資料案例教案講稿

1、沈陽商業(yè)城2013 年年度報告重要提示一、公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理保證年度報告內(nèi)容的真實、準確、完整，不虛假記載、誤導性陳述或遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、未出席董事情況三、大華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。四、公司、主管會計工作及會計機構（會計主管）：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉(zhuǎn)增股本預案：經(jīng)大華會計師事務所審計確認，本公司母公司 2013 年度共實現(xiàn)凈利潤-26199，加年初未分配利潤 6663，報告期累計未分配利潤為-19536。鑒于公司 2013 年度整體虧損,根據(jù)

2、公司經(jīng)營情況及資金需求，本次利潤分配的預案為：不分配，也不進行公積金轉(zhuǎn)增股本。六、前瞻性陳述的風險本報告中所涉及的未來計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述不意投資風險公司對投資者的實質(zhì)承諾，敬請投資者注七、是否否被控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況？八、是否否規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁５那闆r？2未出席董事職務未出席董事未出席董事的說明被委托人董事因公出差張大吉董事因公出差董事因公出差張大吉董事因公出差沈陽商業(yè)城2013 年年度報告目錄釋義及風險提示4公司簡介5會計數(shù)據(jù)和財務指標摘要7董事會報告8重要事項20變動及股東情況22第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)第四節(jié)第五節(jié)第六節(jié)第七節(jié)第八節(jié)第九節(jié)第十節(jié)董事、監(jiān)事、高級管

3、理和員工情況26公司治理31內(nèi)部34財務會計報告35備查文件目錄95第十一節(jié)3沈陽商業(yè)城2013 年年度報告第一節(jié)釋義及風險提示一、 釋義在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：二、風險提示：公司已在本報告中詳細描述的行業(yè)風險、風險等風險因素可能帶來的影響，敬請查閱第四節(jié)董事會報告中關于公司未來發(fā)展的討論與分析中可能面對的風險因素及對策部分的內(nèi)容。4常用詞語釋義中兆投資指中兆投資管理商業(yè)城、公司、本公司指沈陽商業(yè)城琪創(chuàng)能指市琪創(chuàng)能貿(mào)易指證券監(jiān)督管理委員會上交所指券所元、億元指元、億元，法定流通貨幣沈陽商業(yè)城2013 年年度報告第二節(jié)公司簡介一、公司二、人和方式三、基本情況簡介四、

4、披露及備置地點五、公司股票簡況六、公司報告期內(nèi)變更情況(一)基本情況公司報告期內(nèi)情況未變更。(二)公司首次情況的相關索引公司首次情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。(三)公司上市以來，主營業(yè)務的變化情況公司上市以來，主營業(yè)務未發(fā)生變化。5公司股票簡況股票種類股票上市所股票股票代碼券所商業(yè)城600306公司選定的披露報紙名稱證券報券報證券日報證券登載年度報告的指定的公司年度報告?zhèn)渲玫攸c公司投資者部公司地址沈陽市沈河區(qū)中街路 212 號公司地址的110011公司辦公地址沈陽市沈河區(qū)中街路 212 號公司辦公地址的110011公司信箱sycgf3801董事會證券事務代表地址沈陽市沈河區(qū)中街路

5、 212 號沈陽市沈河區(qū)中街路 212 號傳真信箱sycgf3801sycgf3801公司的中文名稱沈陽商業(yè)城公司的中文名稱商業(yè)城公司的外文名稱SHENYANG COMMERCIAL CITY CO.公司的法定代表人沈陽商業(yè)城2013 年年度報告(四)公司上市以來,歷次控股股東的變更情況公司原控股股東沈陽商業(yè)城（集團）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事宜于 2009 年 8 月 18 日產(chǎn)權的出讓方沈陽恒信國有資產(chǎn)經(jīng)營與受讓方市琪創(chuàng)能貿(mào)易在沈陽聯(lián)合產(chǎn)權，負債總額 22418.44所辦理了產(chǎn)權交割手續(xù)。本次產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓經(jīng)評估的相關指標：資產(chǎn)總額 52345.66，產(chǎn) 29927.22，成交價格26934.5。沈陽商業(yè)城（集

6、團）的實際人由沈陽市國資委變?yōu)槭戌鲃?chuàng)能貿(mào)易，琪創(chuàng)能公司除直接持有商業(yè)城 25,659,477（其中 20,300,000 股為有限售條件的流通），占商業(yè)城總股本的 14.40%外，還將通過商業(yè)城集團間接持有商業(yè)城 20,907,940 股（占商業(yè)城總股本的 11.74%）。直接和間接總計持有商業(yè)城 46,567,417 股成為公司控股股東。（其中 41,207,940 股為有限售條件的流通股），占商業(yè)城總股本的 26.14%。琪創(chuàng)能截止 2014 年 2 月 15 日，琪創(chuàng)能直接持有商業(yè)城22,290,664 股，占商業(yè)城總數(shù)的 12.51%，通過沈陽商業(yè)城集團間接持有商業(yè)城限售流通股 20,

7、907,940 股,占商業(yè)城總股本的 11.74%。直接和間接總計持有商業(yè)城43,198,604 股，占商業(yè)城總股本的 24.25%。沈陽商業(yè)城（集團） 商業(yè)城（集團）于 2014 年 2 月 16 日，與中兆投資管理簽訂股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議，沈陽同意將其持有的商業(yè)城 2090.794 萬股流通股及相關權益（約占目標公司總股本的11.74%）轉(zhuǎn)讓給中兆投資管理總數(shù)的 29.22%，實際。公司控股股東變?yōu)橹姓淄顿Y，持有公司52048427 股，占公司。人變?yōu)槠摺⑵渌嘘P資料6公司聘請的會計師事務所名稱（境內(nèi)）名稱大華會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址海淀區(qū)西四環(huán)中路 16號院 7 號樓 12 層簽字會

