資產(chǎn)清查操作手冊(cè)

1、2016 年全國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查操作手冊(cè)（行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)部分 ）二一六年四月一、編報(bào)范圍本套行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表，包括固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤(pán) 點(diǎn)單、資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報(bào)表和行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查匯總 表四部分。填報(bào)范圍包括： 2015年 12月 31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部 門(mén)批準(zhǔn)成立的，執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的各級(jí)各類行政 事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；執(zhí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度、并同財(cái)政部門(mén) 有經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的社會(huì)團(tuán)體等單位。 行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體，事業(yè)單位興辦、具有法人資格的企 業(yè)，不列入此次清查范圍，但須由行政事業(yè)單位按規(guī)定填報(bào)財(cái)清綜 09 表、財(cái)清綜

2、 11 表、財(cái)清綜 12 表等，進(jìn)行報(bào)表上報(bào)。 解放軍、武警部隊(duì)不納入本套報(bào)表編報(bào)范圍。 涉密單位按照有關(guān)保密規(guī)定，由本單位組織進(jìn)行自查，報(bào)送匯總報(bào)表 及有關(guān)匯總數(shù)據(jù)。二、編報(bào)內(nèi)容 按照全面清查的要求，編報(bào)內(nèi)容包括行政事業(yè)單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等的全 面情況。三、編報(bào)方式納入本次資產(chǎn)清查范圍的單位，都應(yīng)逐戶編制本套行政事業(yè)單 位資產(chǎn)清查報(bào)表。 其中行政事業(yè)單位固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)單、財(cái)清明細(xì) 11 行政事業(yè)單 位固定資產(chǎn)損溢清查明細(xì)表、財(cái)清綜 04 行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)情況 表、財(cái)清綜 04-1 行政事業(yè)單位房屋構(gòu)筑物情況表、 財(cái)清綜 04-2 行政事 業(yè)單位車輛情況表、財(cái)清綜 04-3 行政事業(yè)單位

3、大型設(shè)備情況表在“行 政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”中填報(bào)生成，其余部分表單在省 財(cái)政廳“資產(chǎn)清查系統(tǒng)”中填報(bào)。四、編報(bào)流程五、編報(bào)注意事項(xiàng)資產(chǎn)系統(tǒng)作為清查中介媒體，先核對(duì)資產(chǎn)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)賬，再采用資產(chǎn) 系統(tǒng)中的盤(pán)點(diǎn)功能進(jìn)行實(shí)物核對(duì)。盤(pán)點(diǎn)對(duì)象為清查節(jié)點(diǎn)之前存在的固定資產(chǎn) ,清查節(jié)點(diǎn)之后購(gòu)置、入賬的固定資產(chǎn)不在本次清查統(tǒng)計(jì)范圍內(nèi)，按照正常手續(xù)入賬、登記卡片。資產(chǎn)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)賬核對(duì)時(shí)， 如出現(xiàn)賬面價(jià)值不一致的， 可通過(guò)資產(chǎn)自 用中的價(jià)值變更進(jìn)行修改， 保證系統(tǒng)與財(cái)務(wù)賬一致后再進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)操作。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中對(duì)于以下情況請(qǐng)根據(jù)對(duì)應(yīng)處理措施進(jìn)行操作：序 號(hào)系 統(tǒng) 卡 片實(shí) 物財(cái) 務(wù) 賬業(yè)務(wù)描 述處理方式處理流程

4、 節(jié)點(diǎn)1××錯(cuò)錄的 卡片信 息將該卡片從資產(chǎn)系統(tǒng)中刪除生成盤(pán)點(diǎn) 單之前操 作2××盤(pán)盈1、基準(zhǔn)日時(shí)點(diǎn)實(shí)物已存在， 清查模塊下的盤(pán)點(diǎn)單中 以盤(pán)盈資產(chǎn)新增導(dǎo)入，具體操作詳見(jiàn)； 2、基準(zhǔn)日后取得、未及時(shí)入賬的，按規(guī)定入賬、 登 記資產(chǎn)卡片并審核。生成盤(pán)點(diǎn) 單之后操 作3××盤(pán)虧1、基準(zhǔn)日時(shí)點(diǎn)之前入賬的， 在清查模塊下的盤(pán)點(diǎn)單 中以盤(pán)虧資產(chǎn)新增導(dǎo)入，具體操作詳見(jiàn)； 2、基準(zhǔn)日時(shí)點(diǎn)之后入賬的， 在資產(chǎn)登記中登記資產(chǎn) 卡片并審核；生成盤(pán)點(diǎn) 單之后操 作4×漏登記在資產(chǎn)登記中登記資產(chǎn)卡片并審核；生成盤(pán)點(diǎn) 單之前操 作5×盤(pán)虧1、

