-01-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -工作手冊說明1、本手冊是財務(wù)部實施質(zhì)量、環(huán)境、安全健康體系的細則，是度假村的規(guī)范性文件，財務(wù)部員工必須遵守。2、手冊中文件均在相對穩(wěn)定的一段時間內(nèi)有效，其他僅在限定的一定時間內(nèi)有效的文件，不列入手冊。3、手冊中文件分為兩類：a 部門內(nèi)部適用的文件；b 度假村適用的文件。4、部門應(yīng)根據(jù)需要，對手冊文件的適用性進行評審，并在適當時進行修改，本手冊頒布后，如有

2、發(fā)放的新文件，只要屬于長期有效的文件，均應(yīng)適時納入本手冊。5、本手冊是受控文件，其管理和發(fā)放均應(yīng)按照文件控制程序的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)部-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -財務(wù)部工作手冊目錄編號：FSWQ/CW/01/2004目錄標題編號1目錄FSWQ/CW/01/20042文件修改控制FSWQ/CW/02/20043組織機構(gòu)圖FSWQ/CW/03/20044工作標準FSWQ/CW/04/20044.1質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全目標FSWQ/CW/4.1/20044.2崗位職責FSWQ/CW/4.2/20044.3任職要求FSWQ/CW/4.3/200

3、45服務(wù)規(guī)范及工作流程FSWQ/CW/05/20046管理制度FSWQ/CW/06/20046.1財務(wù)報銷管理制度FSWQ/CW/6.1/20046.2總臺結(jié)算管理制度FSWQ/CW/6.2/20046.3倉庫防火安全管理制度FSWQ/CW/6.3/20046.4庫房領(lǐng)料管理制度FSWQ/CW/6.4/2004-精品word 文檔值得下載值得擁有-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -6.5中國銀行刷卡機操作說明FSWQ/CW/6.5/20046.6商品、物資驗收入庫標準FSWQ/CW/6.6/20046.7貨幣資金內(nèi)部控制制度FSWQ/CW/6.7/20046.8固定資產(chǎn)報廢審批規(guī)定FSW

4、Q/CW/6.8/20047相關(guān)的法律法規(guī)FSWQ/CW/07/20048環(huán)境因素、危險源清單FSWQ/CW/08/20049記錄清單及表樣FSWQ/CW/09/2004財務(wù)部工作手冊文件修改控制編號FSWQ/CW/02/2004文件修改控制文件編號修改條款修改日期修改人審核批準-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -財務(wù)部工作手冊組織機構(gòu)圖編號FSWQ/CW/03/2004財務(wù)部組織機構(gòu)圖-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -財務(wù)部經(jīng)理主管兼出納會計稽核部溫泉收銀領(lǐng)班總臺領(lǐng)班庫房領(lǐng)班溫溫東西東西庫泉泉區(qū)區(qū)區(qū)

5、區(qū)房收商總總餐餐管銀品臺臺廳廳理員員收收收收員銀銀銀銀員員員員財務(wù)部工作手冊工作標準編號FSWQ/CW/04/20044 工作標準4.1 質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全目標質(zhì)量目標(1) 籌集資金及時，保證資金使用滿意度達90% 以上；-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -(2) 保證數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析準確及時，滿意率達95% 以上。(3) 設(shè)備設(shè)施完好率達到 95% 以上。環(huán)境目標（ 1） 紙張消耗降低 10% ；（ 2） 水電消耗降低 15% ；（ 3） 提高員工環(huán)保意識。職業(yè)健康安全目標及時發(fā)現(xiàn)安全隱患；杜絕火災(zāi)事故發(fā)生。4.2 部門崗位職責財務(wù)部經(jīng)理a.

6、認真貫徹執(zhí)行新會計制度的相關(guān)規(guī)定，組織制定度假村財務(wù)管理制度，做好財務(wù)決算與預(yù)算工作。b.全面負責財務(wù)部工作，掌握業(yè)務(wù)范圍， 擬訂本部門的工作計劃和培訓(xùn)計劃并組織實施和監(jiān)督檢查；c. 組織本部門員工的政治和業(yè)務(wù)學習，提高財務(wù)人員管理水平和業(yè)務(wù)能力，加強對本部門員工的思想教育，調(diào)動每個人的工作積極性，保證完成各項工作任務(wù)；d.負責本部門質(zhì)量體系的實施，做到管理規(guī)范化，科學化；e.參與度假村重大安全事故的調(diào)查、處理工作；f.完成總經(jīng)理交給的其他各項工作。財務(wù)部主管（兼出納）a.協(xié)助部門經(jīng)理處理好日常管理工作；b.接收、復(fù)印、保存、呈遞財務(wù)方面的各類文件；財務(wù)部工作手冊c.負責本部門員工的培訓(xùn)工作崗

