某某股份有限公司材料會計工作手冊【專業(yè)鑄就成功】

1、. 某某股份有限公司材料會計工作手冊目 錄第一章 日常賬務(wù)處理31.1 發(fā)票審核31.2 發(fā)票記賬31.3 付款單據(jù)記賬4第二章 月末賬務(wù)處理42.1 原材料暫估42.2 運(yùn)輸費(fèi)暫估52.3 加工費(fèi)暫估62.4 領(lǐng)料出庫匯總72.4.1 直接材料歸集82.4.2 輔助材料歸集82.5 原材料對賬8第三章 ERP應(yīng)付賬款工作93.1 未記賬收票作業(yè)審核93.2 付款單據(jù)錄入113.3應(yīng)付賬款核對12第四章 日常業(yè)務(wù)處理13第五章 報表填報145.1 現(xiàn)金流量表145.2 已入庫未開票明細(xì)表155.3 原材料抽盤記錄表155.4 存貨資金占用分析表165.5 十大供應(yīng)商采購量分析表195.6 應(yīng)付

2、賬款賬齡分析表205.7 供應(yīng)商分類分析表21第六章 資料整理存檔22第一章 日常賬務(wù)處理1.1 發(fā)票審核采購入庫單（紅聯(lián)）經(jīng)辦人、部門主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)簽字并加蓋采供處章采供處業(yè)務(wù)員提交發(fā)票資料材料會計審核采購入庫送檢單（若需檢驗(yàn)）過磅單（若需過磅）說明：1） 審核發(fā)票與入庫單據(jù)、過磅單據(jù)的一致性；2） 核對發(fā)票簽字是否齊全、是否蓋審核章；3） 核對發(fā)票開票信息的正確性。1.2 發(fā)票記賬說明：根據(jù)具體業(yè)務(wù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，應(yīng)付賬款實(shí)行輔助核算。1.3 付款單據(jù)記賬說明：1） 根據(jù)收到的預(yù)算外資金資金支付申請單、周資金計劃支付申請表分別記賬；2） 一個付款單中有多個付款單位時，貸方科目特別

3、是銀行存款部分，應(yīng)該分單位分別記賬，不能合并，方便出納進(jìn)行賬務(wù)核對。第二章 月末賬務(wù)處理2.1 原材料暫估系統(tǒng)路徑：物流管理采購管理采購入庫管理采購入庫單報表采購入庫明細(xì)表1） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“僅列示已開發(fā)票者”中選擇“2未開發(fā)票”；2） 選擇“起止日期”；3） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；4） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到月底需要暫估的數(shù)據(jù)。2.2 運(yùn)輸費(fèi)暫估說明：系統(tǒng)管理收付賬款其他費(fèi)用其他費(fèi)用支出明細(xì)表1） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“審核列示”中選擇“2已審核”；2） 選擇“起止日期”；3） “費(fèi)用項(xiàng)目”選擇“3運(yùn)費(fèi)”；4） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；5） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)

4、進(jìn)行分類匯總，得到月底需要暫估的數(shù)據(jù)。2.3 加工費(fèi)暫估說明：系統(tǒng)路徑：生產(chǎn)管理全能生管托外加工托工繳回明細(xì)表1） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“審核列示”中選擇“2已審核”；“已開發(fā)票否”中選擇“未開發(fā)票”；2） 選擇“起止日期”；3） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；4） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到月底需要暫估加工費(fèi)的數(shù)據(jù)。2.4 領(lǐng)料出庫匯總說明：系統(tǒng)路徑：生產(chǎn)管理全能生管制程生產(chǎn)非生產(chǎn)領(lǐng)退料非生產(chǎn)領(lǐng)退料明細(xì)表1） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“審核列示”中選擇“2已審核”2） 選擇“起止日期”為一個月的第一天至最后一天3） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”4） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到月底

