公司及總經(jīng)理考核評價體系（20010213修改稿）(共14頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上甘肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司及經(jīng)理人考核獎勵試行辦法二年十一月甘肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司及經(jīng)理人考核獎勵試行辦法第一章 定 義 公 司：是指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司。 經(jīng) 理 人：是指由董事會聘任的總經(jīng)理、副經(jīng)理及其他高級管 理人員（指公司章程中有關(guān)條款規(guī)定董事會聘 任的人員）。 電 廠：是指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司所屬的475 兆瓦的水輪發(fā)電機(jī)組。 公司章程：是指為組建甘肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司股東 各方簽訂的公司章程。 縱向比較：是對公司按年度自身發(fā)展的進(jìn)程采集數(shù)據(jù)，參照值 一般為上年的實際值或前三年的平均值。 橫向比較：是對公司外部發(fā)展的進(jìn)

2、程采集數(shù)據(jù)，參照值是采用 國內(nèi)同行業(yè)、同類型機(jī)組先進(jìn)指標(biāo)或創(chuàng)一流指標(biāo)進(jìn) 行考核。 應(yīng)收帳款綜合回收率：是反映公司當(dāng)年實現(xiàn)銷售總額回收現(xiàn)金 的狀況，也反映了以前年度應(yīng)收帳款回收現(xiàn)金的狀 況，它是綜合反映了應(yīng)收帳款的變現(xiàn)速度。 接受處罰：指按公司并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議出現(xiàn)的實際罰款或其他 電量罰款性支出，不涉及其他罰款支出。 對股東貢獻(xiàn)程度：由當(dāng)年實際利潤與上年度實際利潤相比較的 結(jié)果來確定，是經(jīng)理人對股東貢獻(xiàn)大小的靜態(tài)狀況 指標(biāo)。 利潤總額：是指當(dāng)年公司委托會計師事務(wù)所審計的年度會計 報表 中實現(xiàn)的利潤總額。 實際利潤：是指當(dāng)年利潤總額剔除以前年度損益調(diào)整或按本辦 法第十二條確定的有關(guān)條款進(jìn)行調(diào)整后的利潤

3、。 可控成本：是指公司按現(xiàn)行成本核算中的生產(chǎn)成本和管理費用， 剔除庫區(qū)維護(hù)基金、上網(wǎng)調(diào)度費和固定資產(chǎn)折舊后 的公司可以控制的成本費用。 本 辦 法：是指甘肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司及經(jīng)理人 考核獎勵試行辦法。第二章 總 則 第一條、實行本辦法的宗旨 按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，在法人治理結(jié)構(gòu)的框架內(nèi)，建立和推行科學(xué)的考評獎勵機(jī)制，充分調(diào)動經(jīng)理人以及全體員工的工作積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)經(jīng)理人對公司加強(qiáng)管理、規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險、降低成本，以保證公司按照所有者的意愿持續(xù)有效運(yùn)作，最終實現(xiàn)股東權(quán)益的最大化，以及公司資產(chǎn)的保全和增值。 第二條、制訂本辦法的依據(jù) 是根據(jù)公司章程、公司有關(guān)規(guī)定和制度的有關(guān)條款，

4、并參照國際上董事會對經(jīng)理人評價的經(jīng)驗，結(jié)合電力行業(yè)以及本公司的生產(chǎn)經(jīng)營特點，制訂本辦法。 第三條、執(zhí)行本辦法的原則 1、定量考核為主，定性考核為輔。 2、縱向比較和橫向比較相結(jié)合。具備條件的考核項目以橫向比較為主，不具備條件的考核項目以縱向比較為主。 3、考核以當(dāng)年的實際利潤為主，并利用綜合、安全評價體系對其進(jìn)行調(diào)整，得出最終考核結(jié)果。 第四條、考核獎勵辦法的使用范圍 本辦法適用于董事會對公司經(jīng)理人及全體員工的考核和獎勵。 第五條、指標(biāo)具體考核辦法 一、縱向考核指標(biāo)具體考核辦法是： 在開始實行本辦法時，可以使用縱向考核指標(biāo)的辦法，為了避免考核指標(biāo)結(jié)果大起大落，必須滿足下列條件：各指標(biāo)實際得分上

