第九章庫存(金算盤實際操作)

1、第九章庫存對于任何一個企業(yè)來說庫存都是既重要又繁瑣的環(huán)節(jié)它是指企業(yè)為銷售或耗用而儲備的各種有形資產(chǎn)如各種原材料燃料包裝物低值易耗品委托加工材料在產(chǎn)品商品等庫存管理需要反映存貨的變動保管等情況并且核算存貨的收入發(fā)出結(jié)余成本第一節(jié) 業(yè)務(wù)流程在導(dǎo)航圖中選擇庫存模塊出現(xiàn)商品庫存處理的業(yè)務(wù)流程圖 本模塊的主要功能是對庫存商品加工自制入庫領(lǐng)用出庫其它出入庫的管理對庫存調(diào)價調(diào)撥及拆卸組裝的管理還有期末盤點(diǎn)和成本的管理以及生成庫存記賬憑證查詢及打印各種賬表一旦輸入單據(jù)用戶就可以通過快捷賬表查詢相關(guān)的賬表本系統(tǒng)允許用戶通過編碼欄上的命令按鈕對系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置也可在系統(tǒng)運(yùn)行時動態(tài)設(shè)置第二節(jié) 自制入庫一關(guān)于自制入庫的應(yīng)

2、用 何時使用自制入庫單當(dāng)企業(yè)利用原材料自己加工產(chǎn)成品并驗收入庫時可填制自制入庫單反映該業(yè)務(wù)入庫時若不能確定產(chǎn)品的入庫成本可只輸入入庫數(shù)量月末再通過入庫成本模塊輸入產(chǎn)品的實際入庫成本若產(chǎn)品在入庫時已經(jīng)能夠確定入庫成本可直接輸入入庫數(shù)量及金額不再使用入庫成本模塊自制入庫單登記的賬冊填制自制入庫單后系統(tǒng)登記產(chǎn)成品賬與自制入庫單相關(guān)的功能若自制入庫單已生成憑證在自制入庫單中可直接關(guān)聯(lián)記賬憑證二關(guān)于自制入庫的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的自制入庫或選擇庫存菜單中的自制入庫出現(xiàn)自制 入庫單窗口 2選擇單據(jù)模板系統(tǒng)自動默認(rèn)為自制入庫單據(jù)模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計的不同而有所不同

3、3填制單據(jù)頭輸入日期單據(jù)號日期單據(jù)號均由系統(tǒng)自動填入當(dāng)然也可根據(jù)需要改動特別地單據(jù)號可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號總長十位前綴為六位入庫類別為了進(jìn)行詳細(xì)的財務(wù)核算不同的出入庫類型對應(yīng)不同的會計科目系統(tǒng)允許按照各種出入庫類別分別指定會計科目單擊入庫類型的下拉按鈕選擇新增進(jìn)入以下窗口 別編碼名稱及生成憑證時對應(yīng)的會計科目注意該欄目若不輸入則系統(tǒng)不允許生成記賬憑證根據(jù)需要選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動態(tài)增加的4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計量單位對于新商品勞務(wù)和計量單位可進(jìn)行動態(tài)增加輸入入庫數(shù)量單價金額其中只需輸入任意兩項可自動計算出另一項可只輸入入

4、庫數(shù)量系統(tǒng)將根據(jù)入庫成本見下一節(jié)確定自制入庫商品的成本如果同時輸入了數(shù)量金額當(dāng)入庫成本與輸入的金額有差異時將以入庫成本中的金額為準(zhǔn)未指定入庫成本時將以自制入庫單中的金額為準(zhǔn)選擇貨位即入庫產(chǎn)品的存放地點(diǎn)必須輸入系統(tǒng)由此生成有關(guān)貨位情況的賬表新增的貨位可進(jìn)行動態(tài)增加輸入備注信息對該張自制入庫單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容關(guān)于貨品序號請參閱第三章常見操作中的相關(guān)說明5單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出自制入庫單注意在需要對入庫單進(jìn)行修改時如果商品具有批次管理則不能修改入庫單中已經(jīng) 出庫商品的批次的數(shù)量因為在出庫時已經(jīng)指定了入庫批次只能修改入庫單中該批次的 入庫單價扣率金額稅率和稅

