銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理

1、銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成l狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金。l一般意義上理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上來看, 四類資產(chǎn)屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的作用滿足客戶提取存款進(jìn)行日常交易的要求。 滿足金融當(dāng)局監(jiān)管的需要。 銀行作為結(jié)算中心，保存現(xiàn)金資產(chǎn)也是為了清償?shù)男枰?現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的l現(xiàn)金資產(chǎn)與銀行平安性和盈利性之間的關(guān)系l結(jié)論：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)到達(dá)最適度的規(guī)?！，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的三原那么l適度存量控制原那么：適度的存量控制既能保適度存量控制原那么：適度的存量

2、控制既能保證銀行的盈利性，也能保證銀行的流動(dòng)性。證銀行的盈利性，也能保證銀行的流動(dòng)性。l適度流量調(diào)節(jié)原那么：銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)需要適度流量調(diào)節(jié)原那么：銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)需要調(diào)節(jié)現(xiàn)金流量，使其到達(dá)適度規(guī)模。調(diào)節(jié)現(xiàn)金流量，使其到達(dá)適度規(guī)模。l平安性原那么：確保現(xiàn)金資產(chǎn)的平安。平安性原那么：確保現(xiàn)金資產(chǎn)的平安。庫存現(xiàn)金管理庫存現(xiàn)金管理l影響庫存現(xiàn)金的因素 l現(xiàn)金收支規(guī)律 l營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置l庫存現(xiàn)金的物流方便程度 l中央銀行發(fā)行庫的影響l庫存現(xiàn)金平安管理 l適度性規(guī)模管理 l現(xiàn)金庫房的平安管理 存款準(zhǔn)備金管理l各國貨幣當(dāng)局均規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)在中央銀行開設(shè)賬戶，作為銀行準(zhǔn)備金的根本賬戶。l在中央銀行的存款由兩局

3、部組成：l法定準(zhǔn)備金l超額準(zhǔn)備金l存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的重要組成局部。 法定準(zhǔn)備金頭寸的管理法定準(zhǔn)備金頭寸的管理l原那么：在滿足中央銀行法定要求前提下，通原那么：在滿足中央銀行法定要求前提下，通過自身努力，盡量使準(zhǔn)備金賬戶最小化。過自身努力，盡量使準(zhǔn)備金賬戶最小化。l預(yù)測(cè)：銀行法定存款準(zhǔn)備金管理需要提前預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)：銀行法定存款準(zhǔn)備金管理需要提前預(yù)測(cè)在準(zhǔn)備金保持期內(nèi)的各種存款與庫存現(xiàn)金的變?cè)跍?zhǔn)備金保持期內(nèi)的各種存款與庫存現(xiàn)金的變化狀況，據(jù)此制定法定存款準(zhǔn)備金的具體管理化狀況，據(jù)此制定法定存款準(zhǔn)備金的具體管理目標(biāo)。目標(biāo)。 滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求l銀行將已繳納的存款準(zhǔn)

4、備金余額與實(shí)際需要量進(jìn)行比較，如果余額缺乏，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以補(bǔ)足；l如果已有的準(zhǔn)備金余額已經(jīng)超過了應(yīng)繳準(zhǔn)備金數(shù)額，那么應(yīng)及時(shí)從中央銀行調(diào)減準(zhǔn)備金，增加銀行的可用頭寸，增加銀行的收益水平。超額準(zhǔn)備金的管理超額準(zhǔn)備金的管理 l影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素 l存款波動(dòng) l貸款的發(fā)放與收回l其他因素 l向中央的借款 l同業(yè)往來情況l法定存款準(zhǔn)備金的變化 超額存款準(zhǔn)備金與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長的關(guān)系超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)l調(diào)節(jié)原那么：相對(duì)本錢較低核定必要的超額準(zhǔn)調(diào)節(jié)原那么：相對(duì)本錢較低核定必要的超額準(zhǔn)備金保有數(shù)量。備金保有數(shù)量。l調(diào)節(jié)方法：時(shí)機(jī)本錢與融資本錢的權(quán)衡調(diào)節(jié)方法：時(shí)機(jī)本錢與融資本錢的

5、權(quán)衡l調(diào)度頭寸的方法：同業(yè)拆借、短期證券回購、調(diào)度頭寸的方法：同業(yè)拆借、短期證券回購、商業(yè)票據(jù)交易、中央銀行融資、商業(yè)銀行系統(tǒng)商業(yè)票據(jù)交易、中央銀行融資、商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度等。內(nèi)的資金調(diào)度等。商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求l流動(dòng)性需求流動(dòng)性需求的界定的界定： 是客戶對(duì)銀行所提出的立即可支用的資金需求，銀行的流動(dòng)性需求主要包括存款客戶的提款要求和貸款客戶的信用要求。l流動(dòng)性需求具有同向性和傳染性流動(dòng)性需求具有同向性和傳染性。 流動(dòng)性需求的分類流動(dòng)性需求的分類短期流動(dòng)性需求：短期流動(dòng)性需求是一種短期現(xiàn)金需求。季節(jié)性因素是影響存款的變化和貸款需求波動(dòng)的主要因素。長期流動(dòng)性需求：長期流