5、限是指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分的130%；實際得分下限是指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分的50%。 各項指標(biāo)實際得分標(biāo)準(zhǔn)分×（1指標(biāo)差÷上年度實際指標(biāo)） 注：指標(biāo)差本年度實際指標(biāo)上年度實際指標(biāo) 二、橫向考核指標(biāo)具體考核辦法是： 橫向考核指標(biāo)是采用國內(nèi)同行業(yè)、同類型機(jī)組的先進(jìn)指標(biāo)或創(chuàng)一流的指標(biāo)。第三章 綜合考核指標(biāo) 第六條、綜合考核指標(biāo)的構(gòu)成 董事會對公司及經(jīng)理人的綜合評價體系由財務(wù)狀況指標(biāo)、生產(chǎn)狀況指標(biāo)和財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況指標(biāo)三部分組成。 本考核指標(biāo)實行記分制，考核標(biāo)準(zhǔn)分總分為100分。 一、財務(wù)狀況指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為50分。 1、對股東貢獻(xiàn)程度考核指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)分為20分； 2、盈利能力指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為10分；

6、 3、營運(yùn)效率指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為15分； 4、償債能力指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為5分。 二、生產(chǎn)狀況指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為45分。 1、技術(shù)經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為35分； 2、可靠性、安全性指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為10分。 三、財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為5分。 第七條、財務(wù)狀況指標(biāo) 本辦法的財務(wù)狀況指標(biāo)考核辦法采用比例分析法，通過分析公司對股東貢獻(xiàn)程度、盈利能力、營運(yùn)效率和償債能力等指標(biāo)，判明公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績。財務(wù)狀況指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為50分。 一、對股東貢獻(xiàn)程度： 由當(dāng)年實際利潤與上年度實際利潤相比較的結(jié)果來確定，是經(jīng)理人對股東貢獻(xiàn)大小的靜態(tài)狀況指標(biāo)。對股東貢獻(xiàn)程度的指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為20分。其計算方法為：

7、將當(dāng)年實際利潤和上年度實際利潤值填入“附表一”進(jìn)行計算，并得出相應(yīng)結(jié)果。 二、盈利能力指標(biāo)：它既反映所有者能否得到股利、公司債務(wù)能否得到清償，也反映公司資本保值增值的情況。盈利能力指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為10分。 1、凈資產(chǎn)收益率：反映公司運(yùn)用凈資產(chǎn)的獲利能力，是公司經(jīng)營效率的綜合反映，凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為6分。其計算公式為： 凈資產(chǎn)收益率利潤總額÷（期初凈資產(chǎn)總額期末凈資產(chǎn)總 額）÷2×100 利潤總額÷凈資產(chǎn)年均余額×100 2、總資產(chǎn)收益率：反映公司運(yùn)用總資產(chǎn)的獲利能力，是公司經(jīng)營效率的綜合反映，總資產(chǎn)收益率指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為4分。其計算公

8、式為： 總資產(chǎn)收益率利潤總額÷（期初總資產(chǎn)總額期末總資產(chǎn)總 額）÷2×100 利潤總額÷總資產(chǎn)年均余額×100 三、營運(yùn)能力指標(biāo)：即反映企業(yè)資金周轉(zhuǎn)狀況，也反映了企業(yè)的經(jīng)營管理水平，運(yùn)營能力指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為15分。 1、應(yīng)收帳款綜合回收率：反映應(yīng)收帳款的變現(xiàn)速度，應(yīng)收帳款綜合回收率指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為10分。應(yīng)收帳款綜合回收率的計算公式為： 應(yīng)收帳款綜合回收率本年度現(xiàn)金回收總額÷（期初應(yīng)收帳款 余額本年度銷售總額）×100 2、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：反映的是全部流動資產(chǎn)的利用效率，流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為5分。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計

9、算公式為： 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額÷流動資產(chǎn)平均余額×100 四、償債能力指標(biāo)：公司主要采用流動比率來反映償債能力。償債能力指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為5分。 流動比率：反映企業(yè)用它的流動資產(chǎn)償還其流動負(fù)債的能力，流動比率指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為5分。流動比率的計算公式為： 流動比率流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債×100 財務(wù)狀況指標(biāo)具體考核辦法是將考核各項指標(biāo)實際得分結(jié)果填入“附表一”。 第八條、生產(chǎn)狀況指標(biāo)由技術(shù)經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)和可靠性、安全性指標(biāo)（一般事故、重要一類障礙）組成。生產(chǎn)指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為45分。 一、技術(shù)經(jīng)濟(jì)性指標(biāo) 1、銷售電量：銷售電量指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為20分。 除第十二