8、計師報告期內(nèi)履行持續(xù)督導職責的保薦機構名稱德邦證券公司辦公地址上海市浦東新區(qū)福山路500 號城建國際中心 19 樓簽字的保薦代表人沈陽商業(yè)城2013 年年度報告第三節(jié)會計數(shù)據(jù)和財務指標摘要一、(一)報告期末公司近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標主要會計數(shù)據(jù)：元幣種：(二)主要財務數(shù)據(jù)二、非經(jīng)常性損益項目和金額：元幣種：7非經(jīng)常性損益項目2013 年金額2012 年金額2011 年金額非資產(chǎn)處置損益-119,158.68-716,364.9256,751,649.08計入當期損益的 補助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務密切相關，符合 規(guī)定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受的 補助除外1,165,922.14165

9、,922.144,610,614.76除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相 有效套期保值業(yè)務外，持有 性金融資產(chǎn)、 性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置 性金融資產(chǎn)、交易性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資112,107.64除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出201,204.11-610,633.06-311,739.70少數(shù)股東權益影響額18,263.8515,322.385,615.85所得稅影響額29,023.9429,317.6842,369.77合計1,295,255.36-1,116,435.7861,210,617.40主要財務指標2013 年2012 年本期比上年同期增減(%)20

10、11 年基本每股（元股）-1.56-0.72不適用0.02稀釋每股（元股）-1.56-0.72不適用0.02扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股（元股）-1.56-0.71不適用-0.3233加權平均產(chǎn)率（%）-78.27-31.227不適用0.763扣除非經(jīng)常性損益后的加權平均產(chǎn)率（%）-78.64-30.955不適用-12.158主要會計數(shù)據(jù)2013 年2012 年本期比上年同期增減(%)2011 年營業(yè)收入1,860,387,635.001,599,804,718.8916.2881,598,147,669.95歸屬于上市公司股東的凈利潤-277,327,986.24-128,442,720.5

11、3不適用3,614,386.10歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤-278,623,241.60-127,326,284.75不適用-57,596,231.30經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-191,928,640.3123,012,314.89-934.026-22,189,217.552013 年末2012 年末本期末比上年同期末增減(%)2011 年末歸屬于上市公司股東的產(chǎn)67,238,774.56492,968,885.29-86.36475,538,038.13總資產(chǎn)3,537,804,726.853,388,496,396.094.412,542,539,929.21沈陽商業(yè)

12、城2013 年年度報告第四節(jié)董事會報告一、董事會關于公司報告期內(nèi)經(jīng)營情況的討論與分析2013 年，是沈陽商業(yè)城在歷經(jīng)兩年改擴建后，實現(xiàn)整體開業(yè)后的第一年。也是企業(yè)在新的市場形勢下，重重和，探索經(jīng)營新路和尋求管理的一年。2013 年商業(yè)城全年實現(xiàn)營業(yè)收入 186,038，比同期 159,980 增加 26,058，同比增長 16.29%；其中公司本部實現(xiàn) 84,279，比同期 55,013增加 29,266，同比增長 53.19 %。公司本部毛利額實現(xiàn) 7,906，比同期 6,936增加 970，同比增加 13.98 %。公司實現(xiàn)營業(yè)利潤負 27,654， 再度在同期負 11,869下降 14,

13、889基礎上再度下降了 15,785；實現(xiàn)凈利潤負 27,733，比同期負 12,844。2013 年，沈陽零售市場居于嚴重飽和狀態(tài)，市場競爭日趨激烈。公司在改擴建過出現(xiàn)了客源嚴重流失，供應商信心不足，駐足觀望的情況。公司在開業(yè)后的一年內(nèi)，始終處于邊調(diào)整、邊補充、邊完善的過程，期間，盡管我們付出了艱苦努力，也使得全年商品銷售額和毛利額有所增長，但銷售質(zhì)量不高，毛利率水平下降。又由于公司改擴建工程、在建房地產(chǎn)項目、高檔自營品種等方面的資金需求使企業(yè)負債增加，銀行利息加大，財務費用上升；營業(yè)稅金及附加增支幅度較大，各種能源、動力、非商品收費、勞動力價格上漲、費用增支等，影響公司經(jīng)營費用、管理費用大

14、幅上升。使企業(yè)入不敷出，出現(xiàn)連續(xù)二年虧損的局面。2013 年主要工作的概要回顧1、治理結(jié)構日臻完善、規(guī)范不斷加強。2013 年，公司為適應新形勢的變化，按照、上海所、遼寧證監(jiān)局等監(jiān)管部門的要求，我們從戰(zhàn)略執(zhí)行、制度創(chuàng)新和完善治理結(jié)構的要求出發(fā)，加強了制度建設。（1）、上半年，對公司法規(guī)建設和執(zhí)行情況進行了全面檢查、逐項梳理和整公司董事、監(jiān)事津貼的議案、關于修改公司章程的議案、商業(yè)城。修訂和完善了關于調(diào)、高公司股票管理制度、商業(yè)城披露管理制度、商業(yè)城對外擔保管理辦法、商業(yè)城董事會各專業(yè)委員會實施細則、商業(yè)城財務管理制度。通過修訂規(guī)章制度，有性地解決公司治理中不規(guī)范問題，為商業(yè)城提高公司治理水平奠

15、定基礎。營造了公司在治理境。建設方面“有法可依、有法必依、必嚴、違法”的環(huán)（2）、采取寄送信函、發(fā)放簡報、線上聯(lián)絡、召開會議、派員學習等多種形式，向公司關進行法紀教育，增強了依法決策、依法管理、依法執(zhí)行的自覺性。杜絕了知、有外泄和，使企業(yè)在決策之前二級市場股價平穩(wěn)。公司董事會和證券事務處還通過網(wǎng)絡在線、主流媒體發(fā)布，接待投資者等方式，就投資者關心的問題與投資正進行交流和互動。（3）、按照公司法、證券法和上市公司指引等法律文件的要求，采取層層把關、從嚴等、措施，保證了公司在生產(chǎn)、供應、銷售系統(tǒng)方面，實行“三”，做到了與控股股東在業(yè)務、資產(chǎn)、機構、財務上的“五”，使公司在決策、管理、執(zhí)行依法保持了

