收藏：合同全程管理梳理

1、【執(zhí)業(yè)技巧】收藏：合同全程管理梳理2015-06-16 中國(guó)律師商學(xué)院在現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)范治理要求下，所有的業(yè)務(wù)都應(yīng)當(dāng)訂立合同。合同的重要性勿庸質(zhì)疑。然而，很多業(yè)務(wù)人員甚至后臺(tái)人員認(rèn)為，談合同、簽合同是業(yè)務(wù)部門(mén)的事；審合同、管合同是法務(wù)和商務(wù)部門(mén)的事。法務(wù)把合同審核工作做好，使我方風(fēng)險(xiǎn)最小化、利益最大化，合同風(fēng)險(xiǎn)就能得到有效控制。那么，是否法務(wù)通過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作修改形成一份完美的合同，就可以高枕無(wú)憂(yōu)？我們假設(shè)一份待簽署的合同文本相當(dāng)規(guī)范，但若資信管理部門(mén)未對(duì)對(duì)方的資信能力進(jìn)行審查，導(dǎo)致與沒(méi)有履約能力的合作方進(jìn)行簽署，將給企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和損失；再假設(shè)，法務(wù)把合同條款修改得非常完美，但是業(yè)務(wù)未

2、予采納，或者合同對(duì)方完全不予接受，最后蓋章的版本和法務(wù)修改的版本千差萬(wàn)別，那么法務(wù)對(duì)合同的修改是徒勞的；進(jìn)一步假設(shè)，合同順利的修改及簽署，但是后續(xù)并未按照合同條款去履行，那么合同并未發(fā)揮實(shí)際的約束作用，且可能因違約而承擔(dān)法律責(zé)任。因此，合同審核的結(jié)果是與信用部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)、用印部門(mén)都密切相關(guān)的。由此可見(jiàn)，合同管理不能等同于合同審核。以合同簽署為界，合同簽署前涉及資信審查、立項(xiàng)、談判；合同簽署中涉及合同審核、審核意見(jiàn)的反饋、合同的審批和用??；合同簽署后涉及履約的跟進(jìn)、存檔及證據(jù)搜集。合同審核僅僅是合同管理的一個(gè)環(huán)節(jié)。如下圖所示：所有前述環(huán)節(jié)的管理共同構(gòu)成合同全程管理。集團(tuán)法務(wù)部將合同全程管理作為

3、重點(diǎn)工作，進(jìn)行了各方面的調(diào)研，通過(guò)向各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)搜集自評(píng)報(bào)告、對(duì)重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行訪談和座談，形成合同全程管理調(diào)研報(bào)告，展示各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)合同全程管理的亮點(diǎn)和問(wèn)題，并從前、中、后三個(gè)階段撰寫(xiě)了合同全程管理的指引，提出合同管理中規(guī)范、有益、利于風(fēng)險(xiǎn)控制的做法，本文將選取合同簽署前、中、后的幾個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行論述和探討。一、合同簽署前的資信審查管理（一）內(nèi)外部做法及案例合同成形之前，對(duì)合同的管理就已經(jīng)開(kāi)始了。合同簽署前，資信審查環(huán)節(jié)尤為關(guān)鍵，關(guān)系到在一份合同里，是否選取了合適的交易對(duì)象、采取了合適的交易方式。我們朝方正集團(tuán)外部看一些優(yōu)秀企業(yè)的相關(guān)作法。比如西門(mén)子，秉承“四眼原則”，即兩只眼睛看業(yè)務(wù)，兩只眼睛看商