5、有條碼槍的單位， 在生成盤(pán)點(diǎn)單后導(dǎo)入條碼槍盤(pán) 點(diǎn)結(jié)果即可，系統(tǒng)會(huì)處理為盤(pán)虧資產(chǎn)； 2、沒(méi)有條碼槍的單位， 在生成盤(pán)點(diǎn)單后， 雙擊打開(kāi) 盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)，將損益狀態(tài)修改為盤(pán)虧再保存即可。 具體操作詳見(jiàn)生成盤(pán)點(diǎn) 單之后操 作6×盤(pán)盈生成盤(pán)點(diǎn)單后，雙擊打開(kāi)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)，將損益狀態(tài)修改為盤(pán)盈再保存即可。生成盤(pán)點(diǎn) 單之后操 作7盤(pán)存根據(jù)盤(pán)點(diǎn)流程操作，無(wú)需特殊處理。六、操作說(shuō)明（行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)部分） 結(jié)合本次清查編報(bào)方案 ,在原有的資產(chǎn)系統(tǒng)中增加了“資產(chǎn)清查”功能模塊，如下圖：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查目錄 打開(kāi)“行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查目錄”菜單后，右側(cè)可見(jiàn)到本次清查的 表單列表。該頁(yè)面下，可分別

6、點(diǎn)擊報(bào)表名稱進(jìn)入對(duì)應(yīng)報(bào)表的操作頁(yè)面。 注：系統(tǒng)中只能見(jiàn)到本次清查的 5 張表，其余表需在省財(cái)政廳公布的 資產(chǎn)清查系統(tǒng)中填報(bào)生成。功能按鈕說(shuō)明：【導(dǎo)出】：生成 5 張表的 excel 文件，可將生成的 excel 文件直接導(dǎo)入 至省財(cái)政廳公布的資產(chǎn)清查系統(tǒng)。 該操作在完成各表操作并核對(duì)數(shù)據(jù)無(wú)誤后點(diǎn)擊。 生成的數(shù)據(jù)為壓縮包模式，導(dǎo)入資產(chǎn)清查系統(tǒng)前需先進(jìn)行解壓縮。行政事業(yè)單位固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)單在目錄界面點(diǎn)擊“行政事業(yè)單位固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)單”進(jìn)入盤(pán)點(diǎn)單操作頁(yè)面，如下圖：該功能是本次清查的主要功能，其他表單的數(shù)據(jù)均是從此表中自動(dòng)提 取生成。生成盤(pán)點(diǎn)單點(diǎn)擊【生成盤(pán)點(diǎn)單】按鈕后，會(huì)彈出如下頁(yè)面：本次

7、清查基準(zhǔn)日為 2015年 12月 31日，點(diǎn)擊生成按鈕后， 系統(tǒng)會(huì)根據(jù) 此日期生成單位所有資產(chǎn)信息。生成的資產(chǎn)卡片信息包括：系統(tǒng)中的卡片狀態(tài)仍為“已審核”且入賬時(shí)間在基準(zhǔn)日之前（含）的 資產(chǎn)卡片。 系統(tǒng)中的卡片狀態(tài)為“已注銷”、入賬時(shí)間在基準(zhǔn)日之前（含）且注 銷日期在基準(zhǔn)日之后的卡片。如有特殊需求，可修改清查基準(zhǔn)日生成盤(pán)點(diǎn)信息。 生成盤(pán)點(diǎn)單后如下圖：導(dǎo)入【導(dǎo)入】功能按鈕用于導(dǎo)入需補(bǔ)錄的盤(pán)盈、盤(pán)虧資產(chǎn)，或者導(dǎo)入手工 修改后的盤(pán)點(diǎn)單信息。補(bǔ)錄盤(pán)盈、盤(pán)虧資產(chǎn)信息結(jié)合注意事項(xiàng)中說(shuō)明的情況，需要在盤(pán)點(diǎn)單補(bǔ)錄盤(pán)盈、盤(pán)虧資產(chǎn)的， 可先下載好補(bǔ)錄導(dǎo)入模板（模板下載方式見(jiàn)），在補(bǔ)錄模板中填寫(xiě)好 補(bǔ)錄信息后，直接