16、應有的。（4）、認真貫徹“三會”制度，切實開好董事會、監(jiān)事會和股東大會，及時、準確地披露了公司。2013 年，公司按要求及時準確地披露了季報、半年度報告、年度報告和 35 份臨告。2、完善結(jié)構調(diào)整，注意品牌引進。2013 年公司重新制定招商流程，在調(diào)查研究基礎上，推出了品牌調(diào)整規(guī)劃方案。對于銷售業(yè)績好、品牌影響力大的重點品牌，給予積極支持；對于銷售業(yè)績，但成長空間大、可塑性強的潛力品牌，給予扶持；對于銷售業(yè)績差、成長乏力的低效品牌，給予末尾淘汰。全年新8沈陽商業(yè)城2013 年年度報告進 136 個品牌，淘汰 104 個品牌。營業(yè)布局品類分散、動線缺乏連續(xù)、區(qū)域視線阻塞等問題，加強經(jīng)營結(jié)構和布局

17、調(diào)整，調(diào)整后，在一定程度上解決了上述的問題。3、探索精準，突出促銷特色。2013 年，公司按照活動按照“有所、有所作為”的指導思想。在設計思路和實施效果上體現(xiàn)了年初董事會提出的“鎖定目標要新；傳播途徑要新；吸客要新；利用資源要新；運用戰(zhàn)術要新”的“五新”要求。逐步形成商業(yè)城的特色，使全新商業(yè)城在沈城家喻戶曉，成為遼沈地區(qū)日用品消費市場獨特的風景線。一年來，客流結(jié)構發(fā)生變化，中青年輕客層比重增加；銷售結(jié)構趨于均衡，市場銷售比重穩(wěn)中有升；傳統(tǒng)優(yōu)勢得以提升，羽絨服、羊絨羊毛獨家上升等。2013 年，公司、3.15 惠民大行動、節(jié)、圣誕節(jié)、等 28 次大型本部開展的元旦、春節(jié)、五一、十一活動，跨時 2

18、15 天，活動時間占全年的 58 %，活動銷售占全年銷售的 80%以上。由于有效的促銷活動，遏制了銷售滑坡的態(tài)勢，市場份額有所增加，取得了良效果。2013 年也是商業(yè)城新媒體建設的第一年，組建設，真正意義上實現(xiàn)了DM 的直投功建了新媒體管理團隊。在沈陽市首家實現(xiàn)了管理平臺的能，實現(xiàn)了會員綁定、積分、銷售數(shù)據(jù)等功能，全面實現(xiàn)工作數(shù)據(jù)的化管理，首次邁出了從傳統(tǒng)向全媒體的重要步伐。4、完善現(xiàn)場管理，提高服務品質(zhì)。為發(fā)揮現(xiàn)場服務管理對經(jīng)營工作的促進作用，2013 年公司加強了崗前培訓、崗中專訓；開展了以“品牌、品牌歷史、品牌特點、品牌工藝、商品知識、戶外常識、庫存結(jié)構、銷售結(jié)構分析”為主要內(nèi)容的品牌活

19、動，了相互學習、共同提高的良好風氣，也提升了服務品質(zhì)。通過每月召開服務管理例會，及時通報和總結(jié)服務上問題，對服務工作做出安排，把握各項服務工作的細節(jié)，注重人性化管理，使公司服務管理始終處于有序運營狀態(tài)。2013 年 3 月，通過了省服務業(yè)委對商業(yè)城"金鼎百貨店"進行復審。5、實行全程跟蹤，強化職能管控。2013 年，公司按照“效率優(yōu)先，獎罰分明”的原則，調(diào)整了酬薪分配制度；按照“屬地管理、各負其責”的原則，對現(xiàn)場環(huán)境管理實行網(wǎng)格化；按照企業(yè)新的組織架構和經(jīng)營管理的要求，公司財務、物業(yè)、安保、計算機等在企業(yè)邊運營、邊調(diào)整、邊完善的過，實施了全程嚴格，杜絕了安全事故的發(fā)生。(一

20、) 1、主營業(yè)務分析利潤表及現(xiàn)金流量表相關科目變動分析表：元 幣種:2、(1)收入驅(qū)動業(yè)務收入變化的因素分析本部營業(yè)樓改擴建后，一方面由于營業(yè)面積增加、經(jīng)調(diào)整商品結(jié)構，拓展運營功能、加大力度等，對主營業(yè)務收入的提升起到了正面影響。另一方面由陽零售市場競爭激烈、公司負債沉重、還款大、新品更新不快、供應商信心不足等，對主要業(yè)務收入具有影響。3、成本9科目本期數(shù)上年同期數(shù)變動比例（%）營業(yè)收入1,860,387,635.001,599,804,718.8916.288營業(yè)成本1,614,914,005.451,377,488,694.6517.236銷售費用50,206,159.0334,102,6

21、67.3147.22管理費用272,116,258.49194,117,950.5240.181財務費用162,452,760.7699,966,028.1462.51經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-191,928,640.3123,012,314.89-934.026投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-89,535,745.13-448,664,207.1380.04籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額104,194,922.87556,271,054.89-81.27沈陽商業(yè)城2013 年年度報告(1)成本分析表:元4、 費用（1）、銷售費用本期較上年同期增加 47.22%，主要是營業(yè)面積增加，加大了媒體廣告、