5、額三自制入庫的相關(guān)操作 1沖銷單據(jù)若發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯誤且錯誤單據(jù)所在會計期間已經(jīng)結(jié)賬可通過沖銷單據(jù)功能來彌補(bǔ)單擊沖銷單據(jù)按鈕出現(xiàn)沖銷單據(jù)對話框 選擇需要沖銷的單據(jù)后系統(tǒng)會在當(dāng)前會計期間自動生成一張所選單據(jù)的紅字單據(jù)然后您再錄入一張正確的單據(jù)即可2關(guān)聯(lián)憑證當(dāng)自制入庫單生成記賬憑證后單擊關(guān)聯(lián)憑證按鈕可查詢由該張自制入庫單據(jù)生成的憑證注意 未生成憑證的單據(jù)不能查詢相應(yīng)的記賬憑證關(guān)聯(lián)憑證按鈕置灰 生成了憑證的單據(jù)須將憑證刪除后才允許修改 3驗收入庫填制自制入庫單后系統(tǒng)在產(chǎn)成品賬上已經(jīng)作了登記驗收入庫是為庫管員而設(shè)置的表明庫房實際收到貨物的情況當(dāng)庫管員收到貨物時單擊驗收入庫按鈕可進(jìn)行入庫處理注意系統(tǒng)在錄入自制

6、入庫單后無論是否進(jìn)行驗收入庫環(huán)節(jié)系統(tǒng)都會登記產(chǎn)成 品賬驗收入庫只是針對庫管員而言并不影響庫存賬 第三節(jié) 入庫成本一關(guān)于入庫成本的應(yīng)用 何時使用入庫成本單入庫成本單主要用來確定自制入庫產(chǎn)品的最終入庫成本自制產(chǎn)品入庫時的單價為估價成本當(dāng)確定了它的實際成本時可填制入庫成本單系統(tǒng)根據(jù)入庫成本單自動調(diào)整自制產(chǎn)品的入庫成本需要提醒的是當(dāng)使用了入庫成本模塊時無論在填制自制入庫單時是否輸入金額系統(tǒng)都將以入庫成本單據(jù)中的金額作為自制入庫產(chǎn)品的成本金額同時將自動修改自制入庫單中的金額入庫成本單登記的賬冊入庫成本單主要是指定自制入庫產(chǎn)品的成本填制入庫成本后在相應(yīng)的存貨賬中已經(jīng)可查詢到該產(chǎn)品的入庫成本即已經(jīng)反映了該張

7、入庫成本單的信息因此在賬冊中不再單獨(dú)體現(xiàn)入庫成本賬冊與入庫成本單相關(guān)的功能填制入庫成本單時必須選擇對應(yīng)的自制入庫單即需要確定該成本對應(yīng)的是何時入庫的產(chǎn)品二關(guān)于入庫成本的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的入庫成本或選擇庫存菜單中的入庫成本出現(xiàn)入庫 成本單窗口 2選擇單據(jù)模板系統(tǒng)自動默認(rèn)為入庫成本單據(jù)模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計的不同而有所不同3填制單據(jù)頭輸入日期單據(jù)號日期單據(jù)號均由系統(tǒng)自動填入當(dāng)然也可根據(jù)需要改動特別地單據(jù)號可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號總長10位前綴為6位選擇部門及業(yè)務(wù)員這些信息是可以動態(tài)增加的4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)新增的商品勞務(wù)可動態(tài)增加選擇

8、商品勞務(wù)后需要通過選擇單據(jù)按鈕指定該張入庫成本單對應(yīng)的自制入庫單即需要明確本次入庫成本確定的是何時入庫的產(chǎn)品注意入庫數(shù)量欄是置灰的在入庫成本中的入庫數(shù)量是根據(jù)所選的自制入庫單來 確定的不允許直接輸入輸入單位成本和總成本只需任意輸入一項系統(tǒng)會根據(jù)入庫數(shù)量自動計算另外一項輸入備注信息對該張入庫成本單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容5單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出入庫成本單第四節(jié) 其它入庫和其它出庫一關(guān)于其它入庫和其它出庫的應(yīng)用 何時使用其它入庫和其它出庫單其它入庫主要指接受其它單位或個人捐贈接受投資以及商品采購的溢余等商品入庫情況滿足上述情況的入庫業(yè)務(wù)可填制其它入庫單其他出庫主

9、要指捐贈出庫樣品禮品出庫以及商品采購的短缺及損耗等商品出庫情況滿足上述情況的出庫業(yè)務(wù)可填制其它出庫單其它入庫和其它出庫單登記的賬冊無論是其它入庫單還是其它出庫單系統(tǒng)都將登記庫存商品產(chǎn)成品賬只是一個為增加一個為減少與其它入庫單和其它出庫單相關(guān)的功能若其它入庫單和其它出庫單已生成憑證在單據(jù)中可直接關(guān)聯(lián)記賬憑證二關(guān)于其它入庫和其它出庫的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的其它入庫或選擇庫存菜單中的其它入庫出現(xiàn)其它 入庫單窗口 2選擇單位若為新單位可在此動態(tài)增加3選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為其它入庫模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計的不同而有所不同4填制單據(jù)頭選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)

