后勤管理方面流程與標(biāo)準(zhǔn)(共20頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上五蓮縣洪凝小學(xué)校舍及設(shè)施設(shè)備維修流程及標(biāo)準(zhǔn)校產(chǎn)管理部門設(shè)置校產(chǎn)設(shè)施維修維護(hù)記錄，對校產(chǎn)校舍設(shè)施維修維護(hù)情況及時進(jìn)行登記。一、常規(guī)維修及保養(yǎng)   1各類校產(chǎn)校舍設(shè)施常規(guī)性維修維護(hù)，由校產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)定期檢查，及時安排維修，進(jìn)行適時保養(yǎng)，保證完好率達(dá)95以上。   2各類專用設(shè)備，實(shí)驗(yàn)儀器、教學(xué)設(shè)備、電教設(shè)備等，由歸口管理部門負(fù)責(zé)日常維護(hù)保養(yǎng)，需要維修時通知總務(wù)處（校產(chǎn)科）安排維修。   3總務(wù)處要經(jīng)常對校舍設(shè)施進(jìn)行查勘，并為校產(chǎn)校舍的維修維護(hù)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，一旦發(fā)現(xiàn)校產(chǎn)損壞或接到用戶

2、報(bào)修，要及時進(jìn)行維修。   4凡屬用戶管理責(zé)任或人為損壞的校產(chǎn)，總務(wù)處應(yīng)按規(guī)定追究管理部門或使用經(jīng)辦人的責(zé)任。在辦理賠償手續(xù)后，及時安排維修。   二、房屋及附屬設(shè)施的維修及保養(yǎng) 汛期來臨及惡劣天氣前夕，總務(wù)處應(yīng)安排專人及時檢查，屋面和地下排水管的暢通，每位教師應(yīng)檢查教室門窗的開關(guān)、門鎖和電源開關(guān)是否關(guān)好，以防不必要的損失。  1總務(wù)處應(yīng)對全校校舍及附屬設(shè)施經(jīng)常進(jìn)行巡查，發(fā)現(xiàn)危險(xiǎn)隱患及時報(bào)告，并采取必要措施以保證師生安全。   2新建校舍在使用過程中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，如滲漏、管道

3、破損、墻磚剝落等，在質(zhì)保期內(nèi)應(yīng)及時與建筑單位聯(lián)系，及時修繕。如超過質(zhì)保期，應(yīng)視情況及時組織維修。   3按規(guī)定定期組織門窗油漆、墻面粉刷。    三、教室設(shè)施的維修及保養(yǎng) 。1.教室的門窗、玻璃、風(fēng)扣、插銷、門鎖、燈具、講臺、多媒體、課桌椅等，由總務(wù)處完好地交班級管理。并與各班主任做好交接。2班級在日常使用中，發(fā)現(xiàn)損壞必須及時報(bào)總務(wù)處安排修理，總務(wù)處也應(yīng)主動派人巡查，以保證教室設(shè)施隨壞隨修。 3因管理不善造成的教室設(shè)施的丟失、損壞，應(yīng)按規(guī)定追究班級管理責(zé)任?？倓?wù)處在巡查中發(fā)現(xiàn)教室設(shè)施明顯損壞而班級未及時報(bào)

4、修，總務(wù)處應(yīng)及時強(qiáng)制修理，并可作出賠償處理。 四、水電設(shè)施的維修維護(hù) 1校內(nèi)供水、供電設(shè)施由水電工每周負(fù)責(zé)檢修。 2一般電器、管道維修報(bào)總務(wù)處安排修理，緊急情況可直接報(bào)水電工修理。 3水電工對校內(nèi)水電設(shè)施，定期定責(zé)巡檢，發(fā)現(xiàn)問題及時組織安排修理。 4提高供電、供水質(zhì)量，確保無常明燈、不亮燈、失控?zé)艏伴L流水、死籠頭、死閘閥，使學(xué)校用水、用電正常化、規(guī)范化。  5對校內(nèi)供電、供水設(shè)施及線路、管道的完好安全狀態(tài)每月檢查一次，并建立檢修臺賬。  五、其它維修 對全校辦公設(shè)施（如桌、椅、櫥），生活設(shè)施及其

5、它各類設(shè)施的維修維護(hù)，參照上述規(guī)定執(zhí)行。五蓮縣洪凝小學(xué)物資采購流程與標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)山東省中小學(xué)財(cái)產(chǎn)物資管理暫行辦法、五蓮縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法等文件規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，本著積極發(fā)展、量力而行、規(guī)范有序、實(shí)施有效的原則，更好地服務(wù)于教育教學(xué)，特制定本流程與標(biāo)準(zhǔn)。1.全校所有的物資采購、分配、管理工作，由總務(wù)處統(tǒng)一負(fù)責(zé)，其他任何處室、個人無權(quán)辦理。2.購置教學(xué)設(shè)備、辦公用品等固定資產(chǎn)時，事先應(yīng)根據(jù)教學(xué)需求編制購置計(jì)劃，經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后上報(bào)教育局審批。購置計(jì)劃批準(zhǔn)后，由總務(wù)處填寫行政事業(yè)單位資產(chǎn)購置申請表，報(bào)教育局按程序辦理審批。批準(zhǔn)后由由總務(wù)處聯(lián)系相關(guān)部門進(jìn)行政府集中采購，私自購置者一律不予