7、位職責編號 FSWQ/CW/4.2/2004,監(jiān)督并檢查各區(qū)域領(lǐng)班及員工的工作情況;d.參與本部門各項規(guī)章制度的制定、修改和實施工作；e.負責度假村每日現(xiàn)金、支票、匯票等的簽收和整理,檢查清點 ,及時送存銀行.-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -f. 負責度假村各總臺發(fā)票稅控裝置的管理g.負責度假村每日現(xiàn)金收報表、營業(yè)收入周報表,收入月報表及客房出租率的編制及管理h.檢查送款簿和賬單，做到有發(fā)票、有審批，手續(xù)齊備；項目內(nèi)容清楚齊全、大小寫金額相符 ,對檢查無誤的憑證及時辦理款項收付業(yè)務(wù)。i.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點盤點制度，每日核對現(xiàn)金，做到帳款相符，確保

8、現(xiàn)金安全。j.嚴格控制簽發(fā)空白支票填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票是必須在支票上簽明日期，收款單位、名稱、款項、用途和規(guī)定限額并及時清理、督促領(lǐng)用人結(jié)算，過期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票要及時收回注銷。k.定期核對度假村銀行存款與對賬單，按規(guī)定對發(fā)生額和余額編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”如發(fā)現(xiàn)差錯要查明原因，及時進行更正，一時查不清的，要及時報部門經(jīng)理。l.妥善保管印章和空白支票，使用支票須按照合同或采購計劃原始憑證審核無誤后，方能簽發(fā)支票m.負責催收清理長期欠款客戶，要查明原因及時報告。n.未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準不得在營業(yè)收入現(xiàn)金中借出給任何部門或個人，更不能任意挪用現(xiàn)金。o.完成部門經(jīng)理交給的其它各項工作。p.負責本部門員

9、工考勤工作.會計a.協(xié)助部門經(jīng)理、主管處理好日常管理工作.財務(wù)部工作手冊崗位職責編號 FSWQ/CW/4.2/2004b.負責度假村日常帳務(wù)處理.-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -c.負責統(tǒng)計報表,旅游報表 ,稅務(wù)報表的申報工作以及所有報表的編制.上報工作 .d.負責每月轉(zhuǎn)帳 ,結(jié)帳工作 .領(lǐng)班總臺領(lǐng)班a.在部門經(jīng)理和主管的領(lǐng)導(dǎo)下進行前臺收款工作；b.每天檢查部門所屬員工的儀容儀表、出勤情況、工作質(zhì)量和工作效率；c.做好交接班記錄，當班發(fā)生帳目記錄清楚，做到班前有計劃班后有總結(jié)；d.負責檢查和督促各個崗位工作，使其盡職盡責；e.及時完成部門經(jīng)理、

10、主管交給的其他任務(wù)，做好主管的助手。f.認真做好本區(qū)域員工的考勤工作.庫房領(lǐng)班a.在部門經(jīng)理和主管的領(lǐng)導(dǎo)下進行庫房領(lǐng)料和出入庫管理；b.每天檢查部門所屬員工的儀容儀表、出勤情況、工作質(zhì)量和工作效率；c. 準時參加財務(wù)部召開的例會, 積極提出可行性建議.d. .遵守度假村及財務(wù)的各項規(guī)章制度。e. 每月做好材料庫、商品庫盤點工作，按時將盤點表上交財務(wù)。f.認真做好本區(qū)域員工的考勤工作.財務(wù)部各區(qū)域收銀員a.提前 10 分鐘到崗，按規(guī)定著裝，工服要求干凈、整潔。b.做好班前準備工作,檢查設(shè)備設(shè)施使用情況，如有壞損及時上報財務(wù)部處理.c.熟練掌握財務(wù)結(jié)算工作流程,積極配合領(lǐng)班做好結(jié)算工作.d. 準時