10、置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號日期單據(jù)號均由系統(tǒng)自動編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動特別地單據(jù)號可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號總長10位前綴為6位選擇收發(fā)地址若在單位信息中沒有定義收發(fā)地址可在此動態(tài)增加選擇入庫類別在入庫類別中指定了生成憑證中庫存商品產(chǎn)成品科目的對方科目且該科目性質(zhì)必須為其他注意該欄目若不輸入系統(tǒng)不允許生成記賬憑證 5填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計量單位對于新商品勞務(wù)和計量單位可進(jìn)行動態(tài)增加輸入入庫數(shù)量單價金額其中只需輸入任意兩項可自動計算出另一項注意 系統(tǒng)自動記憶最近一次的采購單價您可根據(jù)需要修改若入庫數(shù)量小于最小庫存量或大于最高庫存量系統(tǒng)會及時告

11、警但不影響您的輸入選擇貨位即入庫產(chǎn)品的存放地點(diǎn)該欄目必須輸入系統(tǒng)由此生成有關(guān)貨位情況的賬表新增的貨位可進(jìn)行動態(tài)增加輸入備注信息對該張其它入庫單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容6單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出其它入庫單其它出庫的基本操作同其它入庫類似三其它入庫和其它出庫的相關(guān)操作 1沖銷單據(jù)若發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯誤且錯誤單據(jù)所在會計期間已經(jīng)結(jié)賬可通過沖銷單據(jù)功能來彌補(bǔ)單擊沖銷單據(jù)按鈕出現(xiàn)沖銷單據(jù)對話框 選擇需要沖銷的單據(jù)后系統(tǒng)會在當(dāng)前會計期間自動生成一張所選單據(jù)的紅字單據(jù)然后您再錄入一張正確的單據(jù)即可2關(guān)聯(lián)憑證當(dāng)其它入庫單生成記賬憑證后單擊關(guān)聯(lián)憑證按鈕可查詢由該張其它入庫單據(jù)生成的憑證

12、注意 未生成憑證的單據(jù)不能查詢相應(yīng)的記賬憑證關(guān)聯(lián)憑證按鈕置灰 生成了憑證的單據(jù)須將憑證刪除后才允許修改 3驗收入庫發(fā)貨 填制其它入庫單或其它出庫單后系統(tǒng)在庫存商品產(chǎn)成品賬上已經(jīng)作了登記驗收入庫或發(fā)貨是為庫管員而設(shè)置的表明庫房實際收到發(fā)出貨物的情況當(dāng)庫 管員收到或發(fā)出貨物時單擊驗收入庫或發(fā)貨按鈕可進(jìn)行入庫或出庫處理注意系統(tǒng)在錄入其它入庫單或其它出庫單后無論是否進(jìn)行驗收入庫或發(fā) 貨環(huán)節(jié)系統(tǒng)都會登記庫存商品產(chǎn)成品賬驗收入庫或發(fā)貨只是針對庫管員而 言并不影響庫存賬第五節(jié) 領(lǐng)用出庫一關(guān)于領(lǐng)用出庫的應(yīng)用 何時使用領(lǐng)用出庫單領(lǐng)用出庫主要指企業(yè)內(nèi)部的商品或產(chǎn)品的領(lǐng)用可以是各部門領(lǐng)用原材料自行加工也可以是各部門

13、領(lǐng)用的耗材等領(lǐng)用出庫單登記的賬冊填制領(lǐng)用出庫單后系統(tǒng)登記相應(yīng)的庫存商品產(chǎn)成品賬系統(tǒng)提供領(lǐng)用出庫商品匯總及明細(xì)表供查與領(lǐng)用出庫單相關(guān)的功能若該張領(lǐng)用出庫單已生成憑證可在單據(jù)中直接關(guān)聯(lián)記賬憑證二關(guān)于領(lǐng)用出庫的操作 請參閱其它入庫三領(lǐng)用出庫的相關(guān)操作 請參閱其它入庫第六節(jié) 商品調(diào)撥一關(guān)于商品調(diào)撥的應(yīng)用 何時使用商品調(diào)撥單主要指企業(yè)內(nèi)部各部門各倉庫之間的商品調(diào)動一般是按成本價調(diào)撥當(dāng)企業(yè)內(nèi)部需要進(jìn)行移庫業(yè)務(wù)處理時可填制商品調(diào)撥單商品調(diào)撥單登記的賬冊商品調(diào)撥單只需錄入調(diào)撥數(shù)量調(diào)撥金額由系統(tǒng)根據(jù)所選的成本計算方法自動計算由于商品調(diào)撥是在企業(yè)內(nèi)部之間發(fā)生的業(yè)務(wù)因此它只影響各部門各貨位的庫存賬并不影響企業(yè)總的庫