5、非生產(chǎn)領(lǐng)料匯總的數(shù)據(jù)2.4.1 直接材料歸集1）流處從主料庫領(lǐng)用的原材料計入相應(yīng)的毛坯庫產(chǎn)品的直接材料；2）將鎳粉與抽油桿用粉根據(jù)不同的領(lǐng)用部門歸類到噴焊接箍、柱塞、噴焊光桿。2.4.2 輔助材料歸集1）壽光物流處下料組的輔料耗用直接歸入配件毛坯；羊口物流處校直組發(fā)生的輔料耗用直接歸入桿毛坯；2）J數(shù)控加工組、J磨床加工組、J擠絲加工組、J噴焊組、J高溫磷化組、J包裝組、J數(shù)控雙面銑組的輔料耗用直接歸入接箍；3）特種桿加工組、普通桿加工組等抽油桿車間的輔料耗用直接歸入抽油桿成品或桿配件；4）B高級數(shù)控加工組、B磨床加工組、B噴焊組、B普車加工組、B熱處理組、B鉆孔加工組、B數(shù)控車床組、J中溫磷

6、化組等抽油泵車間的輔料耗用直接歸入泵配件； 5）B裝配加工組的輔料耗用直接歸入泵成品。2.5 原材料對賬說明：系統(tǒng)路徑：物流管理庫存管理庫存管理報表產(chǎn)銷存統(tǒng)計表1） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示；2） 選擇“起止日期”為一個月的第一天至最后一天；3） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；4） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到每個倉庫的數(shù)量和金額；5） 將ERP中原材料庫位的數(shù)量和金額與浪潮賬務(wù)處理中進(jìn)行對比核對；6） 核對是否一致，若不一致核對具體明細(xì)，查找原因。第三章 ERP應(yīng)付賬款工作3.1 未記賬收票作業(yè)審核說明：系統(tǒng)路徑：行政管理 業(yè)務(wù)流管理 工作臺 未記賬收票作業(yè)1） 雙擊打開業(yè)務(wù)欄中“單據(jù)號碼”，

7、顯示“未記賬收票作業(yè)”欄目，核對表頭字段信息及表身字段信息與發(fā)票的對應(yīng)情況。2） 仔細(xì)核對無誤后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，在審核結(jié)果出選擇“同意”“確認(rèn)”結(jié)束該流程。3）仔細(xì)核對后發(fā)現(xiàn)存在問題，需要返回業(yè)務(wù)員的，點(diǎn)擊“提交”按鈕，在審核結(jié)果出選擇“不同意”“確認(rèn)”，該流程返回上級業(yè)務(wù)員處?！颈眍^字段說明】： 立賬日期：發(fā)票進(jìn)行核銷的日期 結(jié)賬日期：系統(tǒng)默認(rèn)核銷的當(dāng)天 業(yè)務(wù)員：采購這些貨物的采購員 立賬廠商：發(fā)票上對應(yīng)的供應(yīng)商 摘要：其他需要說明的事項(xiàng)【表身字段說明】： 來源單號、貨品名稱、貨品代號、來源單價、應(yīng)開金額、已開金額：這里的來源單號、貨品名稱、貨品代號、來源單價、應(yīng)開金額、已開金額等信息由

8、過濾出的采購入庫單自動帶入。 開票數(shù)量、單價、金額：本次發(fā)票開具的數(shù)量、單價金額3.2 付款單據(jù)錄入說明：系統(tǒng)路徑：財務(wù)管理 收付賬款 付款 付款單1) 設(shè)置過濾條件（廠商、部門）， 點(diǎn)擊表身中的“立賬單號”選擇相應(yīng)的立賬單號即發(fā)票核銷產(chǎn)生的單據(jù)，系統(tǒng)會將該單的信息帶入付款單中，填寫本次沖銷的金額。2) 點(diǎn)擊表頭字段“現(xiàn)金/賬戶”或“銀行賬戶”，輸入相應(yīng)的金額和賬戶。3) 存盤?！颈眍^字段說明】： 日期：進(jìn)行付款的日期。 廠商：進(jìn)行付款的供應(yīng)商 部門：申請付款的相應(yīng)部門 摘要：其他需要說明的事項(xiàng)【表身字段說明】： 立賬單號：這里的客戶代號、交易日、應(yīng)付賬款、已沖金額、未沖金額等信息由過濾出的未