10、條第一款規(guī)定外，銷售電量的指標(biāo)確定值的考核得分為：當(dāng)年銷售電量達(dá)到去年同期銷售電量水平得20分，但前提條件是當(dāng)年發(fā)電利用小時等于或大于本省水電平均發(fā)電利用小時；每超過500萬千瓦時加1分，每降低500萬千瓦時扣1分（不含達(dá)到確定值應(yīng)得分20）。 2、耗水量：耗水量指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為10分。 耗水量的指標(biāo)確定值的考核得分：當(dāng)達(dá)到設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的耗水量為0分，當(dāng)達(dá)到前三年平均的耗水量為10分，在設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)耗水量至前三年平均耗水量之間時每超過前三年平均耗水量1%扣0.2分，每降低前三年平均的1%耗水量加1分（不含達(dá)到確定值應(yīng)得10分）。 3、可控成本：可控成本指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為4分。 當(dāng)年單位可控成本與上一年度

11、單位可控成本相同得4分，每降低1%加1分，每增加1%扣1分。 二、可靠性、安全性指標(biāo) 、發(fā)電機(jī)組的可靠性，無論是在現(xiàn)階段，還是在競價上網(wǎng)的電量分配機(jī)制成熟運(yùn)作的將來，都是電網(wǎng)調(diào)度部門分配電量計劃的重要參考因素。可靠性指標(biāo)體系指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為7分。 1、可靠性評價指數(shù)“S”計算公式為： SA×50（X0.5Y120）×0.1（ZU）×2 注釋：按發(fā)電設(shè)備可靠性評價規(guī)程的規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)計。 統(tǒng)計期間：當(dāng)年1月1日起至12月31日止。 A機(jī)組的等效可用系數(shù)，是本年度等效可用系數(shù)與去年等效可用系數(shù)比較的結(jié)果。 X機(jī)組的強(qiáng)迫停運(yùn)小時。 Y機(jī)組的4、5類非計劃停運(yùn)小時。 Z機(jī)組的

12、非計劃停運(yùn)時間實際次數(shù)。 U機(jī)組的非計劃停運(yùn)時間考核次數(shù)。 2、可靠性指標(biāo)考核實得分“T”的轉(zhuǎn)化公式為： T = S÷50×7 、安全性指標(biāo) 本指標(biāo)主要按電力生產(chǎn)事故調(diào)查規(guī)程考核那些可能會給公司帶來直接經(jīng)濟(jì)損失的事故和一類障礙。安全性指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為3分。 1、超過2次的一般性事故，每發(fā)生事故一次扣減1分； 三、對接收處罰的考核。 是在生產(chǎn)過程中，按公司并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議出現(xiàn)的實際罰款或其他電量罰款性支出，應(yīng)按下列情況進(jìn)行考核。 1、罰款支出100萬元以下扣減1分； 2、罰款支出200萬元以下扣減3分； 3、罰款支出300萬元以下扣減5分； 4、罰款支出400萬元以上扣減10分；

13、 生產(chǎn)狀況指標(biāo)具體考核辦法是將考核各項指標(biāo)實際得分結(jié)果填入“附表二” 第九條、財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況指標(biāo) 當(dāng)年財務(wù)預(yù)算的期末執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算值（按預(yù)算調(diào)整程序調(diào)整時為調(diào)整值）的偏離程度，可以反映經(jīng)理人對業(yè)務(wù)的理解和把握能力。預(yù)算執(zhí)行情況指標(biāo)體系指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)分為5分。 預(yù)算執(zhí)行情況指標(biāo)的考核得分： 1、預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算值的偏離程度在±3%以內(nèi)得5分； 2、預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算值的偏離程度在±3%±7%得4分； 3、預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算值的偏離程度在±7%±11%得3分； 4、預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算值的偏離程度在±11%±15

14、%得1分； 5、預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算值的偏離程度在±15%以上得0分。 預(yù)算執(zhí)行情況指標(biāo)具體考核辦法是將考核各項指標(biāo)實際得分結(jié)果填入“附表三”第四章 安全評價指標(biāo) 第十條、如遇發(fā)生事故，將按下述情況及比例對獎金總額進(jìn)行調(diào)整。 一、如發(fā)生下列情況的事故，獎金總額調(diào)整系數(shù)為0： 1、人身死亡事故一次達(dá)5人及以上。 二、如發(fā)生下列情況的事故，獎金總額調(diào)整系數(shù)為30%： 1、人身死亡事故一次達(dá)3人及以上，或人身傷亡事故一次死亡與重傷達(dá)10人及以上。 2、電力事故造成直接經(jīng)濟(jì)損失1000萬元及以上。 3、電廠的一次事故使兩臺及以上機(jī)組停止運(yùn)行，并造成全廠對外停電。 4、其他性質(zhì)特別嚴(yán)重事故，