11、參加財務(wù)部召開的例會, 積極提出可行性建議.e.在本部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責前臺收款服務(wù)，保證收款工作有條不紊、準確及時。f.每天交接班必須認真檢查電腦的各項結(jié)算數(shù)據(jù)與現(xiàn)金、支票金額是否相符，作到及時財務(wù)部工作手冊崗位職責編號FSWQ/CW/4.2/2004上報。-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -g.及時掌握價格變動的第一手資料，作到與業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)一致。k.嚴格各項工作程序，重點防范逃帳、錯帳的情況發(fā)生，對工作中的細節(jié)加以注意如：（會員卡前標注字母等），對工作中出現(xiàn)的較大問題及時上報財務(wù)部經(jīng)理。l.嚴格按照發(fā)票管理制度開具發(fā)票、保存發(fā)票，作廢發(fā)票及

12、時在電腦上進行登記并注意保存作廢發(fā)票，在沒有收到款項之前不得提前開具發(fā)票。m.認真解答賓客提出的有關(guān)結(jié)賬方面的問題，做到耐心細致n.及時完成主管、領(lǐng)班交給的其他任務(wù)，積極配合領(lǐng)班工作。庫房管理員a.提前 10 分鐘到崗，按規(guī)定著裝，工服要求干凈、整潔。b.做好班前準備工作,檢查設(shè)備設(shè)施使用情況，如有壞損及時上報財務(wù)部處理.c. 準時參加財務(wù)部召開的例會, 積極提出可行性建議.d.庫房 管 理 員認 真核對入庫商品、材料的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量然后及時填寫入庫單，做到材料庫、商品庫實物與帳目相符。e.管理員熟悉商品的進價和售價以及材料的領(lǐng)用價格，避免帳目上由于記帳造成的差錯。f.倉庫管理員對任何部門發(fā)

13、貨均應(yīng)按正式出庫單發(fā)貨，出庫單必須有部門經(jīng)理簽字方可領(lǐng)料，嚴禁先出貨后補手續(xù)的錯誤做法，嚴禁白條發(fā)貨。確實因急需領(lǐng)用的經(jīng)管理人員核實后領(lǐng)取并在最短的時間內(nèi)補齊手續(xù)。g.倉庫管理員對度假村的商品、材料保管和收發(fā)負有重要責任，加強控制各部門領(lǐng)用材料數(shù)量，合理使用材料，降低消耗。h.倉庫管理員負責編制度假村物資最低庫存量的申購計劃，做到合理庫存不積壓資金。i.倉庫管理員應(yīng)經(jīng)常檢查對滯存在倉庫時間較長的商品要主動向有關(guān)部門反映情況對破損、霉變、超保質(zhì)期的商品應(yīng)急早提出處理意見以便有關(guān)部門會同財務(wù)部門及時做出處理，督促各部門對材料的管理檢查落實防火、防盜、防蟲蛀、防鼠咬、防霉變等安全、衛(wèi)生措施，保證材料

14、物資的完好無損。財務(wù)部工作手冊崗位職責編 號FSWQ/CW/4.2/2004-精品word 文檔值得下載值得擁有-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -j.認真核對各部門商品帳目，做到帳帳相符、帳物相符。搞好月盤點、年度查賬工作以及計算機的收集、存儲、加工、檢索工作。k.管理好度假村的財產(chǎn)物資，屬于家具、用具或固定資產(chǎn)的物品要專項登記。做好物資收發(fā)、存、報損等手續(xù)，定期進行盤查。l.遵守度假村及財務(wù)的各項規(guī)章制度。m.及時完成主管、領(lǐng)班交給的其他任務(wù)，配合領(lǐng)班工作。n.隨時注意商品的保質(zhì)期，于過期前一個月上報，以便及時做出處理意見，減少損失，確保人身健康.o.做好所有商品的入庫驗收工作，準確

15、填寫商品入庫單，商品的價格及數(shù)量要記錄清晰、做到帳實相符，手續(xù)清楚，做好每月末的商品盤點工作，于當月月底將盤點表上交主管領(lǐng)導(dǎo)。p.禁止非工作人員進入各庫房區(qū)域內(nèi)。q.負責度假村員工存飯卡工作.稽核人員a.提前 10 分鐘到崗，按規(guī)定著裝，工服要求干凈、整潔b.負責稽核度假村當日各部門交來的各種賬單、票據(jù)。c.負責稽核度假村當日各營業(yè)部門每班的收款報表d.負責稽核各種簽單、掛帳及會員卡等應(yīng)收帳款明細賬的核對與管理。e.負責稽核各種優(yōu)惠折扣，完成優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表。f.負責每日營業(yè)部門收銀的清機工作。g.記錄收款工作中存在的問題并及時向上級匯報以便處理。h.負責員工辦飯卡及其相關(guān)事宜的管理.i.協(xié)