14、存賬在庫存賬表中的貨位余額表貨位進(jìn)銷存匯總表等表中可查詢 到各貨位調(diào)入及調(diào)出的數(shù)量金額與商品調(diào)撥單相關(guān)的功能系統(tǒng)按照成本計算方法得出的出庫成本作為其調(diào)撥出庫和調(diào)撥入庫的價格二關(guān)于商品調(diào)撥的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的商品調(diào)撥或選擇庫存菜單中的商品調(diào)撥出現(xiàn)商品 調(diào)撥單窗口 2選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為商品調(diào)撥模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計的不同而有所不同3填制單據(jù)頭選擇調(diào)入調(diào)出部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號日期單據(jù)號均由系統(tǒng)自動編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動特別地單據(jù)號可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號總長10位

15、前綴為6位4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計量單位及調(diào)入調(diào)出貨位輸入調(diào)撥數(shù)量在商品調(diào)撥單中只需輸入調(diào)撥數(shù)量系統(tǒng)根據(jù)該商品的購進(jìn)價格自動計算調(diào)撥價輸入備注信息對該張調(diào)撥單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋5單擊確認(rèn)按鈕完成并存盤退出商品調(diào)撥單第七節(jié) 商品調(diào)價一關(guān)于商品調(diào)價的應(yīng)用 商品調(diào)價功能僅適用于采用計劃價和實際差價率核算的商品進(jìn)行零售價和計劃價的調(diào)整此外對于采用進(jìn)價核算售價控制的商品其控制價的調(diào)整也通過商品調(diào)價單進(jìn)行企業(yè)根據(jù)具體規(guī)定需要對這些商品的價格進(jìn)行調(diào)整時可填制商品調(diào)價單調(diào)整了商品價格后在商品勞務(wù)中的歷史價格頁將記錄調(diào)價信息供查關(guān)于進(jìn)價核算售價控制的作用意義及相關(guān)設(shè)置以及采用其他成本計算方法所涉及的價格調(diào)整方

16、法請參閱第四章系統(tǒng)初始化二關(guān)于商品調(diào)價的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的商品調(diào)價或選擇庫存菜單中的商品調(diào)價出現(xiàn)商品 調(diào)價單窗口 2選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為商品調(diào)價模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計的不同而有所不同3填制單據(jù)頭選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號日期單據(jù)號均由系統(tǒng)自動編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動特別地單據(jù)號可根據(jù)分類的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號總長10位前綴為6位4填制單據(jù)體選擇商品勞務(wù)計量單位這些信息可動態(tài)增加注意此處的商品勞務(wù)僅指商品性質(zhì)中成本計算方法為計劃價或?qū)嶋H差價率的 商品以及采用進(jìn)價核算售價控制

17、的商品 輸入調(diào)價數(shù)量現(xiàn)價原價欄中的單價由系統(tǒng)根據(jù)商品勞務(wù)卡片中定義的零售價計劃價或控制價填列調(diào)價金額指價格調(diào)整后兩個價格之間的差異此欄內(nèi)容由系統(tǒng)根據(jù)調(diào)價數(shù)量原價現(xiàn)價自動計算輸入備注信息對該張商品調(diào)價單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容5單擊確定按鈕存盤并退出商品調(diào)價單第八節(jié) 拆卸組裝一關(guān)于拆卸組裝的應(yīng)用 何時使用拆卸組裝單商品組裝是指將多個部件商品組合成一個整件套裝商品的業(yè)務(wù)商品拆卸是指將一個商品拆分成多個部件商品的業(yè)務(wù)利用它可以對拆卸組裝商品進(jìn)行快速錄入及查詢當(dāng)有該業(yè)務(wù)發(fā)生時可通過拆卸組裝單來完成拆卸組裝單登記的賬冊由于拆卸組裝只是商品本身發(fā)生變化就商品而言并未形成所有

18、權(quán)的轉(zhuǎn)移因此在填制商品拆卸組裝單后系統(tǒng)按拆卸組裝比例自動調(diào)整庫存數(shù)量賬對金額賬并沒有影響只有在實現(xiàn)購進(jìn)或銷售業(yè)務(wù)后才會登記相應(yīng)的金額賬二關(guān)于拆卸組裝的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的拆卸組裝或選擇庫存菜單中的拆卸組裝出現(xiàn)拆卸 組裝窗口 2選擇單據(jù)類型和單據(jù)模板系統(tǒng)提供商品組裝和商品拆卸供選您可根據(jù)實際情況選擇根據(jù)選擇的單據(jù)類型系統(tǒng)自動默認(rèn)對應(yīng)的單據(jù)模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計的模板單據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計的不同而有所不同3填制單據(jù)頭選擇部門及業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員信息是在職員設(shè)置中具有庫存業(yè)務(wù)范圍的職員這些信息是可以動態(tài)增加的輸入日期單據(jù)號日期單據(jù)號均由系統(tǒng)自動編制當(dāng)然也可根據(jù)需要改動特別地單據(jù)號可根據(jù)分類