22、促銷物料、促銷獎品等方面的投入所致，如廣告費（獎品支出）等 3143，增加了 1386，上升幅度為 78.93%；（2）、管理費用本期較上年同期增加 40.18%，主要是營業(yè)面積增加，折舊費、管理部門經(jīng)費、稅金、水電燃氣費等增加所致，如管理部門經(jīng)費增加了 2062，上升幅度為 26.22 %；折舊費增加 2905 萬元，增長幅度 64.45%；水電燃氣費增加 1206，增長幅度 87.01%；（3）、財務費用本期較上年同期增加 62.51%，主要為本期借款和融資性票據(jù)貼現(xiàn)增加導致利息支出增加，如利息支出增加了 7059，上升幅度為 69.75%；5、 現(xiàn)金流（1）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-

23、19，193，本期較上年同期下降 934.02%，主要是公司本部營業(yè)樓二期完工，營業(yè)面積增加導致商品采購量增加、本年度增值稅繳稅增多、子公司土地增值稅匯算清繳等所致；（2） 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-8953 業(yè)樓二期工程支出增加所致；（3） 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 10419貼現(xiàn)增加所致。，本期較上年同期增加 80.04%，主要是上年同期公司的營，本期較上年同期下降 81.27%，主要是公司融資性票據(jù)6、 其它(1)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃進展說明2013 年公司計劃實現(xiàn)營業(yè)收入 22 億元，實際實現(xiàn)營業(yè)收入 18. 6 億元，完成計劃的 85.%。期間費用計劃在 2.6 億元，實際實現(xiàn)期間

24、費用 4.6 億元，完成計劃的 176.9%。經(jīng)營計劃未達目標的基本：（1）、客觀商場設計和：沈陽消費市場，大型零售企業(yè)處于嚴重飽和狀態(tài)，服務功能、經(jīng)營格局、規(guī)模等要素同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重，商業(yè)企業(yè)異常激烈和的競爭環(huán)境。宏觀使居民支出分流加劇，使集團采購和禮品銷售大幅度下降，致使沈陽地區(qū)的大型零售企業(yè)當年銷售全部下降。公司歷史上形成的建設規(guī)模過大，使企業(yè)步入負債過重，資金占用過大、投資效益過低的不良循環(huán)。2013 年，公司因改擴建工程和高檔自營品種等方面的資金需求，使企業(yè)負債繼續(xù)增加，到期還款繼續(xù)加重，加上各種能源、動力、非商品收費、勞動力價格上漲、固定資產(chǎn)折舊增加、費用增支等，影響公司經(jīng)營費用、管

25、理費用和財務費用上升，使企業(yè)的和問題雪上加霜。（2）、：一方面公司在改擴建后對企業(yè)的經(jīng)營定位、品牌結(jié)構、商場布局、功能利用等在設計和實施中認識不足，對市場變化的應對不足，辦法不多，致使供應商信心下降、設施功能利用率不高、商品供應量萎縮、顧客流失，銷售投入和產(chǎn)出未。另一方面，對公司基本建設戰(zhàn)線過長、資金占用過大，投資過低的問題缺乏有效的改進辦法，長期處于局面。對此，我們要認真吸取教訓、切實引以為戒，并要不斷反思，在今后的工作中改進工作。(二)行業(yè)、或地區(qū)經(jīng)營情況分析1、主營業(yè)務分行業(yè)、分情況:元 幣種:10分行業(yè)情況分行業(yè)成本項目本期金額本期成本比例(%)上年同期金額上年同期占總成本比例(%)本

26、期金額較上年同期變動比例(%)（1）商業(yè)營業(yè)成本1,609,608,348.8775.911,373,318,145.9179.5217.20（2）旅游飲食服務業(yè)營業(yè)成本5,119,364.080.244,208,307.150.2421.65沈陽商業(yè)城2013 年年度報告2、主營業(yè)務分地區(qū)情況:元幣種:(三) 1、資產(chǎn)、負債情況分析資產(chǎn)負債情況分析表:元應收賬款：主要為子公司收回銷售商品貨款所致其他應收款：年末子公司為融資開出票據(jù)致使往來款項增多長期借款：主要為長期借款未來一年內(nèi)到期調(diào)整到一年內(nèi)到期的非負債所致。(四)競爭力分析（1） 、地段優(yōu)勢：商業(yè)城位于最具歷史且、客流量較大的中街商圈的

27、中心位置，門店沿街面積最長、內(nèi)外設施堪稱一流。（2） 、商譽優(yōu)勢：商業(yè)城和子公司鐵西百貨大樓在沈陽家喻戶曉，二十年來在消費者心中積累了較高的聲譽。（3） 、交通優(yōu)勢：報告期內(nèi)，商業(yè)城實現(xiàn)了與中街地鐵的無縫連接，交通優(yōu)勢逐步顯現(xiàn)。這是我們自身的獨特優(yōu)勢。（4） 、物業(yè)優(yōu)勢：公司物業(yè)稀缺性大，且多為自有優(yōu)質(zhì)物業(yè)，增值潛力大，在行業(yè)競爭加劇、商鋪租金日趨上漲的背景下，公司優(yōu)質(zhì)物業(yè)成本優(yōu)勢的顯著。（5）、優(yōu)勢：公司經(jīng)營管理隊伍，新的骨干力量不斷增加、新的組織架構和新的管理方式逐步完善。經(jīng)過不斷優(yōu)化組合、不斷調(diào)整完善和機制創(chuàng)新，基本上可以適應形勢變化和企業(yè)發(fā)展的需要。(五)投資狀況分析1、對外股權投資總

28、體分析報告期內(nèi)，公司長期股權資總額 85,800,833.49 元,較去年同期總額 85,823,083.45 元，減少 22,249.96 元。對外股權投資名細情況見審計報告附注部分的“長期股權投資”。11項目名稱本期期末數(shù)本期期末數(shù)資產(chǎn)的比例（%）上期期末數(shù)上期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）貨幣資金696,937,154.6119.69674,967,714.3719.923.25應收賬款6,125,621.510.1719,409,573.840.57-68.44預付賬款79,236,482.292.2384,342,675.265.44-6.05其他應收

