財務(wù)部部門職責(zé)

1、財務(wù)部部門職責(zé)起草者：日期：核對者：日期：批準(zhǔn)者：日期：版本修訂內(nèi)容發(fā)行日期A-0初次發(fā)行1 組織目的規(guī)范公司財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理和會計核算，提供真實客觀的財務(wù)報表。防止公司經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。有效的財務(wù)管理為公司穩(wěn)健發(fā)展提供保障。2 組織架構(gòu)圖總經(jīng)理財務(wù)部出應(yīng)應(yīng)成薪總納收付本資賬員會會會核會計計計算計3 部門職責(zé)3.1 組織領(lǐng)導(dǎo)本部門人員完成財務(wù)工作目標(biāo)；培訓(xùn)本部門人員業(yè)務(wù)技能和專業(yè)水平；考核本部門人員工作業(yè)績；3.2 出具公司經(jīng)營財務(wù)報表并分析財務(wù)報表，參與提高公司經(jīng)營管理水平；3.3 把控公司的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險；3.4 加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)交流，拓展公司的融資渠道；3.5 進(jìn)行公司稅

2、收籌劃，合理避稅，控制稅收風(fēng)險；3.6 加強(qiáng)財務(wù)會計制度建設(shè)，深化公司內(nèi)部控制；3.7 會同各部門制定年度預(yù)算和月度預(yù)算；3.8 出納3.8.1處理與現(xiàn)金銀行收付有關(guān)的核算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)發(fā)生后及時登記入帳；3.8.2每天對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點，做到日清月結(jié)，按時與銀行對帳，做到帳帳相符，帳實相符；3.8.3做好收款月報的編制工作；3.8.4根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行結(jié)售外匯；3.8.5對所有支出業(yè)務(wù)時審核；3.8.6每日做資金日報表；3.9 應(yīng)收帳款3.9.1復(fù)核銷售跟單員的客戶對賬單，確認(rèn)每月的銷售收入；并制作銷售收入報表；3.9.2購買發(fā)、開具、核銷增值稅發(fā)票；3.9.3向稅局申報增值稅納稅報表；3.9.4

3、負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，定期核對往來帳款，做好應(yīng)收帳款的帳齡分析；3.9.5及時提醒催促跟單銷售員收款，對于帳期比較長的貨款查明原因，提出處理意見；減少呆帳壞帳的產(chǎn)生；3.10 應(yīng)付帳款3.10.1負(fù)責(zé)核對與供應(yīng)商的往業(yè)賬單 ;3.10.2跟催、接受、審核、處理供應(yīng)商的開具增值稅發(fā)發(fā)票; 保證所入帳發(fā)票的真實性合法性3.10.3負(fù)債供應(yīng)商賬單的檔案管理；3.10.4審核采購部提出的貨款申請單；3.10.5采購業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，及時與供應(yīng)商核對往來款項，做好對帳記錄及帳齡分析；對于發(fā)生時間比較長的往來款項及時清理；3.11 成本會計3.11.1負(fù)責(zé)工資、材料、費用的歸集與分配；3.11.2組織定期

4、盤點，加強(qiáng)存貨的管理，保證存貨進(jìn)銷存數(shù)量與倉庫一致; 并對存貨呆滯情況提出預(yù)警；深入基層，掌握成本控制的第一手資料，保證成本的準(zhǔn)確性，分析成本因素；3.11.4加強(qiáng)生產(chǎn)成本、生產(chǎn)效率的控制，每月進(jìn)行生產(chǎn)成本控制指標(biāo)的考核；3.11.5針對每個機(jī)種分析成本結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析；每月組織進(jìn)行盤點，做到帳卡物三相符，保證資產(chǎn)的完整性；對生產(chǎn)訂單材料耗用進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對客戶訂單毛利進(jìn)行預(yù)評估。3.12 總賬費用報銷單的審核；3.12.2預(yù)算控制，部門費用的統(tǒng)計分析 ;3.12.3對會計資料進(jìn)賬務(wù)處理 ;3.12.4負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的統(tǒng)計及賬務(wù)處量 ;3.12.5對預(yù)收貨款及預(yù)付貨的審核 ;3.12.6對外提供稅務(wù)報表；3.12.7統(tǒng)計局和科技局高新技術(shù)報表 ;3.12.8審核本部門所有會計憑證 ; 審核清理各賬戶余額；3.13 工資會計負(fù)責(zé)線材事業(yè)部計件報表;核算全公司工資，統(tǒng)計工資、工時、人力資源報表;統(tǒng)計各車間作業(yè)工時效率報表；整理員工銀行工資卡，會同出納發(fā)放工資；4 共同職責(zé)4.1 負(fù)責(zé)提出本部門用人計劃與人員的面試甄選4.2 負(fù)責(zé)本部門新進(jìn)人員工作應(yīng)知應(yīng)會內(nèi)容的訓(xùn)練與轉(zhuǎn)正考核4.3 負(fù)責(zé)擬定本部門人員技能、管理教育訓(xùn)練計劃，并定期組織崗位訓(xùn)練4.4 負(fù)責(zé)結(jié)合公司的獎懲機(jī)制，對員工進(jìn)行有效激勵，提升員工士氣4.5 負(fù)責(zé)本部門人員定期的工作考核與績效面談4.6 負(fù)責(zé)離職人員部門內(nèi)部工作交接手