4、務(wù)，所有重大的業(yè)務(wù)決策都由業(yè)務(wù)部門(mén)和后臺(tái)部門(mén)共同來(lái)做出。西門(mén)子非常重視資信管理，有一個(gè)完善和獨(dú)立的信用管理團(tuán)隊(duì)，資信審查管理分為三個(gè)模塊：客戶(hù)資信調(diào)查評(píng)估、客戶(hù)資信檔案的建立和管理、客戶(hù)資信信息的定期更新。方正集團(tuán)內(nèi)部各企業(yè)對(duì)于資信審查管理的水平較為參差不齊，審查標(biāo)準(zhǔn)有的較為完備，有的卻較為粗糙；負(fù)責(zé)資信審查的部門(mén)也不一。調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)方正內(nèi)部的如下實(shí)際案例。方正A公司長(zhǎng)期合作并納入年度供應(yīng)商名錄的一家供應(yīng)商，一直為A公司提供產(chǎn)品和服務(wù)，但方正A公司發(fā)現(xiàn)該供應(yīng)商長(zhǎng)期采取第三方代收款的方式與A公司交易，通過(guò)進(jìn)一步了解，發(fā)現(xiàn)該供應(yīng)商早已被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。在資信審查環(huán)節(jié)的掉以輕心，導(dǎo)致公司長(zhǎng)期與一已經(jīng)

5、被吊銷(xiāo)的無(wú)合法民事主體資格的對(duì)方進(jìn)行交易，使服務(wù)的提供及產(chǎn)品的質(zhì)量缺乏合理的保障。（二）資信審查管理分工及流程指引經(jīng)調(diào)研，我們認(rèn)為，在合同簽署前的資信審查環(huán)節(jié)，較理想的部門(mén)設(shè)置及流程如下圖：資信審查發(fā)起部門(mén)（一般是業(yè)務(wù)部門(mén)），負(fù)責(zé)向合同對(duì)方收集相關(guān)的基礎(chǔ)資信材料，提交或者補(bǔ)充給資信審核部門(mén)；資信審查管理部門(mén)具體是指本單位的信用部門(mén)或承擔(dān)運(yùn)營(yíng)管理職能的部門(mén)，負(fù)責(zé)進(jìn)行資信審查從而確定合同對(duì)方的簽約資質(zhì)和履約能力，根據(jù)審查結(jié)果對(duì)合同對(duì)方進(jìn)行合理的授信，并將結(jié)果反饋給各相關(guān)部門(mén)；資信審查協(xié)助部門(mén)，包括法務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)等，在此過(guò)程中提供和本部門(mén)職能相關(guān)的協(xié)助，法務(wù)部門(mén)重點(diǎn)協(xié)助審查合同對(duì)方主體是否合法、

6、有效等，財(cái)務(wù)部門(mén)主要協(xié)助審查對(duì)方財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)的內(nèi)容。在資信審查環(huán)節(jié)的部門(mén)設(shè)置中，最核心的是資信審查管理部門(mén)，該部門(mén)應(yīng)當(dāng)是專(zhuān)職的，需有足夠的能力和配備足夠的人員來(lái)承擔(dān)資信審查工作。實(shí)踐中，有的公司有大量的資信審查事項(xiàng)，但僅在某部門(mén)中設(shè)置一兩名資信審查人員，無(wú)法滿(mǎn)足實(shí)際需求；有的公司資信審查發(fā)起部門(mén)和管理部門(mén)是一體的，即由業(yè)務(wù)部門(mén)自行進(jìn)行資信審查，易使業(yè)務(wù)部門(mén)出于業(yè)績(jī)的考慮對(duì)判斷缺乏中立性和客觀性，前述情形應(yīng)當(dāng)予以避免。（三）資信審查方式及要求指引根據(jù)合同對(duì)方系新合作方或長(zhǎng)期合作方，資信審查方式及要求應(yīng)區(qū)別對(duì)待。詳細(xì)審查內(nèi)容建議參考下表設(shè)置：對(duì)于新引入的合同對(duì)方的資信審查要求合同對(duì)方主動(dòng)提供資信信

