投資風(fēng)險控制管理辦法

1、投資風(fēng)險控制管理辦法第一章  總則第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)投資行為，提高項目投資的科學(xué)決策水平和風(fēng)險控制能力，特制定本辦法.第二條 本辦法適用于集團(tuán)自營項目的投資行為。集團(tuán)承接的政府代建項目和市財力投資項目等不適用本辦法.第三條本辦法所稱的投資,是指以貨幣或?qū)嵨锏确秦泿刨Y產(chǎn)進(jìn)行投資的行為.第四條 本辦法所稱集團(tuán)自營項目的投資主體包括：（一）集團(tuán)公司；(二）集團(tuán)所屬全資子公司;（三）集團(tuán)所屬控股子公司。第五條 集團(tuán)自營項目投資應(yīng)遵循以下原則：(一） 符合國家有關(guān)法律法規(guī)、政策;（二） 有利于國有資產(chǎn)保值增值;(三） 符合集團(tuán)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略及主業(yè)經(jīng)營范圍；(四) 項目前景明朗，具有良

2、好經(jīng)濟(jì)效益；（五） 項目風(fēng)險可控.第二章  投資決策權(quán)限第六條 集團(tuán)自營項目的投資決策權(quán)限規(guī)定如下：（一)集團(tuán)公司和集團(tuán)所屬全資子公司自營項目的投資決策權(quán)在集團(tuán)董事會，暫由集團(tuán)黨委會代為履行職責(zé)；(二）集團(tuán)所屬控股子公司自營項目的投資決策權(quán)在控股子公司董事會,集團(tuán)委任的控股子公司董事必須按照集團(tuán)董事會（黨委會)的意見行使投資決策權(quán)；第七條 除本辦法第六條規(guī)定之外的其他任何單位和個人無權(quán)做出自營項目的投資決策。第三章  投資風(fēng)險控制管理機(jī)構(gòu)第八條集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會（以下簡稱委員會）作為集團(tuán)董事會（黨委會)下設(shè)的專門工作機(jī)構(gòu)，承擔(dān)集團(tuán)自營項目投資的風(fēng)險控制管理，按照本辦法

3、規(guī)定的工作流程，對集團(tuán)自營項目投資進(jìn)行風(fēng)險管理評估并提出審議意見，上報集團(tuán)董事會（黨委會)決策。第九條委員會的職責(zé)是：（一）對（預(yù))可行性研究報告進(jìn)行審核，提出審議意見，為集團(tuán)董事會（黨委會）決策提供參考；(二)對概算及調(diào)概進(jìn)行審核，提出審議意見，報集團(tuán)董事會（黨委會）審批；(三）委員會在將審議意見提報董事會（黨委會)決策前，應(yīng)將審議意見報集團(tuán)黨委成員、監(jiān)事會以及財務(wù)總監(jiān)審閱。第十條 委員會日常工作由投資發(fā)展部承擔(dān),委員會的具體工作流程按照戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會工作規(guī)程組織實施。第四章 項目評估決策第十一條 集團(tuán)自營項目實行有分析、有論證、有決策的審議和審批程序，工作流程主要圍繞(預(yù)）可行性研究

4、報告組織實施。第十二條 集團(tuán)自營項目評估決策依據(jù)項目前期條件和項目投資額不同，實行分類管理，具體規(guī)定如下：（一）項目前期條件已經(jīng)具備的；(二）項目前期條件不完全具備,但可以推進(jìn)的；（三）投資額1000萬（含）以下的技術(shù)改造類項目。第十三條前期條件已經(jīng)具備的項目按如下要求完成可行性研究報告的編制：（一)由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)填制自營項目（預(yù)）可行性研究報告編制備案表,經(jīng)審核同意后,組織開展可行性研究報告的編制工作.（二）可行性研究報告須委托第三方中介機(jī)構(gòu)編制。中介機(jī)構(gòu)的選聘流程參照青島城市建設(shè)投資（集團(tuán)）有限責(zé)任公司聘用中介機(jī)構(gòu)管理辦法的規(guī)定執(zhí)行.（三）由項目責(zé)任單位對可行性研究報告的編制質(zhì)量負(fù)責(zé)。