29、款83,605,137.392.3653,954,222.701.5954.95存貨797,236,617.7922.53738,505,217.2121.797.95長期股權投資85,800,833.482.4285,823,083.452.53-0.02固定資產(chǎn)1,386,683,795.6239.191,321,780,463.2839.014.91短期借款2,523,500,000.0071.331,946,000,000.0057.4329.68長期借款300,000,000.008.85-100總資產(chǎn)3,537,804,726.853,388,496,396.09地區(qū)營業(yè)收入營業(yè)收

30、入比上年增減（）沈 陽1,844,177,648.4515.86主營業(yè)務分行業(yè)情況分行業(yè)營業(yè)收入營業(yè)成本毛利率（）營業(yè)收入比上年增減(%)營業(yè)成本比上年增減(%)毛利率比上年增減（%）（1）商業(yè)1,811,343,750.331,609,608,348.8711.1315.6917.20減少 1.15 個百分點（2）旅游飲食服務業(yè)32,833,898.125,119,364.0884.4125.7821.65增加 0.53 個百分點沈陽商業(yè)城2013 年年度報告(1)持有非上市金融企業(yè)股權情況2、 非金融類公司委托及衍生品投資的情況(1)委托情況本年度公司無委托事項。(2)委托貸款情況本年度公

31、司無委托貸款事項。3、 募集資金使用情況報告期內(nèi)，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。4、主要子公司、參股公司分析1、沈陽鐵西百貨大樓：沈陽鐵西百貨大樓是公司的控股子公司,公司擁有其 99.82%的股權，該公司資本:5712,業(yè)務性質(zhì):商業(yè),主要或服務:國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報告期末，總資產(chǎn) 114777，產(chǎn) 24749。報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 95062，營業(yè)利潤 3771，凈利潤 2654。2、遼寧物流冊資本 7800：遼寧物流，業(yè)務性質(zhì)：商業(yè)，主要是公司的控股子公司，公司擁有其 99.94%的股權，該公司注或服務：國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報告期末，總資產(chǎn) 82933，產(chǎn) 17468。報告期實

32、現(xiàn)凈利潤-79。置業(yè)經(jīng)營3、沈陽置業(yè)經(jīng)營公司： 沈陽公司是公司的全資子公司，公司擁有其 100%的股權，該公司資本 13300，業(yè)務性質(zhì)：房地產(chǎn)，主要或服務：房地產(chǎn)開發(fā)、商品房銷售。截止報告期末，總資產(chǎn) 21540， 元。該公司因負債，2013 年虧損。產(chǎn)-1842。報告期營業(yè)收入 6318，凈利潤-3347 萬4、沈陽商業(yè)城名品折扣：沈陽商業(yè)城名品折扣,業(yè)務性質(zhì):商業(yè),主要是公司的控股子公司,公司擁有其 100%的表決權，該公司資本:3000 產(chǎn) 2475或服務:國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報告期末，總資產(chǎn) 4542，。報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 2971，營業(yè)利潤-81，凈利潤-81。5、沈陽商業(yè)城天倫國際

33、酒店：沈陽商業(yè)城天倫國際酒店是公司的控股子公司,公司擁有其 100%或服務:酒店經(jīng)營管理。截止報告期末，總資本:1000,業(yè)務性質(zhì):服務業(yè),主要產(chǎn)-4110。報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 3347的表決權，該公司資產(chǎn) 2436，營業(yè)利潤-984，凈利潤-967。6、遼寧國聯(lián)家電：遼寧國聯(lián)家電,業(yè)務性質(zhì):商業(yè),主要是公司的控股子公司,公司擁有其 66.67%的表決權，資本:1050 產(chǎn) 267或服務:國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報告期末，總資產(chǎn) 275該公司，。凈利潤 0.7。7、沈陽立城經(jīng)營管理是公司的控股子公司,公司擁有其 100%的或服務:企業(yè)資產(chǎn)（酒店）經(jīng)營管理。截止報告：沈陽立城經(jīng)營管理,業(yè)務性質(zhì):服務業(yè)

34、,主要表決權，該公司期末，總資產(chǎn) 775資本:775，產(chǎn) 774：，報告期無營業(yè)收入。8、公司是公司的控股子公司,公司擁有其 51%的表決權，該業(yè)置地資本:24500業(yè)置地,業(yè)務性質(zhì):房地產(chǎn),主要或服務:房地產(chǎn)開發(fā)。截止報告期末，總資產(chǎn) 67578，產(chǎn) 22765業(yè)務收入。營業(yè)利潤-132，凈利潤-133。2013 年該公司工程項目處于在建狀態(tài)，無其他9、沈陽商業(yè)城100%的股權，該公司超市 資本:50：沈陽商業(yè)城,業(yè)務性質(zhì):商業(yè),主要超市或服務:是公司的控股子公司,公司擁有其銷售；柜臺場地租賃。截止報告12所持對象名稱最初投資金額（元）持有數(shù)量（股）占該公司股權比例（%）期末賬面價值（元）報

35、告期損益（元）報告期所有者權益變動（元）會計核算科目來源盛京銀行有限公司120,000,00085,500,0002.0985,500,000長期股權投資合計120,000,00085,500,000/85,500,000/沈陽商業(yè)城2013 年年度報告期末，總資產(chǎn) 15，產(chǎn)-273。凈利潤-64:沈陽商城物業(yè)管理。10、沈陽商城物業(yè)管理決權，該公司資本:50是公司的控股子公司,公司擁有其 100%的表或服務:物業(yè)管理服務。截止報告期末，總資產(chǎn) 50,業(yè)務性質(zhì):服務業(yè),主要，產(chǎn) 50。報告期無營業(yè)收入。：沈陽商友,業(yè)務性質(zhì):服務業(yè),主要11、沈陽商友資本:30是公司的控股子公司,公司擁有其 5