19、的需要加前綴數(shù)字或字符單據(jù)號總長十位前綴為六位4填制單據(jù)體選擇組件商品輸入組件商品后系統(tǒng)根據(jù)商品勞務(wù)卡片中錄入的部件商品信息自動填寫計量單位以及部件商品注意只有在商品勞務(wù)卡片中輸入了部件商品信息的商品才能填制拆卸組裝單否則 在參照窗口中將沒有商品信息選擇貨位即拆卸組裝商品的存放地點(diǎn)必須輸入系統(tǒng)由此生成有關(guān)貨位情況的賬表新增的貨位可進(jìn)行動態(tài)增加輸入數(shù)量只需輸入組件商品的數(shù)量系統(tǒng)根據(jù)商品勞務(wù)卡片中的部件商品信息自動計算各部件商品的數(shù)量輸入備注信息對該張商品拆卸組裝單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋5單擊確定按鈕存盤并退出商品拆卸組裝單需要注意的是拆卸組裝商品的成本計算無論是拆卸還是組裝部件商品的成本都是根據(jù)組件

20、商品的成本來計算的也就是說先根據(jù)組件商品的成本計算方法計算出組件商品的成本再由組件商品計算出部件商品的成本第九節(jié) 商品盤點(diǎn)一關(guān)于商品盤點(diǎn)的應(yīng)用 商品盤點(diǎn)主要指對庫存商品進(jìn)行定期或不定期的清查通過盤點(diǎn)可清查商品數(shù)量有無損耗和溢余可發(fā)現(xiàn)庫存結(jié)構(gòu)上存在的問題以便及時采取措施減少企業(yè)損失何時使用商品盤點(diǎn)表在企業(yè)進(jìn)行商品盤點(diǎn)時需要通過商品盤點(diǎn)表來反映盤點(diǎn)結(jié)果是盤盈還是盤虧商品盤點(diǎn)表登記的賬冊無論是盤盈入庫單還是盤虧出庫單系統(tǒng)都會登記待處理流動資產(chǎn)損益賬戶同時也登記庫存賬與商品盤點(diǎn)表相關(guān)的功能通過商品盤點(diǎn)表可自動生成盤盈盤虧單二關(guān)于商品盤點(diǎn)的操作 1單擊導(dǎo)航圖中的商品盤點(diǎn)或選擇庫存菜單中的商品盤點(diǎn)出現(xiàn)商品

21、 盤點(diǎn)表向?qū)?選擇商品貨位系統(tǒng)提供三種基本選項所有貨位選擇貨位自定義以及 所有貨位的編碼及名稱供選所有貨位指所有貨位的商品都需盤點(diǎn)選擇貨位在生成的盤點(diǎn)表中將包括您所選擇的一個或幾個貨位的商品自定義可按貨位名稱編碼和部門信息自由定義需要盤點(diǎn)的商品貨位 除此之外您還可直接選擇某一貨位進(jìn)行盤點(diǎn)處理2單擊下一步或商品標(biāo)簽出現(xiàn)商品選擇窗口 選擇需要盤點(diǎn)的商品系統(tǒng)提供三種基本選項所有商品選擇商品自定義以及所有商品類型編碼和商品勞務(wù)名稱供選所有商品指所有的商品都需盤點(diǎn)選擇商品在生成的盤點(diǎn)表中將包括您所選擇的一個或幾個商品自定義可根據(jù)商品勞務(wù)中的各種信息自由定義需要盤點(diǎn)的商品除此之外您還可直接選擇某一類商品或

22、某一種商品勞務(wù)進(jìn)行盤點(diǎn)處理3單擊下一步或單擊項目標(biāo)簽出現(xiàn)以下窗口 選擇在盤點(diǎn)表中需要顯示的項目字段所選項目可通過按鈕排序4單擊下一步或單擊排序標(biāo)簽出現(xiàn)排序項目窗口 選擇一個或多個排序項目及排序方式系統(tǒng)提供升序降序不排序三種排序方式供選您可根據(jù)需要選擇注意您可以根據(jù)貨物的具體存放情況來確定排序項目如按照廠商或生產(chǎn)批號進(jìn)行排 序等以方便盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行5單擊下一步或日期標(biāo)簽確認(rèn)本次盤點(diǎn)表產(chǎn)生的日期注意該日期不允許為空6單擊完成按鈕可出現(xiàn)按您的需要生成的一張盤點(diǎn)表 注意 在生成的新盤點(diǎn)表中賬存數(shù)量已從盤點(diǎn)表商品的各庫存賬中取出盤點(diǎn)數(shù)量 自動默認(rèn)為賬存數(shù)量可根據(jù)實際庫存量修改以此確定盤盈或盤虧 在該