9、記賬收票作業(yè)自動帶入。 本次沖銷：本次付款的金額3.3應(yīng)付賬款核對說明：系統(tǒng)路徑：財務(wù)管理 收付賬款 付款 應(yīng)付賬款統(tǒng)計表1） 選擇“起止日期”；2） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；3） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理“結(jié)存中應(yīng)結(jié)金額”就是應(yīng)付賬款的余額；4） 將浪潮中應(yīng)付賬款與ERP中應(yīng)付賬款用VLOOKUP函數(shù)進(jìn)行核對，對不一致的查找原因并修改，核對至完全相符為止。第四章 日常業(yè)務(wù)處理說明：付款流程稽核系統(tǒng)路徑：我的流程待辦事宜辦理1） 收到預(yù)算外資金支付申請單，要核對付款單位、付款方式、付款用途、付款金額及開戶行賬號等信息；2） 登陸浪潮賬務(wù)，查看該單位的欠款及欠票情況，在“財務(wù)稽核”處填寫；3） 若無

10、問題，提交下一步審批；有問題的話，返回上級“退回部門經(jīng)理”。第五章 報表填報5.1 現(xiàn)金流量表本崗位填寫現(xiàn)金流量表中銀行存款、其他貨幣資金、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收票據(jù)流量表1） 在浪潮賬務(wù)中分別導(dǎo)出“銀行存款”“其他貨幣資金”“應(yīng)付票據(jù)”“應(yīng)收票據(jù)”的三欄式明細(xì)賬，將每一筆業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目標(biāo)記，最后對標(biāo)記的項(xiàng)目進(jìn)行匯總2） 將匯總的項(xiàng)目填寫于上述現(xiàn)金流量表中3） 期初現(xiàn)金額取上月的期末數(shù)4） 填寫完成后，核對期末現(xiàn)金額與賬務(wù)處理中期末余額的一致性5.2 已入庫未開票明細(xì)表說明：系統(tǒng)路徑：物流管理采購管理采購入庫管理采購入庫單報表采購入庫明細(xì)表1） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“僅列示已開發(fā)票者”中

11、選擇“2未開發(fā)票”2） 選擇“起止日期”3） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”4） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)將最后一個月的數(shù)據(jù)刪除（理論上是讓出一個月的時間催票），按照“廠商”進(jìn)行分類匯總，得到每個單位的未開票金額5） 在浪潮賬務(wù)處理中，轉(zhuǎn)“輔助管理”，查詢單位余額表，并將該表轉(zhuǎn)出6） 在轉(zhuǎn)出的“單位余額表”中，選擇期末借方余額的單位，同時滿足未開票的單位，就是我們需要統(tǒng)計的預(yù)付款未開票數(shù)目5.3 原材料抽盤記錄表說明：系統(tǒng)路徑：物流管理庫存管理庫存管理報表現(xiàn)存量明細(xì)表1） 在“庫位”中設(shè)置，如圖所示，將原材料庫位的現(xiàn)存量篩選出來2） “滯存基準(zhǔn)日”選擇當(dāng)天3） “制表”、“導(dǎo)出”，篩選部分商品進(jìn)行抽盤，盤點(diǎn)表如圖

12、所示4） 將實(shí)盤數(shù)登記在實(shí)盤數(shù)欄目，對差異部分納入當(dāng)月保管員的考核5.4 存貨資金占用分析表說明：1） 存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/（期初存貨+期末存貨）/22） 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=（主營業(yè)務(wù)成本+期末存貨成本-期初存貨成本）/（期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款）/23） 累計銷售成本取利潤表中營業(yè)成本的本年累計數(shù)4） 存貨取資產(chǎn)負(fù)債表中存貨的期末余額5） 應(yīng)付賬款取資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付賬款的期末余額說明：該圖為折線圖，數(shù)據(jù)取存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)值、存貨值說明：該圖為折線圖，數(shù)據(jù)取應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)說明：該圖為餅圖，數(shù)據(jù)取存貨占比該表格統(tǒng)計各倉庫的存貨分類情況，總金額為該月的存貨數(shù)。說明：存貨明細(xì)取月底