8、點(diǎn)擊【導(dǎo)入】按鈕，出現(xiàn)下圖彈出框：再點(diǎn)擊“瀏覽 .”按鈕，選擇導(dǎo)入文件，再點(diǎn)擊“上傳文件”即可導(dǎo)入 補(bǔ)錄信息。批量手工修改盤(pán)點(diǎn)單 對(duì)于盤(pán)點(diǎn)單中需要手工調(diào)整大量盤(pán)點(diǎn)信息的（如批量修改資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán) 虧信息），可先將盤(pán)點(diǎn)單導(dǎo)出成 excel（導(dǎo)出方式見(jiàn)），在 excel 中批 量修改后再導(dǎo)入系統(tǒng)。導(dǎo)入方式同。導(dǎo)出【導(dǎo)出】功能按鈕用于將盤(pán)點(diǎn)單數(shù)據(jù)導(dǎo)出成 excel 格式進(jìn)行打印盤(pán)點(diǎn)、 修改，或者導(dǎo)出資產(chǎn)信息補(bǔ)錄模板。導(dǎo)出盤(pán)點(diǎn)單數(shù)據(jù) 點(diǎn)擊導(dǎo)出按鈕后彈出如下界面：再點(diǎn)擊【確定】，出現(xiàn)如下界面：對(duì)于單位卡片信息量大的，可以點(diǎn)擊“每頁(yè)條數(shù)”后面的下拉菜單修 改生成 excel 表中每頁(yè)的數(shù)量。“排序字段”后面的

9、下拉菜單用于在生成的 excel 文件中根據(jù)相應(yīng)信息 進(jìn)行排序，方便單位進(jìn)行打印、盤(pán)點(diǎn)、修改。最后點(diǎn)擊頁(yè)面上的“導(dǎo)出”按鈕，選擇保存路徑后即可生成盤(pán)點(diǎn)單數(shù) 據(jù)。信息補(bǔ)錄模板點(diǎn)擊導(dǎo)出按鈕后彈出如下界面：再點(diǎn)擊取消，彈出如下界面：點(diǎn)擊頁(yè)面中的下載鏈接，選擇保存路徑即可下載該模板中有 2 個(gè)頁(yè)簽，如下圖：其中，“導(dǎo)入清單”為需要補(bǔ)錄的資產(chǎn)信息列表，手工逐項(xiàng)填寫(xiě)。紅色標(biāo)示的列為必填列，具體填列方式參照模板中的示例數(shù)據(jù)?！斑x擇項(xiàng)列表”為填報(bào)輔助頁(yè)簽，導(dǎo)入清單中的卡片樣式、取得方式 等列屬于選擇輸入項(xiàng)，輸入內(nèi)容從選擇項(xiàng)列表頁(yè)簽中找到相應(yīng)值復(fù)制 粘貼至導(dǎo)入清單頁(yè)簽中。導(dǎo)入模板中的示例數(shù)據(jù)參照完成后需刪除。導(dǎo)

10、出 Txt 此功能按鈕需結(jié)合條碼槍使用，貼了條碼的單位需通過(guò)此功能導(dǎo)出條 碼槍接收數(shù)據(jù)，以便進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。點(diǎn)擊導(dǎo)出后，選擇保存路徑可生成條碼槍盤(pán)點(diǎn)文件，直接導(dǎo)進(jìn)條碼槍 讀取數(shù)據(jù)并盤(pán)點(diǎn)。條碼槍操作方式詳見(jiàn)條碼管理使用說(shuō)明書(shū)。導(dǎo)入掃描槍 Txt 此功能按鈕需結(jié)合條碼槍使用，利用條碼槍盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，點(diǎn)擊此功能 按鈕并選擇條碼槍盤(pán)點(diǎn)結(jié)果文件 （實(shí)盤(pán) ），系統(tǒng)即可根據(jù)條碼槍盤(pán)點(diǎn)結(jié)果 修改盤(pán)虧、盤(pán)存資產(chǎn)狀態(tài)。注：盤(pán)盈資產(chǎn)需根據(jù)操作進(jìn)行補(bǔ)錄，條碼槍結(jié)果只能處理盤(pán)存、盤(pán)虧 資產(chǎn)。手工修改盤(pán)點(diǎn)信息盤(pán)點(diǎn)單生成后， 可手工處理盤(pán)點(diǎn)結(jié)果信息 （沒(méi)有使用條碼槍的情況下）通過(guò)的說(shuō)明，快速找到需要修改盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的卡片信息，如下圖：然后雙擊該記錄行，彈出如下界面：此頁(yè)面中，藍(lán)色字體為可直接修改的內(nèi)容，如：清查數(shù)量、損益類型等。修改完畢后點(diǎn)擊保存并退出即完成該資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的修改。對(duì)于補(bǔ)錄導(dǎo)入的盤(pán)盈盤(pán)虧信息，也可在此處進(jìn)行修改。此處的刪除功能只能用于刪除補(bǔ)錄導(dǎo)入的盤(pán)盈盤(pán)虧信息，對(duì)于系統(tǒng)自 動(dòng)生成的盤(pán)點(diǎn)信息，不能在此處刪除。如確實(shí)需要?jiǎng)h除的，需對(duì)資產(chǎn) 卡片進(jìn)行刪除后重新生成盤(pán)點(diǎn)單。盤(pán)點(diǎn)單其他說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)單數(shù)據(jù)上方的“卡片樣式”及搜索框用于快速查找盤(pán)點(diǎn)單中的特定