23、張盤點(diǎn)單上可新增分錄錄入向?qū)Фx以外的貨位商品7單擊確定存盤并退出商品盤點(diǎn)表三商品盤點(diǎn)的相關(guān)操作 1盤點(diǎn)處理在盤點(diǎn)表中單擊盤點(diǎn)處理系統(tǒng)會按商品按部門自動生成盤盈盤虧單據(jù)盤盈為入庫單盤虧為出庫單注意 一張盤點(diǎn)表只能進(jìn)行一次盤點(diǎn)處理生成了盤盈單或盤虧單后則盤點(diǎn)處理無效 該按鈕置灰盤盈時需要輸入盤盈商品的入庫金額盤虧時系統(tǒng)通過成本計算后按照存貨單價 自動填寫盤虧金額經(jīng)過盤點(diǎn)處理的盤點(diǎn)表不允許修改刪除經(jīng)過盤點(diǎn)處理的盤點(diǎn)表時將同時刪除已生成的盤盈盤虧單 特別地盤盈盤虧單也可直接輸入而不通過商品盤點(diǎn)表生成具體操作如下以盤盈入庫單為例 (1選擇庫存菜單中的盤盈入庫出現(xiàn)盤盈入庫單窗口 (2選擇模板系統(tǒng)默認(rèn)為盤

24、盈入庫模板您可根據(jù)需要選擇自己設(shè)計的模板單 據(jù)的顯示及打印格式隨模板設(shè)計的不同而有所不同(3選擇部門業(yè)務(wù)員商品勞務(wù)貨位等這些信息都可動態(tài)增加輸入盤盈數(shù)量 單價盤盈金額只需輸入任意兩項系統(tǒng)自動計算另外一項(4輸入備注信息對該張盤盈入庫單進(jìn)行說明或詳細(xì)注釋在生成憑證時備注欄的信息可作為摘要內(nèi)容(5單擊確定按鈕存盤并退出盤盈入庫單注意對于盤盈入庫單需要指定入庫單價而對于盤虧出庫單無論在輸入時是否輸 入單價或輸入何種單價經(jīng)過成本計算后系統(tǒng)都自動按照發(fā)出成本作為盤虧出庫單據(jù)的單 價2重新計算產(chǎn)生盤點(diǎn)表后如果又增加或減少盤點(diǎn)商品的庫存量時無須再重新生成一張盤點(diǎn)表只須單擊重新計算按鈕系統(tǒng)會自動更新該張商品盤

25、點(diǎn)表中的有關(guān)數(shù)據(jù)并自動更新盈虧數(shù)量和盤點(diǎn)日期注意如果該盤點(diǎn)表已經(jīng)產(chǎn)生盤盈盤虧單則重新計算無效該按鈕置灰 3盤盈入庫和盤虧出庫通過盤點(diǎn)表中的盤點(diǎn)處理后系統(tǒng)核對賬面結(jié)存數(shù)和實際盤點(diǎn)數(shù)并根據(jù)雙方的差異分別自動生成盤盈入庫單和盤虧出庫單此外還可以直接輸入上述單據(jù)第十節(jié) 成本計算一關(guān)于成本計算的應(yīng)用 企業(yè)在銷售商品后除了要核算銷售收入外還需要計算并結(jié)轉(zhuǎn)成本成本計算是根據(jù)不同的成本計算方法計算出各個商品的發(fā)出成本系統(tǒng)允許隨時進(jìn)行成本計算以便及時查閱各種商品的成本對于采用移動平均先進(jìn)先出后進(jìn)先出個別計價方法的商品您還可以查閱成本計算底稿系統(tǒng)提供八種成本計算方法具體如下個別計價法又稱分批實際進(jìn)價法是認(rèn)定每一件