6、動(dòng)性需求是一種長期現(xiàn)金需求，這種需求主要由銀行所效勞的社區(qū)或者產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)開展所決定。周期流動(dòng)性需求：周期流動(dòng)性需求是一種長期現(xiàn)金需求，這種需求主要是由于經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)所引發(fā)的。 臨時(shí)流動(dòng)性需求：臨時(shí)流動(dòng)性需求是一種臨時(shí)的現(xiàn)金需求，這種需求是由難以預(yù)測(cè)的不尋常事件所引發(fā)的。 長期流動(dòng)性需求產(chǎn)生的原理長期流動(dòng)性需求產(chǎn)生的原理現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性供給現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性供給l銀行的流動(dòng)性供給包括：l在資產(chǎn)負(fù)債表中“存儲(chǔ)流動(dòng)性，l從金融市場(chǎng)上“購置流動(dòng)性。l銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)作為資金運(yùn)用的一局部，直接形成了對(duì)流動(dòng)性的供給。 流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的意義流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的意義l在任意時(shí)點(diǎn)上銀行的流動(dòng)性需求和流動(dòng)性供在任意時(shí)點(diǎn)

7、上銀行的流動(dòng)性需求和流動(dòng)性供給的比照狀況決定了這一時(shí)刻銀行的凈流動(dòng)給的比照狀況決定了這一時(shí)刻銀行的凈流動(dòng)頭寸和應(yīng)該采取的措施。頭寸和應(yīng)該采取的措施。 流動(dòng)性需求的估計(jì)方法流動(dòng)性需求的估計(jì)方法l因素法因素法：通過分析影響銀行流動(dòng)性的各項(xiàng)因素來估計(jì)銀行的流動(dòng)性需求。l資金結(jié)構(gòu)法資金結(jié)構(gòu)法：通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢(shì)來預(yù)測(cè)未來的流動(dòng)性。 銀行總流動(dòng)性需求=存款和非存款負(fù)債的流動(dòng)性需求+貸款的流動(dòng)性需求l流動(dòng)性指標(biāo)法流動(dòng)性指標(biāo)法：流動(dòng)性指標(biāo)體系能夠反映一家銀行整體的流動(dòng)性狀況。根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)和行業(yè)平均數(shù)來估計(jì)其流動(dòng)性需要。 流動(dòng)性管理的主要內(nèi)容流動(dòng)性管理的主要內(nèi)容 l銀行管理人員對(duì)流動(dòng)性需求做

8、出預(yù)測(cè)后，需要選擇最優(yōu)的流動(dòng)性管理方案。包括：流動(dòng)性需求管理的原那么流動(dòng)性需求管理的原那么1.進(jìn)取型原那么 當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。2.保守型原那么 出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不采取主動(dòng)負(fù)債的方法，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足流動(dòng)性需求。 3.本錢最低原那么 流動(dòng)性缺口的滿足應(yīng)以籌資本錢最低為原那么。 流動(dòng)性管理方法流動(dòng)性管理方法l從資產(chǎn)方來滿足流動(dòng)性 l儲(chǔ)藏流動(dòng)性：現(xiàn)金資產(chǎn)l貸款的轉(zhuǎn)換l資產(chǎn)出售l從負(fù)債方解決流動(dòng)性 l同業(yè)拆借l向央行再貼現(xiàn)、再貸款l向國際金融市場(chǎng)借款l發(fā)行大額存單等方式籌集資

9、金評(píng)價(jià)銀行流動(dòng)性管理的效果評(píng)價(jià)銀行流動(dòng)性管理的效果 l公眾對(duì)銀行的信心l銀行股票價(jià)格是否穩(wěn)定l發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他負(fù)債是否存在風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)l出售銀行資產(chǎn)有無損失l能否滿足客戶的合理貸款需求l是否頻繁從中央銀行或者同業(yè)借款內(nèi)容提示：l現(xiàn)金資產(chǎn)管理l貸款管理l投資管理貸款的重要性l從宏觀角度來看：通過發(fā)放貸款可以影響地區(qū)和國家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。合理的貸款規(guī)模和結(jié)構(gòu)能夠滿足經(jīng)濟(jì)增長對(duì)資金的需求，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)開展。 l從微觀角度來看：對(duì)于我國國內(nèi)商業(yè)銀行而言，貸款活動(dòng)占到銀行總資產(chǎn)的三分之二以上，帶來的收益占銀行總收入的四分之三甚至更多。同樣，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也主要集中在信貸領(lǐng)域。個(gè)人貸款在我國開展的情況