5、在編制過程中,項目責(zé)任單位應(yīng)與中介機(jī)構(gòu)充分溝通，會同中介機(jī)構(gòu)開展深入調(diào)研，按規(guī)定向中介機(jī)構(gòu)提供真實、完整的資料。（四)可行性研究報告要重點突出和明確下列內(nèi)容:1、項目建設(shè)的必要性和依據(jù);2、市場分析與預(yù)測；3、擬建規(guī)模和建設(shè)條件；4、項目具體運作模式與運營的具體實施方案；5、投資估算;6、資金籌措與運籌的具體實施方案；7、財務(wù)評價和經(jīng)濟(jì)效益分析；8、環(huán)境影響和社會影響評價;9、投資風(fēng)險分析及相關(guān)政策的揭示；10、研究結(jié)論和建議。(五)在編制深度方面，可行性研究報告必須達(dá)到:1、能充分反映項目可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全、結(jié)論明確、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、論據(jù)充分，滿足定方案和定項目的要求；2、重大技術(shù)、經(jīng)

6、濟(jì)方案應(yīng)有兩個或兩個以上方案比選;3、主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)應(yīng)能滿足項目初步設(shè)計的要求;4、投資成本應(yīng)采用分項詳細(xì)的估算方法；5、資金籌措和運籌方案應(yīng)得到集團(tuán)財務(wù)部的認(rèn)可。第十四條 可行性研究報告的評審流程如下：(一)由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)將按規(guī)定要求編制完成的可行性研究報告報送至集團(tuán)公司投資發(fā)展部.投資發(fā)展部在收到可行性研究報告后1個工作日內(nèi)對其內(nèi)容的完備性進(jìn)行確認(rèn)。內(nèi)容不全的，需通知項目責(zé)任單位限期完善。（二）由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)將內(nèi)容完備的可行性研究報告送集團(tuán)公司財務(wù)部、審計部和法律部初審,集團(tuán)公司投資發(fā)展部、財務(wù)部、審計部和法律事務(wù)部需在2個工作日內(nèi)分別提出獨立書面初審意見。（三)集團(tuán)公司投

7、資發(fā)展部、財務(wù)部和法律事務(wù)部初審責(zé)任如下：1、由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)著重對行業(yè)前景、政策風(fēng)險以及對是否符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃提出初審意見；2、由集團(tuán)公司財務(wù)部負(fù)責(zé)對項目資金籌措、資金運籌方案提出初審意見；3、由法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對項目法律、法規(guī)風(fēng)險提出初審意見。 (四）由集團(tuán)投資發(fā)展部負(fù)責(zé)組織集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會議對可行性研究報告進(jìn)行審議。會議由委員會主任或委托常務(wù)副主任主持召開，除委員會常設(shè)單位外，會議需有外聘的兩名以上（含兩名）專家參加.由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)向委員會匯報項目可行性研究報告的主要內(nèi)容，委員會常設(shè)委員及外聘專家對可行性研究報告發(fā)表審議意見.會后由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)綜合形成委員

8、會審議意見，報委員會主任或常務(wù)副主任審定。(五）對審議基本可行,但需對可行性研究報告做進(jìn)一步修改完善的項目,由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)根據(jù)審議意見逐條落實，并將落實情況及調(diào)整后的可行性研究報告書面報集團(tuán)公司投資發(fā)展部.由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)會商相關(guān)部門審核后,將審核意見報委員會主任或常務(wù)副主任審定。（六）對委員會同意提報董事會（黨委會)審定決策的項目,由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會（黨委會)會議進(jìn)行審定決策。董事會（黨委會）召開前,項目責(zé)任單位需將擬向董事會（黨委會）匯報的內(nèi)容送集團(tuán)投資發(fā)展部審核.（七）可行性研究報告經(jīng)董事會（黨委會）審定通過后，由集團(tuán)資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)組織項目責(zé)任單位向國資委履行核準(zhǔn)

9、或備案手續(xù)。第十五條 項目前期條件不完全具備,但可以推進(jìn)的項目按如下要求完成預(yù)可行性研究報告的編制：（一)由項目責(zé)任單位填制自營項目（預(yù))可行性研究報告編制備案表,經(jīng)審核同意后，組織開展預(yù)可行性研究報告的編制工作.（二)預(yù)可行性研究報告編制機(jī)構(gòu)的選聘參照青島城市建設(shè)投資(集團(tuán))有限責(zé)任公司聘用中介機(jī)構(gòu)管理辦法的規(guī)定執(zhí)行.由項目責(zé)任單位對預(yù)可行性研究報告的編制質(zhì)量負(fù)責(zé)。編制質(zhì)量要求按照本辦法第十三條規(guī)定執(zhí)行。(三）預(yù)可行性研究報告的具體評審流程按本辦法第十四條規(guī)定執(zhí)行.(四）對委員會同意提報董事會(黨委會)審議的項目，由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會（黨委會）會議進(jìn)行審議。審議同意的項目由集團(tuán)投資