26、或每一批商品的實際進(jìn)價計算該件或該批商品銷售成本的一種方法在整批購進(jìn)分批銷售時可以根據(jù)該批商品的實際購進(jìn)單價乘以銷售數(shù)量來計算商品銷售成本全月平均法即加權(quán)平均法是指在一個計算期內(nèi)一般為一個月綜合計算每種商品的平均單價再乘以銷售數(shù)量計算商品銷售成本的一種方法移動平均法指各次收入數(shù)量和金額與各次收入前的數(shù)量和金額為基礎(chǔ)計算出移動加權(quán)平均單價再乘以銷售數(shù)量計算商品銷售成本的一種方法先進(jìn)先出法是根據(jù)先購進(jìn)先銷售的原則以先購進(jìn)商品的價格先作為商品銷售成本的一種計算方法后進(jìn)先出法與先進(jìn)先出法恰恰相反它是根據(jù)后購進(jìn)商品先銷售的原則以后購進(jìn)商品的價格先作為商品銷售成本的一種計算方法最后進(jìn)價法指在計算期內(nèi)選擇商

27、品主要進(jìn)貨地區(qū)的最后一次進(jìn)貨單價乘以該種商品的期末結(jié)存數(shù)量先計算出期末庫存商品的價值再逆算本期商品銷售成本的一種方法進(jìn)銷差價率法僅針對零售企業(yè)而言指先根據(jù)各種商品的實存數(shù)量分別乘以銷售單價和購進(jìn)單價計算出期末商品的進(jìn)銷差價進(jìn)而逆算已銷商品進(jìn)銷差價的一種方法計劃價計劃成本法是指企業(yè)存貨的收入發(fā)出和結(jié)余均按預(yù)先制定的計劃成本計價同時另設(shè)材料成本差異科目登記實際成本與計劃成本的差額二關(guān)于成本計算的操作 1選擇庫存菜單中的成本計算進(jìn)入成本計算窗口 注意狀態(tài)欄中各符號的含義 表示該商品在本期間內(nèi)未計算成本或是成本計算之后又有新的購銷業(yè)務(wù)發(fā)生 需要重新計算成本 表示該商品在本期間已經(jīng)進(jìn)行過成本計算且沒有新

28、的業(yè)務(wù)發(fā)生不需要重新計算 2選擇截止日期系統(tǒng)提供12或13個會計期間供選根據(jù)建賬時指定的會計周期而定3選擇計算方法這里所選的計算方法是指定滿足該成本計算方法的商品凡是在商品性質(zhì)中指定的成本計算方法在此都會羅列出來選擇某一計算方法在商品欄中會顯示出所有運(yùn)用此方法計算成本的商品注意當(dāng)成本計算方法為個別計價時在進(jìn)行成本計算前需指定所有商品的成本批 次否則系統(tǒng)無法計算如何指定成本批次請參閱后續(xù)的相關(guān)操作 4選擇紅字成本計算方法若有紅字銷售業(yè)務(wù)即銷售數(shù)量大于實際庫存數(shù)量還需要指定超額部分的紅字成本的計算方法紅字銷售存在兩種情況一種是庫存不夠一種是零庫存只有零庫存即本次出庫的所有數(shù)量的商品全部為實際意義上

29、的紅字而不是部分?jǐn)?shù)量的短缺才能按照所選的紅字成本的計算方法計算發(fā)出商品成本需要注意的是只有采用加權(quán)平均移動平均先進(jìn)先出后進(jìn)先出等四種成本計算方法的商品才可以選擇紅字成本計算方法系統(tǒng)提供七種紅字成本計算方法不計算成本最近進(jìn)價最高進(jìn)價最低進(jìn)價平均進(jìn)價上月結(jié)存價移動平均價您可根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要選擇計劃價和進(jìn)銷差價率法是分別按計劃價和零售價最后進(jìn)價法是按最后進(jìn)價倒推出的單價個別計價法是按指定批次的價格計算紅字成本5單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇全部計算或快速計算系統(tǒng)會自動計算出商品的成本注意系統(tǒng)根據(jù)商品不同的狀態(tài)提供兩種計算方式全部計算快速計算全部計算 指商品無論是否已經(jīng)進(jìn)行成本計算都全部重新計算快速計

30、算只計算狀態(tài)欄為 的商品成本狀態(tài)欄為的商品不再計算 三成本計算的相關(guān)操作 1計算底稿前面我們已經(jīng)提過對于采用移動平均先進(jìn)先出后進(jìn)先出個別計價方法的商品可查閱成本計算底稿計算底稿是指商品進(jìn)行成本計算的過程及詳細(xì)資料可查詢每一筆單據(jù)的收發(fā)存信息在成本計算窗口中選擇某商品單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇計算底稿 出現(xiàn)計算底稿窗口供查 注意查詢計算底稿的商品必須是已經(jīng)進(jìn)行了成本計算的商品若未計算成本計算 底稿按鈕無效為置灰狀態(tài) 2成本批次對于采用個別計價的商品在進(jìn)行成本計算前需要指定成本計算的批次具體操作如下 (1在成本計算窗口中單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇成本批次出現(xiàn)成本批次窗口 注意成本批次功能只