10、個(gè)人貸款在我國開展的情況l個(gè)人貸款規(guī)模迅速擴(kuò)張：l98年個(gè)人貸款余額為172億元，占銀行信貸總額的比重僅為0.85%；l2003年個(gè)貸余額增加至1.5萬億元，比重上升到9.9%；l2021年個(gè)人消費(fèi)貸款10.4萬億元，比重超過15%。個(gè)人經(jīng)營性貸款個(gè)人經(jīng)營性貸款l不同于消費(fèi)信貸，個(gè)人經(jīng)營貸款是滿足以盈利為目的的經(jīng)營活動(dòng)的資金需求。貸款對(duì)象為自然人而非企業(yè)法人。l2003年，中國銀行首推個(gè)人經(jīng)營貸款，目前，招商銀行“生意貸；光大銀行“助業(yè)貸款直通車；民生銀行“商貸通；工行“幸福立業(yè)；北京銀行“短貸寶；深開展“展業(yè)貸等正如火如荼開展起來，占個(gè)貸半壁江山。好貸款的好貸款的“5C和壞貸款的和壞貸款的“

11、5Cl好貸款的“5C ：lCharacter：信譽(yù)lCapacity：能力lCapital：資本lCollateral：擔(dān)保lConditions：環(huán)境l壞貸款的“5C ：lComplacency自負(fù)lCarelessness粗心lCommunication溝通lContingencies意外lCompetition競爭貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià) 貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最正確判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量評(píng)價(jià) 國際貸款分類的三種模式：l五級(jí)分類法 l大洋洲模式 l歐洲模式 我國貸款質(zhì)量分類：我國

12、貸款質(zhì)量分類：從從一逾兩呆到貸款五級(jí)分一逾兩呆到貸款五級(jí)分類法類法l 一逾兩呆分類法l 正常、逾期、 呆滯、呆賬l貸款五級(jí)分類the five-category asset classification approachl正常類Pass l關(guān)注類(Other Assets Especially Mentioned) l次級(jí)類(Substandard) l可疑類(Doubtful) l損失類(Loss) 商業(yè)銀行呆賬準(zhǔn)備金制度商業(yè)銀行呆賬準(zhǔn)備金制度 l功能考察：彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備l種類l普通呆賬準(zhǔn)備金(General Loan Loss Reserve) l專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金Specific

13、 Loan Loss Reserve l特別呆賬準(zhǔn)備金Special Loan Loss Reserve l制度運(yùn)作：及時(shí)性原那么，充足性原那么 準(zhǔn)備金的計(jì)算步驟 1計(jì)算所需的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金 專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)算要按照貸款的分類結(jié)果，不同的貸款分類按不同的比例計(jì)提?？蓞⒖嫉谋壤秊椋簱p失類貸款為100%；可疑類貸款為50%；次級(jí)類貸款為20%；關(guān)注類貸款為5%。2計(jì)算普通呆賬準(zhǔn)備金 貸款即使屬于正常類，仍存在損失的可能，因此需計(jì)提普通呆賬準(zhǔn)備金。方法為：普通呆賬準(zhǔn)備金貸款總額專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金規(guī)定的比例3呆賬準(zhǔn)備金總量專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金普通呆賬準(zhǔn)備金內(nèi)容提示：l現(xiàn)金資產(chǎn)管理l貸款管理l投資管理商業(yè)銀行證

14、券投資的功能商業(yè)銀行證券投資的功能l獲取收益l風(fēng)險(xiǎn)管理l增強(qiáng)流動(dòng)性l資本管理l稅收庇護(hù)l滿足抵押要求 商業(yè)銀行證券投資的種類商業(yè)銀行證券投資的種類l公司債券：公司為籌措資金發(fā)行的債券。l股票：大多數(shù)國家禁止銀行投資工商企業(yè)的股票，但隨著銀行業(yè)務(wù)的綜合化，股票有可能成為投資品種。l商業(yè)票據(jù)：平安性高，有利于銀行提高資產(chǎn)流動(dòng)性。l銀行承兌匯票：銀行對(duì)從事進(jìn)出口等業(yè)務(wù)的企業(yè)提供的一種信用擔(dān)保，可以增加銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性并增加銀行收益。l回購協(xié)議：銀行出售預(yù)先購回的證券的協(xié)議，買賣的差價(jià)為銀行的收益。l央行票據(jù)：中央銀行為調(diào)劑商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。l創(chuàng)新的金融工具：金融期貨、金融期權(quán)、資產(chǎn)證券化等。我國商業(yè)銀行證券投資的種類我國商業(yè)銀行證券投資的種類l國