上海市企業(yè)所得稅匯算清繳客戶端操作說(shuō)明實(shí)用精品資料(00001)

1、二零一零年度企業(yè)所得稅匯算清繳（客戶端）使用說(shuō)明中國(guó)軟件與技術(shù)服務(wù)股份有限公司2011.02目錄1.前言21.1.目的21.2.適用范圍31.3.填寫時(shí)間32.概述42.1.客戶端軟件的運(yùn)行環(huán)境42.1.1.硬件要求42.1.2.軟件要求42.2.開發(fā)工具43.進(jìn)入主界面53.1.客戶端軟件主界面53.1.1.進(jìn)入53.1.2.主界面63.1.3.主界面操作說(shuō)明63.2.基本操作說(shuō)明73.2.1.空白項(xiàng)、計(jì)算行（列）、校驗(yàn)項(xiàng)、不可更改項(xiàng)、稅務(wù)局審核數(shù)73.2.2.填寫主表、附表的有關(guān)說(shuō)明及約束73.2.3.主界面與各填寫界面的切換83.2.4.保存數(shù)據(jù)83.2.5.原表導(dǎo)入91. 前言1.1.

2、 目的根據(jù)中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法及其實(shí)施條例，以及相關(guān)稅收法規(guī)、規(guī)范性文件和國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表的通知（國(guó)稅發(fā)2008101號(hào)），就企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)，現(xiàn)開發(fā)并推出企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表客戶端軟件，供企業(yè)使用，以電子表格方式填報(bào)“上海市企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表”。1.2. 適用范圍適用查賬征收企業(yè)所得稅的居民納稅人。將居民納稅人分為三類：一般工商企業(yè)；金融企業(yè)；事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和民辦非企業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱“三類單位”）。1.3. 填寫時(shí)間企業(yè)應(yīng)在二一一年五月十五日前，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送按規(guī)定填列的“2010年度企業(yè)所得稅匯算清繳（客戶端）”。各主

3、管稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)在二一一年五月底前完成，多退少補(bǔ)。2. 概述2.1. 客戶端軟件的運(yùn)行環(huán)境2.1.1. 硬件要求PC機(jī)（保證光驅(qū)、軟驅(qū)可用）2.1.2. 軟件要求² 操作系統(tǒng)安裝WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWS XP操作系統(tǒng)之一² 應(yīng)用軟件系統(tǒng)安裝微軟公司的Microsoft Excel(97、2000、XP、2003、2007版本均可)2.2. 開發(fā)工具匯算清繳客戶端的開發(fā)使用Microsoft Excel 2003版本3. 進(jìn)入主界面3.1. 客戶端軟件主界面3.1.1. 進(jìn)入用鼠標(biāo)雙擊Excel文件“2010年度企業(yè)所得稅匯算清繳（客戶端）.xl

4、s”，即可進(jìn)入此客戶端軟件的主界面。若沒(méi)有加載宏則出現(xiàn)如下頁(yè)面：若是office2003，則選擇啟用宏，如下圖所示：若是office2007，選擇“選項(xiàng)”按鈕，出現(xiàn)“安全選項(xiàng)”，選擇“啟用此內(nèi)容”，然后確定。如下圖所示：加載宏之后進(jìn)入主界面正常使用。3.1.2. 主界面3.1.3. 主界面操作說(shuō)明ü 主界面比較簡(jiǎn)單明了，主要是起索引的作用；ü 主界面首先需要選擇企業(yè)所得稅征收方式，根據(jù)所選征收方式，會(huì)顯示用戶所需填報(bào)的報(bào)表類型：查賬征收企業(yè)則為年度申報(bào)表（A）類和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；核定征收企業(yè)則為年度申報(bào)表（B）類和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；ü 主界面包括<2009年度企業(yè)

5、所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)>（<2009年度企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(B類)>）<居民企業(yè)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告>三套報(bào)表的選擇；ü 主界面還包括兩個(gè)功能按鈕，“原表導(dǎo)入”和“校驗(yàn)”按鈕；ü 用戶用鼠標(biāo)點(diǎn)擊這些按鈕，即可切換到相應(yīng)的報(bào)表填寫界面。3.2. 基本操作說(shuō)明3.2.1. 空白項(xiàng)、計(jì)算行（列）、校驗(yàn)項(xiàng)、不可更改項(xiàng)、稅務(wù)局審核數(shù)² 空白項(xiàng)：報(bào)表中的白色空格，供用戶填寫內(nèi)容，請(qǐng)務(wù)必手工填寫每個(gè)空格。² 計(jì)算行（列）：報(bào)表中的灰色行（列），這些項(xiàng)存在計(jì)算關(guān)系。系統(tǒng)將根據(jù)計(jì)算關(guān)系自動(dòng)計(jì)算出結(jié)果。這些行（列）不允許用戶進(jìn)行修改（特