16、助主管管理本部門的日常事務(wù).;-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -j.認真完成部門經(jīng)理交給的其他任務(wù),做好主管的助手財務(wù)部工作手冊崗位職責編號FSWQ/CW/4.2/2004溫泉商品員a. 提前 10 分鐘到崗，按規(guī)定著裝，工服要求干凈、整潔。b.做好班前準備工作,檢查設(shè)備設(shè)施使用情況，如有壞損及時上報財務(wù)部處理.c. 準時參加財務(wù)部召開的例會, 積極提出可行性建議.d.及時完成主管、領(lǐng)班交給的其他任務(wù)，配合領(lǐng)班工作。e.隨時注意商品的保質(zhì)期，于過期前一個月上報，以便及時做出處理意見，減少損失，確保人身健康成本核算員崗位職責a. 成本核算員在財務(wù)經(jīng)

17、理的領(lǐng)導(dǎo)下負責管理本部門的經(jīng)濟核算業(yè)務(wù)。b.負責管理本部門的成本及時做好測算工作、成本分析工作保證合理使用原材料，少浪費。減c. 堅守崗位、堅持原則、認真負責及時準確的做好各項工作：d. 對本部門所領(lǐng)材料嚴格控制并在領(lǐng)料單上簽字， 沒有成本核算員的簽字材料庫一律不與發(fā)放材料，成本核算員每月將領(lǐng)料單裝訂成冊登記入帳。e. 成本核算員對本部門所發(fā)生的一切費用進行監(jiān)督， 沒有成本核算員簽字的發(fā)票不予報銷。成本核算員對所簽發(fā)票及時登記入帳。f.成本核算員對本部門人員工資、加班、晉升等內(nèi)容嚴格把關(guān).-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -財務(wù)部工作手冊任職要求編

18、號 FSWQ/CW/4.3/20044.3 任職要求財務(wù)部經(jīng)理a. 有較強的事業(yè)心，認真做好各項工作；b. 掌握新會計制度相關(guān)的法律、法規(guī)并能熟練應(yīng)用；c. 組織協(xié)調(diào)能力強；d. 堅持原則、秉公執(zhí)法、不謀私利、公正客觀；e. 具有大專學歷或資格證書，年齡25 歲以上。財務(wù)部主管a. 具有一定組織協(xié)調(diào)能力，能妥善處理日常和突發(fā)的各種事務(wù)；b. 有較強的實際操作能力 ;c. 模范執(zhí)行度假村各項管理制度，勇于開展批評和自我批評；d. 經(jīng)歷：從事相關(guān)專業(yè)工作兩年以上；e. 身體健康，精力充沛。g.具有中專學歷或資格證書，年齡會計23 歲以上a. 具有較強的實際操作能力b. 能妥善處理日常和突發(fā)的各種事

19、務(wù)；c. 有相關(guān)工作經(jīng)驗一年以上h.具有中專學歷或資格證書，年齡23 歲以上總臺收銀領(lǐng)班-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -a. 能妥善處理日常和突發(fā)的各種事務(wù)；b. 業(yè)務(wù)能力較強財務(wù)部工作手冊任職要求編號 FSWQ/CW/4.3/2004c. 從事相關(guān)工作一年以上，持證上崗庫房領(lǐng)班a. 能夠妥善管理負責區(qū)域內(nèi)的日常事務(wù)b. 從事庫房管理工作一年以上，持證上崗收銀員工作能力要求：a. 認真工作，努力完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)；b. 及時解決、處理客人提出的疑問。c. 具有相關(guān)工作經(jīng)驗半年以上，持證上崗。庫房管理員工作能力要求：a. 積極勤勞，愛崗敬業(yè)，

20、按時完成任務(wù)； b. 從事庫管工作半年以上。c. 中等學歷，持證上崗。d. 年齡要求：收銀員年齡在 18-26 歲之間；庫房管理員年齡在35 歲以下稽核員工作能力要求a. 熟悉本崗位的工作內(nèi)容并能按時完成； b. 工作認真負責，保質(zhì)保量；c. 身體健康 , 精力充沛；d. 具有中專及以上學歷，從事相關(guān)工作一年半以上 e. 取得會計從業(yè)資格證書。-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -財務(wù)部工作手冊服務(wù)規(guī)范及工作流程編號FSWQ/CW/05/20045.1 管理標準目的：準確及時地反映客人在度假村的各種消費，保證度假村的各項收入及時到位，使客人得到滿意的