6、報(bào)銷。采購過程中，堅(jiān)決杜絕一人單獨(dú)辦理 。購置后按固定資產(chǎn)和庫存材料管理有關(guān)規(guī)定及時登記入賬。3.一般辦公用品（達(dá)不到固定資產(chǎn)）的采購，在每學(xué)期初由總務(wù)處根據(jù)庫存及辦公用量情況制訂采購計(jì)劃，報(bào)主管校長批準(zhǔn)后，由學(xué)?？倓?wù)處統(tǒng)一到教育局相關(guān)科室購買。倉庫沒有的物品，申請人填寫購買物資申請表，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交總務(wù)處購買。4.由于特殊情況（如設(shè)施突然損壞急需維修物品等），要提出應(yīng)急采購計(jì)劃。5.凡沒有列入計(jì)劃又未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)采購的，財(cái)務(wù)部門一律不予報(bào)銷。6.采購前應(yīng)對供應(yīng)商的物品質(zhì)量、價(jià)格進(jìn)行綜合評定，根據(jù)采購清單要求選擇供應(yīng)商。采購人員必須嚴(yán)格按照采購審批計(jì)劃購買，不得隨意增加采購品種和

7、數(shù)量，凡未列入采購計(jì)劃或未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批的物品，任何人不得擅自購買，否則，財(cái)務(wù)部門一律不予報(bào)銷。7、要認(rèn)真做好新購物品的驗(yàn)收工作，要建立辦公用品管理臺帳，做到購買有手續(xù)、發(fā)放有登記。五蓮縣洪凝小學(xué)物資領(lǐng)用流程與標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)山東省中小學(xué)財(cái)產(chǎn)物資管理暫行辦法、五蓮縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法等文件規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，本著積極發(fā)展、量力而行、規(guī)范有序、實(shí)施有效的原則，更好地服務(wù)于教育教學(xué)，特制定本流程與標(biāo)準(zhǔn)。1.學(xué)期初，學(xué)校各部門、級部、處室所需物品，一律由總務(wù)處統(tǒng)一組織發(fā)放。2.日常辦公用品的領(lǐng)用，由申領(lǐng)人填報(bào)“物品領(lǐng)用單”，經(jīng)總務(wù)處主任簽名后，到學(xué)校保管人員處領(lǐng)取，非易耗品要以舊換新。申領(lǐng)時，一律

8、簽名登記，寫明領(lǐng)取物品的種類、數(shù)量、時間、用途，屬于固定資產(chǎn)的應(yīng)填寫“固定資產(chǎn)借還記錄”或在分布賬中登記。3.貴重物品、儀器、電器等設(shè)備的領(lǐng)用，必須由總務(wù)主任簽字，報(bào)后勤校長批準(zhǔn)，方可領(lǐng)?。粩?shù)量大、價(jià)格昂貴的物資，必須由總務(wù)主任、后勤校長簽字，報(bào)校長批準(zhǔn)后，方可領(lǐng)取。物品領(lǐng)用人員要簽名登記，并負(fù)全責(zé)保管。4.總務(wù)處保管人員必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)制度，不徇私情，按程序、按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放物品，認(rèn)真做好各類物品的入庫、領(lǐng)用登記，所有“物品領(lǐng)用單”統(tǒng)一保存，以備查驗(yàn)。5.凡領(lǐng)取必須歸還的物品，應(yīng)按時送還，保管人員要嚴(yán)格檢查是否有損壞、殘缺情況，分情況上報(bào)總務(wù)處主任,再報(bào)后勤校長和校長處理。發(fā)現(xiàn)情況不報(bào)，或未按時收

9、還，則由保管人員負(fù)責(zé)。6.如果遇到領(lǐng)取必須歸還物品的人員離職調(diào)崗或離校，保管人員有權(quán)催促、或報(bào)請總務(wù)主任催促當(dāng)事人到庫房辦理物品移交手續(xù)或歸還手續(xù)，保管人員出具證明后方可辦理離校手續(xù)。如遺失、損壞則應(yīng)查明原因，照章處理。如因保管人員瀆職未予追還，則由保管人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。7.學(xué)校財(cái)產(chǎn)原則上不外借。如遇特殊情況，應(yīng)由借用人（校外單位借用本校財(cái)產(chǎn)必須持有單位證明）填寫借用單一式兩份，經(jīng)總務(wù)處主任、后勤校長、校長批準(zhǔn)后，方能出借，并由借用人在借用單上簽字。借用單一份交借用人，另一份作財(cái)產(chǎn)借用憑單。借用人對借入財(cái)產(chǎn)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，如有損壞由借用人照價(jià)賠償。所借財(cái)產(chǎn)用畢要及時歸還。五蓮縣洪凝小學(xué)固定資產(chǎn)報(bào)