36、1%的股權，該公司或服務:物業(yè)管理服務。截止報告期末，總資產(chǎn) 306，產(chǎn) 250。凈利潤 44。，在相關數(shù)據(jù)中，遼寧物流（注：上述子公司因資產(chǎn)包含了地置業(yè)；沈陽、沈陽立城經(jīng)營置業(yè)經(jīng)營包含了沈陽商業(yè)城天倫瑞格國際酒店、沈陽商業(yè)城名品折扣管理和沈陽商城物業(yè)管理。)5、 非募集資金項目情況:元 幣種:二、 董事會關于公司未來發(fā)展的討論與分析(一)行業(yè)競爭格局和發(fā)展趨勢展望未來，新常態(tài)下的全球?qū)⒉粩嘌永m(xù)低速增長態(tài)勢，大量次結(jié)構性問題很難在短時間內(nèi)解決。隨著刺激的逐步，全球依然充滿和變數(shù)，并將在新興體增長和發(fā)達緩慢復蘇的共同推動下艱難增長。經(jīng)過多年的高速發(fā)展，由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構和生產(chǎn)要素的變化使之出現(xiàn)結(jié)構性，

37、產(chǎn)能過剩、環(huán)境惡化等問題，深度調(diào)整與轉(zhuǎn)型。2014 年是落實三中全會精神、全面推進結(jié)構性的首年。結(jié)構調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級將成為這一階段發(fā)展最重要的任務。產(chǎn)能過剩、新型城鎮(zhèn)化推進等問題亟待。將在這一年中繼續(xù)保持總體平穩(wěn)態(tài)勢，與機遇并存。在宏觀環(huán)境放緩的大背景下，零售市場還著諸多。受下行影響，整體需求呈現(xiàn)不足。而近年來商業(yè)地產(chǎn)和零售業(yè)的無序發(fā)展和擴張，也使得部分地區(qū)的零售業(yè)呈現(xiàn)供給過?，F(xiàn)象，各項要素價格的攀升也迫使企業(yè)運營成本持續(xù)走高，行業(yè)集中度亟待提升，零售業(yè)正經(jīng)歷著前所未有的深度與。與此同時，與互聯(lián)網(wǎng)正在深刻影響并改變著實體中的各行各業(yè)?；ヂ?lián)網(wǎng)作為一個工具，將虛擬同現(xiàn)實連接，為所有行業(yè)提供了升級的機

38、遇，并著所有行業(yè)。由于互聯(lián)網(wǎng)打破了的不對稱、充分滿足消費者的個性化需求、并為消費者提供極大的便利，因此對于零售業(yè)而言，互聯(lián)網(wǎng)帶來的最大變化就是改變了消費者的行為習慣，了零售商與消費者的地位，使“消費者為中心”的迅速到來。移動互聯(lián)的消費者追求的是綜合價值的提升、個性化和全的體驗、決策的參與以及購物效率的提升。零售行業(yè)正因此而發(fā)生著而深遠的轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)零售企業(yè)商業(yè)模式的已經(jīng)迫在眉睫。近年來，沈陽市零售零售網(wǎng)點規(guī)劃布局嚴重失衡，市場環(huán)境無論從企業(yè)數(shù)量、經(jīng)營業(yè)態(tài)、物業(yè)體量、經(jīng)營功能、商品結(jié)構，還是都發(fā)生了巨大變化。沈陽零售市場 10 萬平米以上的商業(yè)零售項目 50 個以上（不含批發(fā)市場、專業(yè)店、連鎖超市

39、等）。中心商業(yè)區(qū)呈現(xiàn)出現(xiàn)“賣的多買的少”、“顧客購物繼續(xù)分流”的態(tài)勢，且愈演愈烈。零售業(yè)態(tài)的多樣化、商品結(jié)構的多元化、經(jīng)營者行為復雜化，的單一化等，網(wǎng)店建設無序化，導致沈陽市場整個百貨業(yè)生存發(fā)展空間和環(huán)境日漸艱難，一方面各類商廈接連關營效果每況日下。另一方面周邊目標對手日益壯大，除傳統(tǒng)的競爭對手外，西鄰百余米、面積逾十六點二萬米的城項目正在興建，東鄰十多米、面積逾二十七萬米的盾一城經(jīng)營團隊可能另擇其主，2014、預先應對，決不可掉以輕心。年公司的發(fā)展進步提出了嚴峻課題，我們對潛在和市場風險要預先A、提升商業(yè)城經(jīng)營業(yè)績的有利因素1、商業(yè)城的牌譽價值，在各界家喻戶曉，特別是母公司經(jīng)改擴建后，經(jīng)過

40、2013 年行之有效的輿13項目名稱項目金額項目進度本年度投入金額累計實際投入金額項目情況收購遼寧物流部分股權179,000,000完成179,000,000合計179,000,000/179,000,000/沈陽商業(yè)城2013 年年度報告論造勢和促銷活動，使公司整體形象提升。2、商業(yè)城母公司改擴建后，在寸土必爭和競爭白熱化的中街地區(qū)，公司體量擴大，規(guī)模拓展，立足之地不斷擴大。商業(yè)城母公司全新的內(nèi)外裝飾，雙共享大廳的設置，保障設施的完備，使商業(yè)城的購物環(huán)境和物業(yè)價值，在質(zhì)和量上均實現(xiàn)了歷史性的。3、經(jīng)營業(yè)態(tài)基本齊全，形成了吃、喝、玩、住、購的購物中心模式，集客功能明顯得到加強。4、在發(fā)展會員隊