6、殊說(shuō)明處除外）。² 校驗(yàn)項(xiàng)：存在于明細(xì)表的最后一列，用于隨時(shí)校驗(yàn)主附表之間關(guān)系，如主表該項(xiàng)與附表相關(guān)項(xiàng)數(shù)據(jù)相等，則顯示“”，否則，顯示“”。校驗(yàn)項(xiàng)僅用于提示用戶，不做有效數(shù)據(jù)處理。² 不可更改項(xiàng)：報(bào)表中的淺灰色背景的單元格，這些內(nèi)容是在實(shí)際報(bào)表中印刷好的文字，在軟件系統(tǒng)中加以嚴(yán)格控制，用戶不得擅自修改。計(jì)算列（行）的這些文字以灰色背景顯示。² 稅務(wù)局審核數(shù)：所有稅務(wù)局審核數(shù)的行（列）均不需要納稅人填寫，在報(bào)表中采用灰色底色。3.2.2. 填寫主表、附表的有關(guān)說(shuō)明及約束² 禁止使用“復(fù)制”、“粘貼”功能填寫報(bào)表數(shù)據(jù)！用“復(fù)制”、“粘貼”功能填寫報(bào)表數(shù)據(jù)，將

7、會(huì)改變所填空格的原始設(shè)置，導(dǎo)致數(shù)據(jù)填寫有無(wú)、錯(cuò)誤提示功能失效等后果；² 有關(guān)年度的輸入格式，如：1990，2000；² 稅率的格式均為百分?jǐn)?shù)格式，輸入時(shí)只需輸入百分號(hào)%前的數(shù)字，如12.89%，只需輸入12.89即可，系統(tǒng)自動(dòng)帶出%；² 所有數(shù)值，系統(tǒng)自動(dòng)保留小數(shù)點(diǎn)后兩位小數(shù)；² 所有“稅務(wù)機(jī)關(guān)審核數(shù)”都不允許用戶填寫；² 對(duì)于漢字錄入，建議使用標(biāo)準(zhǔn)的全角錄入方式，防止因?yàn)檎坌酗@示錯(cuò)誤而出現(xiàn)亂字符。3.2.3. 主界面與各填寫界面的切換² 各報(bào)表的主界面上點(diǎn)擊相應(yīng)灰色按鈕，即可切換到納稅人基本信息、主表、附表；² 報(bào)表（包括

8、基本信息、主表、附表）界面上點(diǎn)擊左上角“返回”的藍(lán)色粗箭頭，即可返回報(bào)表主界面；² 各報(bào)表界面間的切換：從任意一張報(bào)表（包括主表和附表）必須點(diǎn)擊左上角“返回”的藍(lán)色粗箭頭，先返回到報(bào)表主界面，然后在主界面上點(diǎn)擊灰色按鈕，選擇切換到新的報(bào)表。² 通過(guò)選擇“返回首頁(yè)”按鈕返回至整個(gè)匯算清繳客戶端的首頁(yè)，重新選擇所要填寫的報(bào)表。3.2.4. 保存數(shù)據(jù)² 選擇左上角的Excel圖標(biāo)，右鍵“保存”或“另存為”² 也可以通過(guò)主界面中的“保存”按鈕保存。² 為防止數(shù)據(jù)因軟件退出而丟失，建議隨時(shí)進(jìn)行文件保存。² 如果保存后退出軟件，則下次雙擊“2010年度企業(yè)所得稅匯算清繳（客戶端）.xls”時(shí)，進(jìn)入的界面為上次保存時(shí)的當(dāng)前界面。也就是說(shuō)，如再次進(jìn)入軟件時(shí)，出現(xiàn)的不是主界面，則為正?，F(xiàn)象，用戶可點(diǎn)擊當(dāng)前界面左上角的回主界面箭頭，返回到主界面。² 建議用戶經(jīng)常使用保存功能，防止此表因?yàn)槭褂蒙系牟划?dāng)而丟失，造成不必要的麻煩，當(dāng)使用不慎造成報(bào)表發(fā)生錯(cuò)誤的時(shí)候，請(qǐng)不要急于保存報(bào)表，使用撤銷功能（ctrl+z），撤銷之前的動(dòng)作，或者先關(guān)閉此客戶端，再重新打開原來(lái)保存的文件，即可恢復(fù)到原來(lái)保存狀態(tài)。3.2.5. 原表導(dǎo)入² 點(diǎn)擊“原表導(dǎo)入”按鈕，選中要導(dǎo)入的Excel表，單擊“打開”