10、發(fā)展部予以立項,由項目責(zé)任單位進(jìn)一步推進(jìn)項目，待項目前期條件完備后,按照本辦法第十三條規(guī)定開展可行性研究報告的編制工作，并由集團(tuán)投資發(fā)展部負(fù)責(zé)按本辦法第十四條規(guī)定組織可行性研究報告的評審。第十六條 對總投資額1000萬元（含）以下的項目，由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)參照本辦法第十三條規(guī)定編制項目建議書或可行性研究報告，由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)按本辦法第十四條規(guī)定組織評審,并報集團(tuán)董事會(黨委會)審定同意,辦理相關(guān)手續(xù)后即可實施.第十七條 對于未經(jīng)委員會審議通過的項目，不得提交集團(tuán)董事會(黨委會）審定決策。第五章 概算的審批與管理第十八條 集團(tuán)自營投資項目經(jīng)董事會（黨委會）決策通過，并完成相關(guān)核準(zhǔn)或備案手

11、續(xù)后，項目責(zé)任單位必須按如下要求編制項目的投資概算。（一）由項目責(zé)任單位按照集團(tuán)公司制定的工程造價管理相關(guān)規(guī)定委托設(shè)計單位或有資格的第三方中介機(jī)構(gòu)編制。（二)投資概算的編制必須完整地反映設(shè)計范圍內(nèi)工程項目從籌建至竣工交付使用所需的全部費用。投資概算的編制要求參見投資概算編制指引。第十九條 概算的評審流程如下：（一）由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)將編制完成的概算和初步設(shè)計文件報集團(tuán)公司投資發(fā)展部。由集團(tuán)公司投資發(fā)展部會同集團(tuán)公司工程項目管理中心和審計部組織對概算進(jìn)行初審，形成主審意見提報集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會進(jìn)行審議。(二）由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)組織委員會會議對概算進(jìn)行審議。會議由委員會主任或委托常務(wù)副

12、主任主持。由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)向委員會匯報概算主要內(nèi)容,投資發(fā)展部匯報主審意見，委員會常設(shè)委員對概算發(fā)表評審意見,會后由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)綜合形成委員會審議意見,報委員會主任或常務(wù)副主任審定。(三）對需要進(jìn)一步調(diào)改的概算,由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)根據(jù)審議意見逐條落實，并將落實情況和調(diào)整后的概算報送集團(tuán)公司投資發(fā)展部.由集團(tuán)公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)會商集團(tuán)公司工程項目管理中心和審計部審查通過后,報委員會主任或委托常務(wù)副主任審核.（四)對委員會審核通過的概算，由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會（黨委會）會議進(jìn)行項目概算的專題審議決策。董事會（黨委會）召開前，項目責(zé)任單位需將擬向董事會(黨委會)匯報的內(nèi)容送集團(tuán)公

13、司投資發(fā)展部審核.第二十條 概算經(jīng)集團(tuán)董事會（黨委會)審定通過后，由集團(tuán)公司各部門按如下責(zé)任分工,制定具體辦法和措施，負(fù)責(zé)概算的落實：（一)由集團(tuán)公司工程項目管理中心牽頭負(fù)責(zé)監(jiān)督概算的具體實施;(二)由集團(tuán)公司財務(wù)部負(fù)責(zé)按概算要求制定具體的項目融資和財務(wù)撥款辦法；(三）由集團(tuán)公司審計部負(fù)責(zé)對概算的執(zhí)行情況提出具體審查意見；（四)由集團(tuán)業(yè)績考核委員會負(fù)責(zé)將概算執(zhí)行納入項目責(zé)任單位考核的主要內(nèi)容；（五）由集團(tuán)招標(biāo)辦負(fù)責(zé)將概算納入招投標(biāo)的重要管理內(nèi)容。第二十一條 概算經(jīng)董事會（黨委會)審定后，不得任意突破.確因客觀原因可能造成突破的,需按以下流程報批:（一）由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)與設(shè)計單位共同提出調(diào)概的