13、各庫位的庫存金額說明：該圖為餅圖，數(shù)據(jù)取各月存貨明細(xì)占比說明：該圖為折線圖，數(shù)據(jù)取各月各倉庫庫存金額5.5 十大供應(yīng)商采購量分析表說明：該表是應(yīng)用浪潮中應(yīng)付賬款單位余額表，按照本期金額發(fā)生的貸方金額，按降序排序后，得到前十大供應(yīng)商說明：該圖為柏拉圖，數(shù)據(jù)取各單位本期金額發(fā)生貸方數(shù)和累計占比說明：該圖為餅圖，數(shù)據(jù)取各單位本期金額發(fā)生貸方數(shù)5.6 應(yīng)付賬款賬齡分析表說明：系統(tǒng)路徑：財務(wù)管理收付賬款付款應(yīng)付賬款賬齡分析表1） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示， “推算方式”選擇“2過期方式”、“間隔數(shù)目”選擇“5”、“間隔天數(shù)”選擇“30；60；90；180；360”2） “基準(zhǔn)日”就是你要查詢賬齡分析的

14、當(dāng)天3） “制表”然后“轉(zhuǎn)出”，就能得到如圖的應(yīng)付賬款賬齡分析表。該圖為餅圖，數(shù)據(jù)取應(yīng)付賬款賬齡分析表中各賬齡區(qū)間的應(yīng)付賬款占比數(shù)5.7 供應(yīng)商分類分析表說明：該表是應(yīng)用浪潮中應(yīng)付賬款單位余額表，按照應(yīng)付賬款的期末借方、貸方余額，按照供應(yīng)商的分類，對應(yīng)付賬款的借方余額與貸方余額分別分類匯總，得到供應(yīng)商分類的付款及掛賬情況。所有提報報表務(wù)必于9號前填報完成。第六章 資料整理存檔6.1 領(lǐng)料單裝訂6.2 非生產(chǎn)領(lǐng)料單裝訂6.3 憑證裝訂6.4 年底盤點(diǎn)表裝訂6.5年底科目明細(xì)賬打印歸檔第一章 日常賬務(wù)處理1.1 發(fā)票審核采購入庫單（紅聯(lián)）經(jīng)辦人、部門主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)簽字并加蓋采供處章采供處

15、業(yè)務(wù)員提交發(fā)票資料材料會計審核采購入庫送檢單（若需檢驗(yàn)）過磅單（若需過磅）說明：4） 審核發(fā)票與入庫單據(jù)、過磅單據(jù)的一致性；5） 核對發(fā)票簽字是否齊全、是否蓋審核章；6） 核對發(fā)票開票信息的正確性。1.2 發(fā)票記賬說明：根據(jù)具體業(yè)務(wù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，應(yīng)付賬款實(shí)行輔助核算。1.3 付款單據(jù)記賬說明：3） 根據(jù)收到的預(yù)算外資金資金支付申請單、周資金計劃支付申請表分別記賬；4） 一個付款單中有多個付款單位時，貸方科目特別是銀行存款部分，應(yīng)該分單位分別記賬，不能合并，方便出納進(jìn)行賬務(wù)核對。第二章 月末賬務(wù)處理2.1 原材料暫估系統(tǒng)路徑：物流管理采購管理采購入庫管理采購入庫單報表采購入庫明細(xì)表5） 在“條

16、件”中設(shè)置，如圖所示，將“僅列示已開發(fā)票者”中選擇“2未開發(fā)票”；6） 選擇“起止日期”；7） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；8） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到月底需要暫估的數(shù)據(jù)。2.2 運(yùn)輸費(fèi)暫估說明：系統(tǒng)管理收付賬款其他費(fèi)用其他費(fèi)用支出明細(xì)表6） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“審核列示”中選擇“2已審核”；7） 選擇“起止日期”；8） “費(fèi)用項(xiàng)目”選擇“3運(yùn)費(fèi)”；9） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；10） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到月底需要暫估的數(shù)據(jù)。2.3 加工費(fèi)暫估說明：系統(tǒng)路徑：生產(chǎn)管理全能生管托外加工托工繳回明細(xì)表5） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“審核列示”中選擇“2已審核”；“已