7、息合同對(duì)方必須提供的資料：（不能提供則原則上應(yīng)及時(shí)終止交易并重新選擇合同對(duì)方）· 如實(shí)填寫(xiě)并加蓋公章的資信調(diào)查表· 加蓋公章的“四證”復(fù)印件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證和法人親筆簽名的身份證復(fù)印件等根據(jù)交易類(lèi)別判斷可能需要提交的資料：（不能提供則應(yīng)謹(jǐn)慎交易，必要時(shí)可進(jìn)行相關(guān)調(diào)查）· 特定交易所需的各類(lèi)行業(yè)資質(zhì)證明，如：集成資質(zhì)、ISO資質(zhì)等。· 如與制造商交易，應(yīng)提供安全生產(chǎn)許可資質(zhì)· 如與經(jīng)銷(xiāo)商交易，應(yīng)提供制造商正式授權(quán)或代理的證明文件資信審查管理部門(mén)視情況判斷是否需要提交的其他資料：（不能提供則應(yīng)謹(jǐn)慎交易，必要時(shí)可進(jìn)行相關(guān)調(diào)查

8、）· 合同對(duì)方最近年度的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表（上年度末<經(jīng)審計(jì)的報(bào)表為優(yōu)先選擇>及最近3個(gè)月各月末的報(bào)表）· 合同對(duì)方的固定資產(chǎn)信息相關(guān)資料（如房產(chǎn)信息、車(chē)輛信息等）· 合同對(duì)方合同承辦人的授權(quán)委托書(shū)、身份證明等對(duì)合同對(duì)方進(jìn)行實(shí)地信用調(diào)查· 了解合同對(duì)方的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、組織管理機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)基本情況· 了解合同對(duì)方業(yè)務(wù)人員及其公司主要領(lǐng)導(dǎo)的信用情況· 了解合同對(duì)方是否存在負(fù)面信息· 合同標(biāo)的的真實(shí)性考察（如涉項(xiàng)目）通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行調(diào)查了解· 通過(guò)名索網(wǎng)、“企業(yè)信用網(wǎng)”（如北京

9、網(wǎng)址為：）等可核實(shí)合同對(duì)方工商等基本情況· 通過(guò)人民法院網(wǎng)站（如最高法院被執(zhí)行人信息網(wǎng)：· 通過(guò)搜索網(wǎng)站等，了解合同對(duì)方是否存在相關(guān)負(fù)面信息通過(guò)第三方機(jī)構(gòu)（如征信機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)）等進(jìn)行信用調(diào)查略資信審查管理部門(mén)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采取的其他審查方式略對(duì)于已有合作記錄的合同對(duì)方的資信審查適當(dāng)簡(jiǎn)化審查標(biāo)準(zhǔn)可結(jié)合新合作方引入的審查要求及既有資信檔案記錄和資料，適當(dāng)簡(jiǎn)化審查標(biāo)準(zhǔn)資信材料動(dòng)態(tài)更新所簽訂的長(zhǎng)期協(xié)議或函件到期應(yīng)重新簽訂的，或合同執(zhí)行期超過(guò)一定長(zhǎng)度的，需重新進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁Y信審查；合同對(duì)方證照到期、基本情況發(fā)生變化的、出現(xiàn)合同履行異常、債務(wù)增加、不良債權(quán)增加、合并重組、企業(yè)改制、破產(chǎn)清算等

10、情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)資信檔案資料進(jìn)行更新二、合同簽署中的審核意見(jiàn)反饋管理（一）內(nèi)外部做法及案例合同簽署中，每個(gè)公司基本都會(huì)制定合同審核、審批及用印相應(yīng)的制度和流程，但對(duì)于合同審核意見(jiàn)的反饋，做法千差萬(wàn)別，是實(shí)踐中的難點(diǎn)。在集團(tuán)外部，大量金融企業(yè)，以及中石化等企業(yè)，所有的合同在簽署前由法務(wù)再度確認(rèn)，若未接受法務(wù)意見(jiàn)且法務(wù)認(rèn)為仍存在較大風(fēng)險(xiǎn)，則無(wú)法對(duì)合同予以用印。聯(lián)想部分企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)合同由公司CEO作為審批人。方正集團(tuán)內(nèi)部多家企業(yè)未建立起明確、規(guī)范的合同審核反饋流程；或者存在雖有反饋，但反饋內(nèi)容粗糙、流于形式的情形。調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)方正內(nèi)部的如下實(shí)際案例。方正B公司某項(xiàng)目中，因供應(yīng)商拒絕按照合同約定發(fā)貨，導(dǎo)