10、廢流程與標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)有下列情況之一者，可辦理報(bào)廢： 1、經(jīng)長期使用，主要部件已嚴(yán)重?fù)p壞，無法修理或修理后技術(shù)性能達(dá)不到使用要求。2、設(shè)備老化、技術(shù)性能落后，能耗高、效率低、經(jīng)濟(jì)效益差，維修費(fèi)過高的。3、機(jī)型已被淘汰，性能低劣，又不能降級使用的。4、嚴(yán)重污染環(huán)境，危害人身安全與健康，改造又不經(jīng)濟(jì)的。5、長期積壓，無使用對象，除報(bào)廢外無法處理的。6、經(jīng)上級主管部門批準(zhǔn)拆除的房屋建筑。 固定資產(chǎn)報(bào)廢后，要認(rèn)真做好善后處理及殘值回收工作，并及時辦理財(cái)務(wù)注銷手續(xù)。處置固定資產(chǎn)按照以下程序辦理： 1、 固定資產(chǎn)需處置時由使用部門提出申請并填寫固定資產(chǎn)處置報(bào)告單，辦理處置手續(xù)。 2、歸口管理部門組織技術(shù)鑒定

11、，提出處理意見。 3、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見 4、上報(bào)學(xué)校主管部門、市財(cái)政廳、市國有資產(chǎn)管理委員會審批。5、根據(jù)批復(fù)處置固定資產(chǎn)。 各處室處置大型精密貴重儀器設(shè)備，應(yīng)由歸口管理部門組織有關(guān)專家進(jìn)行技術(shù)鑒定，報(bào)學(xué)校批準(zhǔn)后進(jìn)行處置。 學(xué)校以固定資產(chǎn)以對校辦產(chǎn)業(yè)投資或?qū)ν馔顿Y，應(yīng)按國有資產(chǎn)管理規(guī)定進(jìn)行評估確認(rèn)。辦理非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)審批手續(xù)，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，實(shí)施產(chǎn)權(quán)管理。歸口管理部門應(yīng)建立和完善固定資產(chǎn)賠償制度，對造成固定資產(chǎn)損壞、丟失的直接責(zé)任人追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。報(bào)廢資產(chǎn)程序如下： 使用單位提出申請?zhí)顚懝潭ㄙY產(chǎn)報(bào)廢申請單使用單位蓋章、負(fù)責(zé)人簽字由財(cái)務(wù)、審計(jì)、后勤產(chǎn)業(yè)處（設(shè)備處）和使用單位

12、組成專家組審查主管校領(lǐng)導(dǎo)審批職能部門銷帳、銷卡資料存檔財(cái)務(wù)部門銷帳報(bào)廢物資集中存放報(bào)區(qū)國資局審核、確認(rèn)、估價(jià)由財(cái)務(wù)、審計(jì)和后勤產(chǎn)業(yè)處（設(shè)備處）組織招標(biāo)拍賣處理報(bào)廢物資。最后注銷登記。五蓮縣洪凝小學(xué)基礎(chǔ)建設(shè)流程與標(biāo)準(zhǔn)一、校園總體規(guī)劃設(shè)計(jì)工作流程1、學(xué)?？倓?wù)處按照學(xué)校主管部門批準(zhǔn)的事業(yè)發(fā)展規(guī)模和有關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合學(xué)校實(shí)際規(guī)劃要求擬定規(guī)劃設(shè)計(jì)條件。2、總務(wù)處通過招標(biāo)或其他方式委托規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)院編制校園總體規(guī)劃。3、學(xué)校對校園總體規(guī)劃初步方案組織有關(guān)專家論證后，報(bào)縣規(guī)劃部門審定，學(xué)校主管部門審批。4、按照校園總體規(guī)劃由學(xué)?？倓?wù)處組織實(shí)施。二、基本建設(shè)計(jì)劃編制流程1、根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展的需要，依據(jù)校園總體