21、服務(wù)。適用范圍：適用于總臺收銀及度假村內(nèi)其他收銀點的客人消費結(jié)算過程的控制。職責：a. 財務(wù)部指定兩名主管負責管理總臺和各營業(yè)點收銀工作；b. 財務(wù)結(jié)算主管負責客人在度假村各項消費的收款工作；c. 各營業(yè)點收銀員負責餐廳、溫泉、康樂、商品銷售等客人的消費結(jié)算。工作程序：a. 財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)財務(wù)結(jié)算在度假村的地位和作用，確定結(jié)算主管、收銀員的任職要求，對人員的年齡、文化程度、工作經(jīng)歷、外語程度、知識和能力做出明確規(guī)定，報主管副總經(jīng)理批準。財務(wù)部要根據(jù)人力資源控制程序的規(guī)定對各類人員進行培訓(xùn)和考核，收銀員經(jīng)培訓(xùn)合格后方能獨立操作。b. 財務(wù)部經(jīng)理組織制定結(jié)算主管、收銀員的崗位責任制及各類財務(wù)管理制

22、度，報主管副總經(jīng)理批準。服務(wù)準備過程：a. 總臺及各營業(yè)點收銀員參加例會，并在例會記錄本上簽名。b. 服務(wù)前的準備工作：各類表格、零鈔，當班所需物品是否齊備，并及時補充，當班主管在交接班時到各崗位進行現(xiàn)場檢查。操作過程1 總臺收銀員工作流程a. 客人進入度假村時，按銷售部轉(zhuǎn)來的客人入住登記單核查、簽字，預(yù)收定金（現(xiàn)-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -金、支票或信用卡） ，開出收據(jù)，并在電腦中（或手工）設(shè)“客人分戶賬”將如住客人的相關(guān)資料輸入電腦；b. 客人入住期間，接受各收銀點非聯(lián)機部位送來的客人在度假村的消費情況，檢查并簽收消費單，逐筆輸入電腦（

23、或手工記入“客人分戶賬”）消費單放入客人資料袋中；處理客人入住期間的有關(guān)事宜，如客人換房或續(xù)房等。財務(wù)部工作手冊服務(wù)規(guī)范及工作流程編號 FSWQ/CW/05/2004c. 客人退房時，收取客人鑰匙牌，通知客房服務(wù)員查房，詢問客人有無客房小酒吧消費，電腦打印入住客人在度假村的消費賬單， （或取出“客人分戶賬”換算出結(jié)賬余額）負上客人所有消費單具，耐心解答客人疑問，及時處理解決結(jié)賬中發(fā)生問題，核對無誤后，按余額結(jié)賬；d. 每班結(jié)束時，應(yīng)編制收入報表，平賬后，將有關(guān)賬單、單據(jù)、款項、報表放入指定地點，待審。2 餐廳收銀員工作流程a. 根據(jù)餐廳服務(wù)員開出的客人點菜單，建立客人消費賬單，客人結(jié)賬時，收銀

24、員計算出客人消費的餐單，按各類賬單的合計數(shù)，交服務(wù)員前去結(jié)賬；b. 收到服務(wù)員交來的客人現(xiàn)金，校對無誤后，在賬單上蓋上收款專用章，如客人簽單掛賬，按有關(guān)程序辦理；c. 每班結(jié)束時，應(yīng)編制收入報表，平賬后，將有關(guān)賬單、單據(jù)、款項、報表放入指定地點，待審。3 商品收銀員 ( 客人簽單 ) 工作流程a. 客人要求簽單時，詢問總臺收銀員客人押金是否夠簽單金額，如押金夠負，開出物資調(diào)撥單，請客人簽上姓名及房號，交總臺收銀員確認。b. 每班結(jié)束時，應(yīng)編制收入報表，平賬后，將有關(guān)賬單、單據(jù)、款項、報表放入指定地點，待審。4 溫泉、康樂中心收銀員工作流程a 根據(jù)服務(wù)員開出的客人消費單，建立客人康樂項目消費賬單

25、，客人結(jié)賬時，收銀員計算出客人消費的康樂項目賬單，按各類賬單的合計數(shù)，交服務(wù)員前去結(jié)賬；b. 收到服務(wù)員交來的客人現(xiàn)金，校對無誤后，在賬單上蓋上收款專用章c. 如客人簽單掛賬，按有關(guān)程序辦理；-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -d. 每班結(jié)束時，應(yīng)編制收入報表，平賬后，將有關(guān)賬單、單據(jù)、款項、報表放入指定地點，待審。5 結(jié)賬方式a. 現(xiàn)付：客人入住時交納一定比例押金，在結(jié)賬時根據(jù)其消費情況多退少補；b. 信用卡：持卡客人入住時，需刷取信用卡簽購單，離開時結(jié)賬；財務(wù)部工作手冊服務(wù)規(guī)范及工作流程編號 FSWQ/CW/05/2004c. 走結(jié)：客人入住不