11、致項(xiàng)目無(wú)法順利進(jìn)展，數(shù)千萬(wàn)應(yīng)收款回款艱難，產(chǎn)生大量資金占?jí)撼杀尽＝?jīng)再三了解，供應(yīng)商拒絕發(fā)貨系因?yàn)榻?jīng)辦銷(xiāo)售擅自加蓋了一份法務(wù)審核未通過(guò)的承諾函，在雙方簽署的供貨合同外承諾了突破慣例的大額預(yù)付款義務(wù)，故導(dǎo)致項(xiàng)目停滯、產(chǎn)生疑難應(yīng)收，亦無(wú)處追究供應(yīng)商責(zé)任。（二）法律審核意見(jiàn)反饋指引經(jīng)調(diào)研，我們認(rèn)為，在法律審核意見(jiàn)反饋環(huán)節(jié)，較理想的分工及流程如下圖：合同審核發(fā)起部門(mén)（通常為業(yè)務(wù)部門(mén)）率先提起合同審核流程。在該步驟，發(fā)起部門(mén)原則上應(yīng)當(dāng)提交WORD版本的合同（不應(yīng)提供PDF版本或?qū)Ψ揭呀?jīng)蓋完章的紙質(zhì)版），同時(shí)提供合同業(yè)務(wù)背景和交易模式的情況介紹（比如合同修改的難度、雙方強(qiáng)弱勢(shì)介紹及關(guān)于本合同的特殊情況），并

12、應(yīng)當(dāng)一并提供合同相關(guān)的文件（如中標(biāo)后簽署的合同應(yīng)提交招標(biāo)投標(biāo)文件等，有附件的合同應(yīng)提供附件，擔(dān)保合同提供主合同，補(bǔ)充協(xié)議提供原合同等）。法務(wù)出具審核意見(jiàn)過(guò)程中，法務(wù)除需對(duì)協(xié)議進(jìn)行修訂及批注外，對(duì)于總體性風(fēng)險(xiǎn)、重大風(fēng)險(xiǎn)或重要待確認(rèn)事項(xiàng)，應(yīng)出具法律意見(jiàn)書(shū)。一般情形下應(yīng)由配合前期談判的法務(wù)來(lái)進(jìn)行嗣后的合同審核，方便進(jìn)行銜接及在協(xié)議中落實(shí)談判要點(diǎn)。針對(duì)法務(wù)審核意見(jiàn)，合同審核發(fā)起部門(mén)的反饋和說(shuō)明尤為重要。業(yè)務(wù)應(yīng)重視并盡量采納法務(wù)意見(jiàn)，且不適合把內(nèi)部法務(wù)批注版本提供給對(duì)方（其中注明了己方底線或談判思路）；對(duì)于法律意見(jiàn)的采納情況、不能采納的原因及風(fēng)險(xiǎn)防范措施，應(yīng)該進(jìn)行準(zhǔn)確并具針對(duì)性的反饋；除關(guān)注協(xié)議修訂版外

13、，需高度重視揭示總體性風(fēng)險(xiǎn)、重大風(fēng)險(xiǎn)的法律意見(jiàn)書(shū)。在完成前述環(huán)節(jié)并提報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批之前，法務(wù)應(yīng)當(dāng)對(duì)審批版本再度審閱，對(duì)當(dāng)前法務(wù)與業(yè)務(wù)部門(mén)尚存的分歧點(diǎn)是否可以接受予以確認(rèn)。建議各企業(yè)設(shè)置提升決策領(lǐng)導(dǎo)層級(jí)的機(jī)制，在業(yè)務(wù)部門(mén)反饋相關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法避免、而法務(wù)部門(mén)建議不予簽署時(shí)，由原審批領(lǐng)導(dǎo)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策。此外，實(shí)踐中，在領(lǐng)導(dǎo)審批環(huán)節(jié)，若領(lǐng)導(dǎo)僅批復(fù)原則性的“同意”，未針對(duì)各部門(mén)會(huì)簽意見(jiàn)一一批復(fù)，則存在難以確定最終版本的問(wèn)題，故領(lǐng)導(dǎo)簽批意見(jiàn)需盡量明確。在用印步驟，用印部門(mén)除核對(duì)相關(guān)合同是否經(jīng)審批外，還應(yīng)對(duì)法律審核意見(jiàn)是否采納、是否已進(jìn)行反饋及說(shuō)明進(jìn)行把關(guān)，否則不予用印。用印后做好簽署版本的留存?zhèn)浒腹ぷ?。?/p>