15、經(jīng)電力行業(yè)認(rèn)定為特大事故者。 三、如發(fā)生下列情況的事故，獎金總額調(diào)整系數(shù)為50%： 1、人身死亡事故一次達(dá)1人及以上。 2、發(fā)電設(shè)備、施工機(jī)械嚴(yán)重?fù)p壞，直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)150萬元以上。 3、發(fā)電機(jī)組的水輪發(fā)電機(jī)、水工設(shè)備和建筑嚴(yán)重?fù)p壞，30天內(nèi)不能修復(fù)或原設(shè)備修復(fù)后不能達(dá)到原來銘牌出力和安全水平。 4、其他性質(zhì)嚴(yán)重事故，經(jīng)電力行業(yè)認(rèn)定為重大事故者。 安全評價指標(biāo)具體考核辦法是將考核各項指標(biāo)實際得分結(jié)果填入“附表四”第五章 獎勵辦法 第十一條、獎勵的前提條件 董事會根據(jù)本辦法對經(jīng)理人和員工作出綜合考核，但經(jīng)理人必須滿足以下條件時，可獲得董事會給予的效益獎金。 1、當(dāng)年實際利潤大于或等于上年的實際利

16、潤85%以上時，經(jīng)理人可以按本辦法進(jìn)行考核并受獎。 2、當(dāng)年實際利潤是上年同期實際利潤70%85%時，經(jīng)理人可以按本辦法進(jìn)行考核，實得獎金其調(diào)減系數(shù)為50%。 3、當(dāng)年實際利潤是上年同期實際利潤70%以下時，經(jīng)理人可以按本辦法進(jìn)行考核，實得獎金其調(diào)減系數(shù)為100%。 第十二條、調(diào)整因素的確定 當(dāng)年實現(xiàn)的實際利潤小于上年同期的實際利潤時，滿足下列條件時可對當(dāng)年實際利潤考核值進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 1、由于電力市場發(fā)生突變，公司所屬機(jī)組平均利用小時低于本省或水電統(tǒng)調(diào)機(jī)組平均利用小時10%時可進(jìn)行調(diào)整。 2、由于國家政策的調(diào)整，致使公司的上網(wǎng)電價發(fā)生變化，可對當(dāng)年實際利潤考核值進(jìn)行調(diào)整。 3、由于氣候的原因

17、，當(dāng)年來水量低于去年來水量10%時，可對當(dāng)年實際利潤考核值進(jìn)行調(diào)整。 4、當(dāng)年國家政策變化所引起的財務(wù)費用或?qū)е仑攧?wù)會計制度變動的因素可進(jìn)行調(diào)整。 第十三條、獎金總額的計算辦法 獎金總額的計算是由：實際利潤、獎金提取比例、綜合考核指標(biāo)完成情況和安全評價指標(biāo)完成情況等因素組成，其計算公式為： 效益獎金實際利潤×獎金提取比例×綜合考核指標(biāo)結(jié)果調(diào) 整系數(shù)×安全評價指標(biāo)結(jié)果調(diào)整系數(shù) 第十四條、實際利潤的確定 是指當(dāng)年利潤總額剔除以前年度損益調(diào)整或按本辦法第十二條確定的有關(guān)條款進(jìn)行調(diào)整后的利潤。 第十五條、獎金提取比例的確定 董事會可根據(jù)當(dāng)?shù)卣l(fā)布的平均收入信息和電力行業(yè)

18、的生產(chǎn)經(jīng)營的特點，并經(jīng)過詳細(xì)方案測算為 %。獎金提取比例一經(jīng)確定應(yīng)保持一定時期的相對穩(wěn)定，不得隨意修改。 第十六條、綜合考核指標(biāo)結(jié)果調(diào)整系數(shù)的確定 綜合考核指標(biāo)結(jié)果調(diào)整系數(shù)應(yīng)按“附表一附表三”，考核綜合考核指標(biāo)所得總分除以100后確定。 第十七條、安全評價指標(biāo)結(jié)果調(diào)整系數(shù) 安全評價指標(biāo)結(jié)果調(diào)整系數(shù)應(yīng)按“附表四”，安全評價考核指標(biāo)所得的調(diào)整系數(shù)確定。 第十八條、獎金的分配 一、經(jīng)理人獎金的分配。 公司按本辦法考核后，實得獎金的30%用于對經(jīng)理人的獎勵。在經(jīng)理人獎金總額中，總經(jīng)理獎金占30%；副經(jīng)理和其他高級管理人員（指公司章程中有關(guān)條款規(guī)定董事會聘任的人員）占70%。如發(fā)生第十一條款所規(guī)定的情況，必須對經(jīng)理人實得獎金進(jìn)行調(diào)整后按上述比例進(jìn)行分配。 二、公司員工的獎金分配。 公司實得獎金的70%用于對公司員工的獎勵。對公司員工的考核獎勵辦法由總經(jīng)理頒布實施，并將該考核獎勵辦法在生效3