26、需交付押金，在度假村內(nèi)消費均可簽單記入該房間電腦賬，結(jié)賬時一次付清；d. 掛賬：據(jù)有關(guān)協(xié)議和客賬管理規(guī)定，客人入住不預(yù)交押金，在度假村內(nèi)消費根據(jù)協(xié)議規(guī)定可簽單，打出賬單后掛賬，日后統(tǒng)一清算。e. 支票：只收銷售人員簽字擔保的轉(zhuǎn)賬支票。5 各收銀員服務(wù)技藝標準a. 收銀員在客人距臺面2 米時，示意客人；b.客人結(jié)賬，總臺收銀員在5 分鐘內(nèi)完成；c. 其他營業(yè)點客人結(jié)賬，收銀員在3 分鐘內(nèi)完成； 。6 現(xiàn)場管理a. 財務(wù)部主管根據(jù)考核內(nèi)容編制表格，到各收銀點對員工儀容儀表行為規(guī)范、交接班和安全情況的進行檢查、考核并記錄；b. 解決審計提出的各賬目疑問，并記錄；c. 掌握客賬收取情況 , 保證各項收

27、入安全到位。7 特殊服務(wù)控制代刷票務(wù)室信用卡，按代刷信用卡操作規(guī)程執(zhí)行。8 各種設(shè)備設(shè)施的使用、管理、維修的控制；a. 各工作器具，如電腦、驗鈔機、計算器，每天由收銀員進行清潔；b. 在使用過程中嚴格按操作程序進行操作；c. 有故障立即通知工程部進行維修；e. 正確填寫賬單，作好每一筆業(yè)務(wù)的內(nèi)部登記簽收工作。-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -財務(wù)部工作手冊財務(wù)報銷管理制度編號FSWQ/CW/06/20046 管理制度6.1 鳳山溫泉度假村財務(wù)報銷管理制度固定資產(chǎn)購置與報銷a. 購置固定資產(chǎn)時，必須有公司領(lǐng)導(dǎo)批準的購置計劃，方可購買。報銷時必須有公

28、司領(lǐng)導(dǎo)的簽字，方可報銷，否則財務(wù)部不予報銷。b. 如果當日內(nèi)急需購置的固定資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準可借用空白支票在規(guī)定范圍內(nèi)購置，c. 如果事先知道價格，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，財務(wù)部開支票d. 固定資產(chǎn)報銷時必須建立固定資產(chǎn)卡片，并有固定資產(chǎn)編號，財務(wù)部才予以報銷。費用報銷a. 一切費用在核定批準范圍內(nèi)開支的，經(jīng)審批領(lǐng)導(dǎo)批準方可報銷。b. 對于報銷的發(fā)票，嚴格要求一律使用真實的發(fā)票。不得用假發(fā)票、過期發(fā)票或收據(jù)蒙混過關(guān)，對于使用不符合規(guī)定的發(fā)票不予報銷。c. 取得的發(fā)票要求項目齊全、內(nèi)容真實、字跡清楚并且蓋有對方單位的財務(wù)章。d. 未取得發(fā)票而要先付款的，可以到財務(wù)部辦理借款，由審批領(lǐng)導(dǎo)批準一周之內(nèi)辦理報銷-精品 word 文檔值得下載值得擁有 -精品 word 文檔值得下載值得擁有 -手續(xù)，同時撤消借款單。流動資產(chǎn)報銷a. 采購人員根據(jù)各部門提供的（原材料、備用品、備件）次月購置計劃，提出用款計劃報財務(wù)作出預(yù)算。b. 采購人員購入的材料物資，必須填寫入庫驗收單（一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務(wù)各一聯(lián)）后，財務(wù)才予報銷。財務(wù)部工作手冊總臺結(jié)算管理制度編 號FSWQ/CW/6.2/2004c. 采購人員經(jīng)審批領(lǐng)導(dǎo)批準可借支空白支票（限定一定數(shù)額內(nèi)開支），必須在一周內(nèi)到財務(wù)報銷。未報銷以前不得再借空白支票。采購人員也可借支備用金作為零星購料周轉(zhuǎn)用。d