14、、合同簽署后的履行管理（一）內(nèi)外部做法及案例合同簽署完畢后，對(duì)于合同的管理并沒(méi)有結(jié)束。全球五百?gòu)?qiáng)企業(yè)中多家企業(yè)均很重視合同履行過(guò)程的跟進(jìn)，注重履行跟進(jìn)的規(guī)范化和信息化。西門(mén)子（全球）以及大量跨國(guó)企業(yè)都使用SAP公司較為完備的ERP系統(tǒng)，中石油在五六年前即已建立了合同管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)從立項(xiàng)、選商、申報(bào)到簽訂、履行、違約情況通報(bào)、查詢(xún)統(tǒng)計(jì)的覆蓋全過(guò)程的信息管理系統(tǒng)。方正集團(tuán)內(nèi)部大多數(shù)企業(yè)由業(yè)務(wù)或者運(yùn)營(yíng)部門(mén)跟進(jìn)合同履行，法務(wù)普遍在履行階段系被動(dòng)介入履行，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理異常問(wèn)題。也有部分企業(yè)法務(wù)人員定期抽查或檢查合同履行的異常情況，填寫(xiě)“合同履約情況跟蹤表”來(lái)跟進(jìn)合同履行進(jìn)度，取得較好效果。調(diào)研

15、中我們發(fā)現(xiàn)方正內(nèi)部的如下實(shí)際案例。方正C公司與客戶(hù)簽署設(shè)備買(mǎi)賣(mài)協(xié)議，C公司需向客戶(hù)交付設(shè)備到客戶(hù)倉(cāng)庫(kù)，客戶(hù)收到設(shè)備后支付貨款。合同約定若延期付款或交貨超過(guò)30日，守約方享有單方解除權(quán)。合同簽署后，客戶(hù)電話稱(chēng)倉(cāng)庫(kù)近期無(wú)法存放，要求先放置在C公司倉(cāng)庫(kù)，后續(xù)客戶(hù)自行提貨。然而在交貨日滿(mǎn)30天后，客戶(hù)拒絕付款并且反而向C公司發(fā)出解除通知，稱(chēng)因C公司延期交貨，需解除合同并索要違約金。（二）履行跟進(jìn)及證據(jù)搜集指引我們認(rèn)為，合同履行跟進(jìn)及證據(jù)搜集過(guò)程中，較為理想的分工及流程如下表所示：履行跟進(jìn)中涉及兩個(gè)階段，一般情形是由履行跟蹤部門(mén)（可能為業(yè)務(wù)部門(mén)或運(yùn)營(yíng)部門(mén)）進(jìn)行跟進(jìn)，記錄合同履行情況和搜集資料，對(duì)于合同履

16、行過(guò)程中出現(xiàn)的異常情況建立預(yù)警機(jī)制，對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的違約、爭(zhēng)議情形及時(shí)報(bào)告，協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和糾紛處理。法務(wù)、財(cái)務(wù)、檔案管理部門(mén)提供支持：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)合同相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的管理，執(zhí)行合同資金收付，核對(duì)款項(xiàng)收支情況；法務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)履行中出現(xiàn)的或可能出現(xiàn)的違約履行或其他不當(dāng)履行情形、法律糾紛等提供法律支持，對(duì)相應(yīng)情形及時(shí)出具法律意見(jiàn)和建議，協(xié)助參與談判。若履行異常，到達(dá)糾紛或訴訟階段，則主要是由法務(wù)主導(dǎo)證據(jù)的搜集、指導(dǎo)相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查取證，協(xié)調(diào)發(fā)送律師函或處理訴訟、仲裁事宜，履行跟蹤部門(mén)進(jìn)行積極配合。履行跟進(jìn)中難點(diǎn)有兩處：首先，法務(wù)普遍為被動(dòng)介入履行跟蹤，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理異常問(wèn)題。建議法務(wù)可以通