14、申請報告，會同編制的概算調(diào)整文件送集團(tuán)公司投資發(fā)展部，由集團(tuán)公司投資發(fā)展部會同工程項目管理中心、審計部組織初審，并提出書面意見，報集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會審議。(二)對委員會審議同意提報董事會(黨委會）審定的調(diào)概項目,由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)組織安排董事會（黨委會）會議進(jìn)行審定。未經(jīng)董事會(黨委會）審定同意的概算調(diào)整不能入項目成本，集團(tuán)公司財務(wù)部不得予以撥款。第六章 項目后評價第二十二條 集團(tuán)自營投資項目在竣工移交后的6個月內(nèi),由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)編制自營項目后評價報告。(具體編制要求參見自營項目后評價報告編制指引）對總投資額超過5億元人民幣的自營項目，由集團(tuán)投資發(fā)展部會同工程項目管理中心、審計部指導(dǎo)項

15、目責(zé)任單位編制自營項目后評價報告.第二十三條 自營項目后評價報告編制完成后，由項目責(zé)任單位負(fù)責(zé)提交董事會（黨委會)審議.第七章 附 則第二十四條  本規(guī)定由集團(tuán)戰(zhàn)略和投資發(fā)展委員會負(fù)責(zé)解釋,自文件印發(fā)之日起執(zhí)行。第二十五條集團(tuán)各部門依據(jù)各自職責(zé)分工,按照本辦法的規(guī)定制定相關(guān)的落實辦法。附件：1。自營項目(預(yù)）可行性研究報告編制備案表 2。自營項目（預(yù)）可行性研究報告投資發(fā)展部、財務(wù)部、審計部、法律事務(wù)部審議意見表 3。自營項目（預(yù)）可行性研究報告評審意見表 4。 自營項目概算主審意見表 5。 自營項目投資概算編制指引 6、自營項目后評價報告編制指引 7。 （預(yù)）可行性研究報告審議流程

16、圖 8. 概算審議流程圖 9。 調(diào)概審議流程圖二一一年四月八日附件1。自營項目(預(yù)）可行性研究報告編制備案表項目責(zé)任單位：項目名稱：項目責(zé)任人：擬聘用中介機(jī)構(gòu)及洽商服務(wù)價格：法律事務(wù)部意見:投資發(fā)展部意見:項目分管領(lǐng)導(dǎo)意見:董事長或總經(jīng)理意見：同意開展(預(yù)）可行性研究報告編制其他意見簽字：年月日附件2。自營項目（預(yù))可行性研究報告投資發(fā)展部、財務(wù)部、法律事務(wù)部審議意見表項目名稱：審議意見：部門負(fù)責(zé)人簽字:年月日附件3。 自營項目（預(yù)）可行性研究報告評審意見表項目名稱:審議意見：部門負(fù)責(zé)人簽字：年月日附件4。自營項目概算主審意見表項目名稱:主審意見：投資發(fā)展部負(fù)責(zé)人：工程項目管理中心負(fù)責(zé)人：審計

17、部負(fù)責(zé)人:年月日附件5。 自營項目投資概算編制指引（一）封面、簽署頁及目錄(二）編制說明1、項目概況2、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)(項目概算總投資及主要分項投資）3、資金來源及投資方式4、編制依據(jù)(說明編制概算時所依據(jù)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件、設(shè)計文件、各類定額、材料預(yù)算價格，設(shè)備預(yù)算價格以及費用定額等）5、投資分析（說明各項投資的比例,分析工程投資高低原因以及工程設(shè)計是否經(jīng)濟(jì)合理,技術(shù)是否先進(jìn)）6、其他需要說明的問題7、總說明附件（1）建筑、安裝工程費用計算程序表（2）引進(jìn)設(shè)備材料清單及從屬費用計算表（3）建設(shè)項目概算要求的其他附表及附件（三）總概算表（四)其他費用概算表（五）單項工程綜合概算表（六）單位工程概

18、算表（七)補充單位估價表附件6。 自營項目后評價報告編制指引自營項目后評價報告應(yīng)包括以下幾方面內(nèi)容:一、    建設(shè)項目概況1、         概述；2、         決策要點；3、         主要建設(shè)內(nèi)容；4、         實施進(jìn)度；5、         總投資;6、         資金來源及到位情況；7、         運行及效益狀況.二、&#