17、開發(fā)票否”中選擇“未開發(fā)票”；6） 選擇“起止日期”；7） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；8） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到月底需要暫估加工費(fèi)的數(shù)據(jù)。2.4 領(lǐng)料出庫匯總說明：系統(tǒng)路徑：生產(chǎn)管理全能生管制程生產(chǎn)非生產(chǎn)領(lǐng)退料非生產(chǎn)領(lǐng)退料明細(xì)表5） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“審核列示”中選擇“2已審核”6） 選擇“起止日期”為一個月的第一天至最后一天7） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”8） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到月底非生產(chǎn)領(lǐng)料匯總的數(shù)據(jù)2.4.1 直接材料歸集1）流處從主料庫領(lǐng)用的原材料計入相應(yīng)的毛坯庫產(chǎn)品的直接材料；2）將鎳粉與抽油桿用粉根據(jù)不同的領(lǐng)用部門歸類到噴焊接箍、柱塞、噴焊光桿。2.4

18、.2 輔助材料歸集1）壽光物流處下料組的輔料耗用直接歸入配件毛坯；羊口物流處校直組發(fā)生的輔料耗用直接歸入桿毛坯；2）J數(shù)控加工組、J磨床加工組、J擠絲加工組、J噴焊組、J高溫磷化組、J包裝組、J數(shù)控雙面銑組的輔料耗用直接歸入接箍；3）特種桿加工組、普通桿加工組等抽油桿車間的輔料耗用直接歸入抽油桿成品或桿配件；4）B高級數(shù)控加工組、B磨床加工組、B噴焊組、B普車加工組、B熱處理組、B鉆孔加工組、B數(shù)控車床組、J中溫磷化組等抽油泵車間的輔料耗用直接歸入泵配件； 5）B裝配加工組的輔料耗用直接歸入泵成品。2.5 原材料對賬說明：系統(tǒng)路徑：物流管理庫存管理庫存管理報表產(chǎn)銷存統(tǒng)計表7） 在“條件”中設(shè)置

19、，如圖所示；8） 選擇“起止日期”為一個月的第一天至最后一天；9） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；10） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，得到每個倉庫的數(shù)量和金額；11） 將ERP中原材料庫位的數(shù)量和金額與浪潮賬務(wù)處理中進(jìn)行對比核對；12） 核對是否一致，若不一致核對具體明細(xì)，查找原因。第三章 ERP應(yīng)付賬款工作3.1 未記賬收票作業(yè)審核說明：系統(tǒng)路徑：行政管理 業(yè)務(wù)流管理 工作臺 未記賬收票作業(yè)3） 雙擊打開業(yè)務(wù)欄中“單據(jù)號碼”，顯示“未記賬收票作業(yè)”欄目，核對表頭字段信息及表身字段信息與發(fā)票的對應(yīng)情況。4） 仔細(xì)核對無誤后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，在審核結(jié)果出選擇“同意”“確認(rèn)”結(jié)束該流程。3）仔細(xì)核對后發(fā)

20、現(xiàn)存在問題，需要返回業(yè)務(wù)員的，點(diǎn)擊“提交”按鈕，在審核結(jié)果出選擇“不同意”“確認(rèn)”，該流程返回上級業(yè)務(wù)員處?！颈眍^字段說明】： 立賬日期：發(fā)票進(jìn)行核銷的日期 結(jié)賬日期：系統(tǒng)默認(rèn)核銷的當(dāng)天 業(yè)務(wù)員：采購這些貨物的采購員 立賬廠商：發(fā)票上對應(yīng)的供應(yīng)商 摘要：其他需要說明的事項(xiàng)【表身字段說明】： 來源單號、貨品名稱、貨品代號、來源單價、應(yīng)開金額、已開金額：這里的來源單號、貨品名稱、貨品代號、來源單價、應(yīng)開金額、已開金額等信息由過濾出的采購入庫單自動帶入。 開票數(shù)量、單價、金額：本次發(fā)票開具的數(shù)量、單價金額3.2 付款單據(jù)錄入說明：系統(tǒng)路徑：財務(wù)管理 收付賬款 付款 付款單4) 設(shè)置過濾條件（廠商、部