17、過(guò)定期或不定期的檢查主動(dòng)跟進(jìn)履行情況，信息化建設(shè)程度高的企業(yè)可以在系統(tǒng)中設(shè)置重大合同履行異常時(shí)的自動(dòng)發(fā)送提醒。其次，業(yè)務(wù)部門(mén)和運(yùn)營(yíng)部門(mén)在訴訟前主導(dǎo)資料搜集，尚無(wú)法達(dá)到法務(wù)的專(zhuān)業(yè)度和敏感度，較難從后續(xù)訴訟角度充分考慮證據(jù)的必要性和形式。建議各企業(yè)法務(wù)根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型，研究確定符合本企業(yè)及業(yè)務(wù)實(shí)際情況的合同臺(tái)賬信息要點(diǎn)及證據(jù)資料收集范圍，并通過(guò)公示和培訓(xùn)使履行跟蹤部門(mén)了解、掌握相關(guān)要點(diǎn)。（三）履行跟進(jìn)記錄及證據(jù)搜集要點(diǎn)示例下表以購(gòu)銷(xiāo)合同為例，對(duì)合同臺(tái)賬管理及履行中搜集的證據(jù)要點(diǎn)進(jìn)行了羅列：合同管理臺(tái)賬需記錄的事項(xiàng)合同履行過(guò)程中需搜集的證據(jù)等資料合同簽訂1、合同編號(hào)、項(xiàng)目名稱(chēng)、簽約時(shí)間；2、交易對(duì)方營(yíng)業(yè)

18、執(zhí)照、法定代表人身份證、組織結(jié)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等；3、交易對(duì)方法定代表人名稱(chēng)、注冊(cè)地址、經(jīng)營(yíng)地址、聯(lián)系方式（如各事項(xiàng)聯(lián)系人、電子郵件、傳真號(hào)碼等）、賬戶(hù)信息等交易信息合同文本、合同附件、擔(dān)保函、補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議、交易信息確認(rèn)表、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書(shū)、訂貨單等交付1、約定的交付標(biāo)的物明細(xì)、交付時(shí)間和地點(diǎn)、指定簽收人、交付方式（自提/代辦托運(yùn)/送貨上門(mén)）等；2、實(shí)際履行中的交付貨物明細(xì)、交付時(shí)間、交付方式（自提/代辦托運(yùn)/送貨上門(mén)）、承運(yùn)人；3、是否正常交付或存在異常履行、違約情況等備貨憑證、發(fā)貨單、物流單、承運(yùn)單、入庫(kù)單、倉(cāng)儲(chǔ)單、簽收單、提單等驗(yàn)收（初驗(yàn)、終驗(yàn)）1、約定的驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收條件、驗(yàn)收方式；2、實(shí)際履行中的驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收方式、驗(yàn)收結(jié)果；3、是否正常驗(yàn)收或存在驗(yàn)收未通過(guò)等情形，異議及答復(fù)處理情況、最終驗(yàn)收結(jié)果，是否存在異常履行或違約情況已達(dá)驗(yàn)收條件的文件證明（如驗(yàn)收申請(qǐng)）、驗(yàn)收合格證明、書(shū)面異議、異議處理相關(guān)文件（如退貨單）等收款、付款1、約定的合同金額、計(jì)價(jià)單位、收付款時(shí)間、方式、周期及比例； 2、實(shí)際履行中的合同金額、收付款時(shí)間、方式、周期及比例； 3、是否逾期及逾期天數(shù)