公司日常費用報銷管理制度(共6頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上日常費用報銷管理制度第一條 為了進(jìn)一步加強(qiáng)對公司人員出差及差旅費的管理，本節(jié)約、高效的原則，根據(jù)公司精細(xì)化管理的要求，在控股公司規(guī)定的基礎(chǔ)下制定本規(guī)定，提高各出差人員的成本意識。第二條 工作人員出差必須根據(jù)工作需要，履行必要的審批手續(xù)，按照“五定”原則，即“定時間、定地點、定人員、定線路、定任務(wù)”，經(jīng)批準(zhǔn)后方可出行。1、公司一般員工、部門副職及部門主管出差必須經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出行。2、公司正職領(lǐng)導(dǎo)出差必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出行。第三條 本規(guī)定所指出差人員是指因公離開本單位所在的縣，到外辦理公務(wù)的人員，包括因工作調(diào)動分配來我公司工作的人員、符合公

2、司規(guī)定享受探親假的人員，以及退休異地安置人員。如因工作需要出國的，按照昆明鋼鐵集團(tuán)有限責(zé)任公司臨時出國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法的規(guī)定辦理有關(guān)審批和費用報銷。第四條 出差人員出差乘坐交通工具規(guī)定。（一）人員出差乘坐飛機(jī)的規(guī)定。1、符合下列條件的工作人員可乘坐飛機(jī)。（1）、公司高管及隨行秘書（或其他人員）。（2）、公司享受高管經(jīng)濟(jì)待遇的人員。（3）、除以上（1）、（2）條所列以外的其他人員。因任務(wù)緊急，經(jīng)本人申請，部門審核后報公司總經(jīng)理后方可乘坐飛機(jī)。2、選乘飛機(jī)時，應(yīng)盡可能購買折扣機(jī)票，降低費用支。乘坐飛機(jī)時，每人每次購買一份保險的，可憑票報銷，超過一份的部分由本人承擔(dān)。（二） 出差人員乘坐火

3、車、輪船的規(guī)定。1、公司高管、中管及享受高管經(jīng)濟(jì)待遇的人員，可乘坐火車軟臥或輪船二等艙位。2、其他工作人員出差，只能乘坐火車硬臥或輪船四等艙位。3、出差人員除以上1、2條規(guī)定外，在途中換乘其他交通工具所支付的費用，按實際往返路線均可據(jù)實報銷。4、出差人員出差，乘坐其他交通工具一律按往返路線據(jù)實報銷。5、符合探親條件的人員，乘坐火車、輪船及其他交通工具一律按往返路線據(jù)實報銷。（1）、報銷探親費用時，需提供由公司人事行政部簽發(fā)的探親證明文件。（2）、證明文件至少包括的內(nèi)容，目的地名稱、往返路線及途中是否需要住宿。第五條 出差人員市內(nèi)交通費開支規(guī)定。1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經(jīng)濟(jì)待遇

4、的人員市內(nèi)交通費（含出租汽車費）據(jù)實報銷。2、其他人員出差期間，出差地為省會城市的，每天市內(nèi)交通費15元；出差的為其他城市的，每天市內(nèi)交通費10元。單位已派交通工具的，不再發(fā)給市交通費。市內(nèi)交通費根據(jù)出差目的地適用標(biāo)準(zhǔn)，按出差的日歷天數(shù)計算，憑票報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)部分由個人自理，低于部分發(fā)給個人。出差后當(dāng)天返回單位的按一天計發(fā)給市內(nèi)交通費。3、探親的人員，按規(guī)定報銷交通費后，不再發(fā)給市內(nèi)交通費。4、到外地學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、催貨和參加會議的人員，可以據(jù)實報銷往返機(jī)場、火車站、客運站及碼頭的市內(nèi)交通費，不發(fā)給市內(nèi)交通費。5、營銷人員出差到各銷售片區(qū)的，可以據(jù)實報銷往返機(jī)場、火車站、客運站及碼頭的市內(nèi)交通費，

5、不發(fā)給市交通費。第六條 出差人員出差住宿費開支規(guī)定。1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經(jīng)濟(jì)待遇的人員，住宿費，據(jù)實報銷。2、出差期間，公司中管人員，出差地為省會誠市的，住宿費100元/天；出差地為其他城市的，住宿費80元/天。 3、出差期間，其他人員，出差地為省會成市的，住宿費80元/天；出差地為其他城市的，住宿費50元/天。住宿費根據(jù)住出差目的地適用標(biāo)準(zhǔn)，按出差的日歷計算，但不含乘坐火車和輪船的天數(shù)，憑票報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)部分由個人自理，低于標(biāo)準(zhǔn)部分據(jù)實報銷。4、到外地學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、催貨和參加會議的人員，已統(tǒng)一安排了住宿的，按統(tǒng)一安排的住宿費發(fā)票據(jù)實報銷。5、因探親、工作調(diào)動和退休異地安置

6、的，途中必須轉(zhuǎn)乘其他交通工具而必須住宿的，每轉(zhuǎn)乘一次可按一般工作人員出差的標(biāo)準(zhǔn)報銷一天的住宿費。第七條 出差人員出差伙食費開支規(guī)定。1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經(jīng)濟(jì)待遇的人員，伙食費，據(jù)實報銷。2、其他人員，出差地為省外城市的伙食費25元/天，出差地為省內(nèi)城市的伙食費20元/天。3、出差期間因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生招待費用的，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意后可據(jù)實報銷，但應(yīng)扣減參與接待人員計算伙食費的天數(shù)。4、在外地工作、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、催貨和參加會議的人員，沒有統(tǒng)一安排伙食費的，7天內(nèi)（含7天）按上述標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放給伙食費；超過7天及以上的天數(shù)減半發(fā)放給伙食費。5、到外地學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會議的人員，已統(tǒng)一安排

7、伙食費的，憑發(fā)票據(jù)實報銷。6、因探親、工作調(diào)動和退休異地安置的，途中不發(fā)給伙食費。第八條 差旅費報銷規(guī)定1、出差人員需借支差旅費的人員，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意后可根據(jù)工作需要借取備用金。2、出差人員借支備用金程序， 填寫借款單經(jīng)辦人簽字部門審核財務(wù)審核財務(wù)主管審核公司總經(jīng)理批準(zhǔn)出納付款。公司備用金的借支，一律實行“前賬不清后賬不借”的原則。3、出差人員應(yīng)保管好所有支出憑證，并在出差返回一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。所有支出憑證必須真實合法。4、出差人員差旅費報銷程序，填寫出差報銷單及出差審批表經(jīng)辦人簽字部門審核人事部審核實際出差天數(shù)財務(wù)審核財務(wù)主管審核公司總經(jīng)理批準(zhǔn)出納付款。5、公司各部門領(lǐng)導(dǎo)對，本部出差人員差旅費報銷進(jìn)行審核時，必須對出差路線、乘坐的交通工具和出差地點、期間計算是否符合本規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格審核。財務(wù)部門對不符合本規(guī)定支付標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定的費用應(yīng)拒絕給予報銷。6、借取備用金的出差人員返回后既不辦理報銷手續(xù)又不歸還備用金的，超過一個月的，財務(wù)部門可以從其工資性收入中扣回，并不得再次借取備用金。公司備用金的借取，一律實行