31、對成本計算方法為個別計價的商品有效采用其它計算 方法的商品該功能無效成本批次為置灰狀態(tài) (2選擇需要指定成本的單據(jù)然后單擊批次指定按鈕系統(tǒng)會羅列出該商品的入庫批次供選 在該窗口的右上角有需要指定成本批次出庫單的出庫數(shù)量選擇了入庫單據(jù)后該數(shù)量將在出庫數(shù)量欄目中反映同時根據(jù)所選入庫單的進(jìn)價計算出庫金額選擇入庫商品批次后系統(tǒng)出現(xiàn)以下窗口 (3單擊確定按鈕返回成本批次窗口系統(tǒng)根據(jù)所選的入庫商品批次自動填寫該窗口中的日期類型單據(jù)號收入數(shù)量單價及金額等欄目如下圖 若發(fā)現(xiàn)成本批次指定錯誤單擊批次取消按鈕可取消本次指定(4單擊確定按鈕返回成本計算窗口再進(jìn)行成本計算3自動調(diào)整成本存在以下四種情況中的任意一種時系

32、統(tǒng)都會自動生成成本調(diào)整單且單據(jù)號由CA 打頭由手工填制的成本調(diào)整單無法加入這兩個字符由此可區(qū)別成本調(diào)整單是由系統(tǒng)自動生成還是手工輸入的需要注意的是應(yīng)該在成本計算窗口中通過編輯按鈕菜單或鼠標(biāo)右鍵菜單選擇自動調(diào)整成本后才能使用這個功能如果上期結(jié)存是紅字本期有入庫后如果入庫成本與上期有差異時系統(tǒng)會自動生成成本調(diào)整單在先進(jìn)先出法和后進(jìn)先出法中存在只有金額無數(shù)量的采購單而在成本計算時選擇這些入庫資料進(jìn)入本期發(fā)出成本系統(tǒng)將自動生成成本調(diào)整單把所選的入庫資料進(jìn)入本期發(fā)出成本期末結(jié)存數(shù)量為零而金額不為零的情況系統(tǒng)會自動進(jìn)行成本調(diào)整把金額調(diào)整為零采購?fù)素洉r紅字采購單當(dāng)退貨的單價與當(dāng)前的發(fā)出成本單價之間存在差異時

33、系統(tǒng)會自動進(jìn)行成本調(diào)整成本計算方式為最后進(jìn)價時不生成成本調(diào)整單 4成本結(jié)轉(zhuǎn)每期期末需對商品銷售成本進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)(1單擊編輯按鈕或單擊鼠標(biāo)右鍵選擇成本結(jié)轉(zhuǎn)出現(xiàn)成本結(jié)轉(zhuǎn)向?qū)?系統(tǒng)按出庫單確定銷售成本在結(jié)轉(zhuǎn)成本時可選擇是結(jié)轉(zhuǎn)所有的銷售單還是只結(jié)轉(zhuǎn)已開發(fā)票的銷售單注意每期期末最后一次成本計算方式必須選擇全部計算否則系統(tǒng)將不允許進(jìn) 行成本結(jié)轉(zhuǎn)(2在憑證單據(jù)中選擇需要生成憑證的單據(jù)(3在憑證設(shè)置中選擇憑證模板憑證類型及摘要內(nèi)容(4選擇憑證的生成方式系統(tǒng)提供按單據(jù)生成按單位生成按單據(jù)類型生成按單位及單據(jù)類型生成等四種方式供選(5單擊完成按鈕即可生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證注意當(dāng)前期間結(jié)賬之后不能進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)5差異差價結(jié)轉(zhuǎn)對于采用進(jìn)銷差價率和計劃價成本計算方法的商品應(yīng)該將本期的差異和差價結(jié)轉(zhuǎn)到銷售成本中在成本計算窗口中單擊編輯按鈕或鼠標(biāo)右鍵在菜單中選擇差異差價結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)入以下向?qū)?在該窗口中首先選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的會計期間然后選擇生成憑證的設(shè)置最后系統(tǒng)將要生成的憑證在預(yù)覽憑證頁面中顯示出來單擊完成系統(tǒng)自動按照上述設(shè)置生成憑證6相關(guān)的其他事項雖然系統(tǒng)允許隨時結(jié)轉(zhuǎn)成本但如果成本結(jié)轉(zhuǎn)后當(dāng)期又發(fā)生了商品的出入庫業(yè)務(wù)或者調(diào)整了以前發(fā)生的出入庫業(yè)務(wù)此時就需要對出庫成本重新計算以便按照成本計算方法得到更準(zhǔn)確的成本但是由于已經(jīng)進(jìn)行過成本結(jié)轉(zhuǎn)因此在