21、門）， 點(diǎn)擊表身中的“立賬單號”選擇相應(yīng)的立賬單號即發(fā)票核銷產(chǎn)生的單據(jù)，系統(tǒng)會將該單的信息帶入付款單中，填寫本次沖銷的金額。5) 點(diǎn)擊表頭字段“現(xiàn)金/賬戶”或“銀行賬戶”，輸入相應(yīng)的金額和賬戶。6) 存盤?！颈眍^字段說明】： 日期：進(jìn)行付款的日期。 廠商：進(jìn)行付款的供應(yīng)商 部門：申請付款的相應(yīng)部門 摘要：其他需要說明的事項(xiàng)【表身字段說明】： 立賬單號：這里的客戶代號、交易日、應(yīng)付賬款、已沖金額、未沖金額等信息由過濾出的未記賬收票作業(yè)自動帶入。 本次沖銷：本次付款的金額3.3應(yīng)付賬款核對說明：系統(tǒng)路徑：財務(wù)管理 收付賬款 付款 應(yīng)付賬款統(tǒng)計表5） 選擇“起止日期”；6） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”；

22、7） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理“結(jié)存中應(yīng)結(jié)金額”就是應(yīng)付賬款的余額；8） 將浪潮中應(yīng)付賬款與ERP中應(yīng)付賬款用VLOOKUP函數(shù)進(jìn)行核對，對不一致的查找原因并修改，核對至完全相符為止。第四章 日常業(yè)務(wù)處理說明：付款流程稽核系統(tǒng)路徑：我的流程待辦事宜辦理4） 收到預(yù)算外資金支付申請單，要核對付款單位、付款方式、付款用途、付款金額及開戶行賬號等信息；5） 登陸浪潮賬務(wù)，查看該單位的欠款及欠票情況，在“財務(wù)稽核”處填寫；6） 若無問題，提交下一步審批；有問題的話，返回上級“退回部門經(jīng)理”。第五章 報表填報5.1 現(xiàn)金流量表本崗位填寫現(xiàn)金流量表中銀行存款、其他貨幣資金、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收票據(jù)流量表5） 在浪潮

23、賬務(wù)中分別導(dǎo)出“銀行存款”“其他貨幣資金”“應(yīng)付票據(jù)”“應(yīng)收票據(jù)”的三欄式明細(xì)賬，將每一筆業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目標(biāo)記，最后對標(biāo)記的項(xiàng)目進(jìn)行匯總6） 將匯總的項(xiàng)目填寫于上述現(xiàn)金流量表中7） 期初現(xiàn)金額取上月的期末數(shù)8） 填寫完成后，核對期末現(xiàn)金額與賬務(wù)處理中期末余額的一致性5.2 已入庫未開票明細(xì)表說明：系統(tǒng)路徑：物流管理采購管理采購入庫管理采購入庫單報表采購入庫明細(xì)表7） 在“條件”中設(shè)置，如圖所示，將“僅列示已開發(fā)票者”中選擇“2未開發(fā)票”8） 選擇“起止日期”9） “制表”，然后“轉(zhuǎn)出”10） 對轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)將最后一個月的數(shù)據(jù)刪除（理論上是讓出一個月的時間催票），按照“廠商”進(jìn)行分類匯總，得到每個單位的未開票金額11） 在浪潮賬務(wù)處理中，轉(zhuǎn)“輔助管理”，查詢單位余額表，并將該表轉(zhuǎn)出12） 在轉(zhuǎn)出的“單位余額表”中，選擇期末借方余額的單位，同時滿足未開票的單位，就是我們需要統(tǒng)計的預(yù)付款未開票數(shù)目5.3 原材料抽盤記錄表說明：系統(tǒng)路徑：物流管理庫存管理庫存管理報表現(xiàn)存量明細(xì)表5） 在“庫位”中設(shè)置，如圖所示，將原材料庫位的現(xiàn)存量篩選出來6） “滯存基準(zhǔn)日”選擇當(dāng)天7） “制表”、“導(dǎo)出”，篩選部分商品進(jìn)行抽盤，盤點(diǎn)表如圖所示8） 將實(shí)盤數(shù)登記在實(shí)盤數(shù)欄目，對差異部分納入當(dāng)月保管員的考核5.4 存貨資金占用分析表說明：6） 存