41、伍、拓展銷售、延伸銷售觸角、實施精準等方面，在 2013 年均取得了良好開端，為擴大銷售規(guī)模、提升經(jīng)營質(zhì)量奠定基礎。5、在調(diào)整經(jīng)營思路，確定經(jīng)營定位，提高效率方面；在探索物業(yè)租賃，拓展資源利用，實現(xiàn)盤活存量方面；在完善結(jié)構，提高單產(chǎn)、提升優(yōu)勢方面，2013 年也進行了有益探索并積累了一些經(jīng)驗。6、傳統(tǒng)商業(yè)區(qū)地的區(qū)位優(yōu)勢，將與地鐵無縫連通的交通優(yōu)勢，一系列名優(yōu)入駐商業(yè)城的品牌優(yōu)勢等均稱為提升商業(yè)城經(jīng)營業(yè)績的有利因素。B、公司在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與1、隨著國內(nèi)外商業(yè)資本紛紛進入和陸續(xù)投入運營，今后的沈陽消費市場，仍然處于飽和狀態(tài)，服務功能、經(jīng)營格局、商場設計和規(guī)模等要素同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重，造成了大型百貨

42、商場爭搶市場份額的競爭日趨激烈。商業(yè)企業(yè)將異常激烈和的競爭環(huán)境，2、公司歷史形成的基本建設戰(zhàn)線過長、投資過于分散、擴建工程和高檔自營品種等方面的資金需求使企業(yè)負債增加，到期還款沉重，各種能源、動力、非商品收費、勞動力價格上漲、固定資產(chǎn)折舊增加、費用增支等，影響公司經(jīng)營費用、管理費用和財務費用上升，公司在公司效益的提升。費用方面難度也將增大，影響3、經(jīng)營活動中著定位不清晰、品牌結(jié)構不合理、與中街客源不適應、客流不暢、新品更新不及時、品種規(guī)格不全、對供應商結(jié)款周期過長等問題。經(jīng)營定位、坪效和服務質(zhì)量等有待于進一步完善和提升；在模式的創(chuàng)新上，還著辦法不多、探索不夠、缺乏的問題。(二) 公司發(fā)展戰(zhàn)略面

43、對市場環(huán)境的變化，公司將堅持零售主業(yè)，并積極推動企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，實行經(jīng)營模式轉(zhuǎn)換、管理制度創(chuàng)新。公司董事會和管理團隊要團結(jié)帶領全體員工，開辟一條符合市場定位、適合企業(yè)發(fā)展、有利股民回報的全新道路。要調(diào)動一切可以調(diào)動的積極因素，支持和參加企業(yè)第三次創(chuàng)業(yè)的偉大實踐。要通過精心組織、科學規(guī)劃、努力工作，在較短的時間里改變企業(yè)目前所處的局面。要按照互聯(lián)網(wǎng)思維，從經(jīng)營能力、全策略、組織架構和業(yè)態(tài)發(fā)展四個維度，實現(xiàn)企業(yè)良性循環(huán)、健康發(fā)展。零售企業(yè)商業(yè)模式的根本是商品經(jīng)營和顧客的本質(zhì)回歸。公司將全面提升顧客經(jīng)營能力和商品經(jīng)營能力。要通過深度聯(lián)營，推進商品管理，為顧客提供更加物有所值的商品，在商品層面精準滿足目

44、標顧客消費需求，通過大數(shù)據(jù)全面分析顧客需求；要以人性化、個性化服務和無邊界服務為顧客提供超值享受，構建高度融通的全，推動之間的無縫交互，為顧客提供一站式、購物體驗；構建“開辟能力、會員管理能力、供應商管理能力、商品管理能力、顧客管理能力、管理能力、支付管理能力、交付管理能力、資本運營能力、經(jīng)營拓展能力”十大基礎能力，建立以消費者為、符合消費行為趨勢變化的化、個性化、生活化的新型全高融合零售體系，為消費者提供富有全方位驗價值的現(xiàn)代交互零售服務。移動互聯(lián)個性化、價值化、服務化的消費需求，決定著公司將進一步拓寬業(yè)態(tài)形式，向能夠提供綜合服務的零售領域發(fā)展，為顧客提供喜歡的購物方式、體驗方式。未來公司將

45、依據(jù)區(qū)域市場環(huán)境對現(xiàn)有百貨店進行創(chuàng)新與調(diào)整，2014 年，要通過對家電商品進、銷、調(diào)、運、存等管理方式的創(chuàng)新和調(diào)整，通過對商場布局和品種結(jié)構的調(diào)整、增強服務功能，擴大銷售數(shù)量、提升運營質(zhì)量，以效益定速度，以發(fā)展促效益。調(diào)整組織架構，打造創(chuàng)新的組織，進取的，為戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型提供保障。2014 年，要打造清晰的總、指導服務等方面的作用，對各部定位和門店定位，提升總部在戰(zhàn)略管控、引領、資源統(tǒng)籌、風險業(yè)態(tài)要實現(xiàn)高效管控與優(yōu)化指導，使規(guī)模資源實現(xiàn)最大化共享，充分激發(fā)連鎖效益。2014 年，要貫徹“以創(chuàng)新調(diào)整為動力、以擴大銷售為中心，以資本的方針，通過采取一系列辦法，確立經(jīng)營定位、完善經(jīng)營結(jié)構、改變?yōu)?、以全程?/p>

46、”模式、提高投資效率、完善經(jīng)營功能、規(guī)范現(xiàn)場管理、創(chuàng)新分配辦法、實行費用預算、降低資金占用等，確保完成公司的經(jīng)營目標、扭轉(zhuǎn)企業(yè)14沈陽商業(yè)城2013 年年度報告連續(xù)虧損的局面。(三)經(jīng)營計劃1、2014 年，公司全年計劃總的目標是：營業(yè)收入不低于去年；毛利總額不少于去年；期間費用不高于去年；年末實現(xiàn)扭虧為盈。為確保相關經(jīng)營目標的實現(xiàn)，公司著重要做好以下幾方面工作：（1）、加強董事會建設、保證決策科學、管理有序、執(zhí)行。進一步加強頂層設計，發(fā)揮董事會重要作用。公司董事會是監(jiān)督公司經(jīng)理及財務報告過程的主體，要有性地提出的，措施的提出有利于完善公司分層管理架構，符合公司管理的實際工作需要。進一步健全制

47、度體系，完善董事會制度建設。董事會制度是公司治理的內(nèi)容，董事會受股東委托，負責公司的決策和領導，是公司的最高行政機構。完善公司治理，必須保證董事會的和有效。董事會制度要充分體現(xiàn)重視董事會的成員組成和決策機制，以確保董事會決策的專業(yè)性和準確性，使整個公司在發(fā)展航不偏離方向。進一步創(chuàng)新工作方式，提高董事會的工作效能。為依法落實董事會職責和權利，董事會要建立管理系統(tǒng)，要在 決策前確定調(diào)研課題并進行充分論證，決策后要指派專人進行跟蹤和檢查，要調(diào)動每位董事和董事會 依法履職的積極性。2014 年，還要適當增加董事會辦公室的崗位指數(shù)、選派優(yōu)秀的年輕同志參加專業(yè)學習，以適應工作需要。進一步完善工作程序，按照

48、工作程序開展工作。保證公司管理架構的層次性和有序性，這不但是公司治理的主要組成部分，也是提高公司治理效率的重要基礎和關鍵所在。（2）、調(diào)整經(jīng)營定位，優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構。以增加銷售收入為中心，根據(jù)公司的實際情況，確立符合自身條件的經(jīng)營定位，中街商圈主要的顧客群，建立與之相適應的經(jīng)營結(jié)構。要切實解決經(jīng)營活動中的新品更新不及時、品種規(guī)格不全、結(jié)款周期長等問題。同時，還要積極引進和培育好市場潛力大，對集團品種有拉動作用的龍頭品牌。積極開發(fā)獨家經(jīng)營品牌，逐步實現(xiàn)差異化經(jīng)營，形成商業(yè)城獨有的經(jīng)營特色。（3）、盤活存量資產(chǎn)、搞好資本。2014 年，公司要集中力量，加快在建工程的建設竣工。公司子公司展地置業(yè)要在年內(nèi)

49、投入使用或?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)出；對常年無效的投資項目該下馬的堅決下馬，該壓縮的堅決壓縮，要收攏五指、握緊拳頭；要通過資產(chǎn)出售、資產(chǎn)置換、資產(chǎn)租賃等多種途徑，收回投資成本、取得投資回報，變存量為增量，減少資金占用，提高資金效率。（4）、創(chuàng)新，提高效率。2014 年的公司整個活動要有所改變、有所創(chuàng)新。工作要繼續(xù)貫徹“鎖定目標要新；傳播途徑要新；吸客要新；利用資源要新；運用戰(zhàn)術要新”的方針。完善和鞏固商業(yè)城的特色。要集中有限資金和優(yōu)勢，提高效率，要特別注意投入和效果的統(tǒng)一。通過行之有效的活動和經(jīng)營管理，擴大銷售。（5）、完善商場功能、拓展服務范圍。2014 年公司要加強功能性項目的經(jīng)營，充分發(fā)揮地域優(yōu)勢，要充實

50、超市的經(jīng)營品類；體現(xiàn)餐飲特色，冰場、美發(fā)、會員中心等要擴大宣傳，定期開展活動，豐富活動內(nèi)容， 培育好會員顧客，帶動全城銷售。（6）、創(chuàng)新機制，提高人本效能。一是要以強化目標考核為依據(jù)。無論是商品經(jīng)營還是資本，無論是后勤保障還是職能管控，無論是總部指導還是門店運營，從總裁到基層員工，都要做到有目標、有考核、有兌現(xiàn)。真正做到能人上、庸人下， 能上能下、能進能出、多勞多得、獎勤罰懶。目標責任狀不能搞形式、不能擺花瓶、不能走過場。15沈陽商業(yè)城2013 年年度報告二是要以優(yōu)化組織結(jié)構為紐帶。優(yōu)化配置、優(yōu)化管理流程。在部門設置上，要杜絕職能交叉，互相扯皮，互相推諉；在配置上要杜絕一崗多員，職責不清，人浮

51、于事；在合作互助上，要杜絕以鄰為壑、推過攬功、互設的。三是要以提高團隊素質(zhì)為抓手。對在職要不斷進行職業(yè)培訓，通過培訓提高職業(yè)技能、規(guī)范職業(yè)行為、遵守職業(yè)紀律、恪守隊伍形象，并使之蔚然成風。重新倡導“愛企如家、榮損俱連”的員工情懷，要提振團隊士氣、重塑四是要以強化制度約束為保證。要從市場發(fā)展和企業(yè)進步的需要出發(fā)，樹立新的管理理念、引進新的控制、制定新的管理制度。要通過流程再造和制度創(chuàng)新，對公司經(jīng)營目標、資金使用、費用、資源配置、后勤保障、公司治理、薪酬分配等方面進行全程，做到縱向到底、橫向到邊。2、風險管理的關注重點商業(yè)城在企業(yè)管理中所的主要風險驅(qū)動因素有三個，一是戰(zhàn)略和增長模式；二是經(jīng)營、公司治理和誠信，三是財務和融資管理。縱觀零售企業(yè)行業(yè)發(fā)展和商業(yè)城發(fā)展脈絡，零售企業(yè)的失敗和公司運營受阻最終體現(xiàn)為資金鏈斷裂。通過對經(jīng)營、投資、融資這 3 個大類活動的資金鏈現(xiàn)狀的剖析，我們可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)城和許多零售企業(yè)一樣