13、規(guī)劃，總務(wù)處在充分調(diào)查研究、科學(xué)論證的基礎(chǔ)上草擬學(xué)?；窘ㄔO(shè)計(jì)劃。2、學(xué)?；窘ㄔO(shè)計(jì)劃報(bào)學(xué)校黨委或校長辦公會研究批準(zhǔn)。3、總務(wù)處按工程項(xiàng)目填寫“立項(xiàng)申請表”，經(jīng)校長簽批后報(bào)學(xué)校會計(jì)室立項(xiàng)。4、臨時增加的基本建設(shè)項(xiàng)目由總務(wù)處進(jìn)行論證研究，并做出項(xiàng)目預(yù)算（或概算），再按計(jì)劃管理程序報(bào)批。5、學(xué)校會計(jì)室接到立項(xiàng)審批表后，按項(xiàng)目落實(shí)資金，設(shè)立經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)，實(shí)行項(xiàng)目管理。三、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制流程1、總務(wù)處委托工程咨詢單位編制可行性研究報(bào)告。2、學(xué)校研究后報(bào)學(xué)校主管部門對可行性研究報(bào)告采取召開專家論證會或直接審核的方式提出審查意見，轉(zhuǎn)報(bào)縣發(fā)改委審批。3、縣發(fā)改委批準(zhǔn)后，學(xué)校按可行性研究報(bào)告確定的建設(shè)內(nèi)容

14、、建設(shè)規(guī)模和投資額，由總務(wù)處組織實(shí)施。四、工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)工作流程1、單體工程設(shè)計(jì)由學(xué)校組成單體工程設(shè)計(jì)組，分別由總務(wù)處及有關(guān)處室負(fù)責(zé)人組成，總務(wù)處組織實(shí)施。2、總務(wù)處根據(jù)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況和設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)水平和能力，提出擬推薦招標(biāo)設(shè)計(jì)單位名單，報(bào)請學(xué)校招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組同意后，由學(xué)校總務(wù)處組織招標(biāo)。3、總務(wù)處負(fù)責(zé)編寫招標(biāo)文件及標(biāo)書。4、設(shè)計(jì)方案提出后，校黨委會選定中標(biāo)方案。5、總務(wù)處負(fù)責(zé)與中標(biāo)設(shè)計(jì)單位洽談設(shè)計(jì)合同條款，報(bào)學(xué)校黨委會審查，校領(lǐng)導(dǎo)審定后，簽訂設(shè)計(jì)合同。6、設(shè)計(jì)單位按照確定的方案進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)。五、施工、監(jiān)理力量選定工作流程1、學(xué)校總務(wù)處填寫招標(biāo)申請書，編制標(biāo)書，經(jīng)學(xué)校招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，報(bào)

15、建設(shè)行政主管部門審批。2、公開發(fā)布招標(biāo)信息。3、參加招標(biāo)單位報(bào)名。4、學(xué)校招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組對報(bào)名投標(biāo)單位進(jìn)行資格審查和實(shí)地考察。5、學(xué)校向通過資格審查的投標(biāo)單位發(fā)放招標(biāo)文件，并組織查勘現(xiàn)場。6、學(xué)校招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組確定工程標(biāo)底。7、縣建設(shè)主管部門組織公開招標(biāo)，確定中標(biāo)單位，簽發(fā)中標(biāo)通知書，中標(biāo)單位草擬施工合同，經(jīng)總務(wù)處審查后報(bào)校長審定后，雙方法定代表人簽訂正式施工合同，同時簽訂廉政合同并報(bào)建設(shè)主管部門備案。8、監(jiān)理公司招標(biāo)參照以上招標(biāo)辦法執(zhí)行。六、建設(shè)合同管理工作流程1、土地征用合同、土地租賃合同、設(shè)計(jì)勘察合同、建筑工程施工合同、道路管網(wǎng)豎向工程施工合同、水電暖氣熱力合同、材料設(shè)備采購合同等建設(shè)合同，

16、先由學(xué)?？倓?wù)處擬定和審核后，報(bào)學(xué)校黨委會審查，并對合同條款提出修改審查意見。2、總務(wù)處根據(jù)提出的修改、補(bǔ)充及審查意見，進(jìn)行修改并二次送審。3、經(jīng)學(xué)校黨委會審查后，總務(wù)處持送審表與合同同時交校領(lǐng)導(dǎo)審批。4、總務(wù)處將合同復(fù)印件及送審表交回學(xué)校會計(jì)室。5、合同執(zhí)行。七、施工現(xiàn)場管理工作流程1、施工管理人員要熟練掌握相關(guān)工程質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、操作規(guī)程，施工驗(yàn)收規(guī)范。2、施工管理人員要了解工程概況，熟悉設(shè)計(jì)圖紙，嚴(yán)把工程施工質(zhì)量關(guān)。3、駐工地現(xiàn)場代表要認(rèn)真做好施工日志的填寫工作，逐日統(tǒng)計(jì)工程進(jìn)展情況，質(zhì)量驗(yàn)收情況并做好工程月報(bào)工作。4、總務(wù)處要定期組織工程監(jiān)理例會，及時解決施工中出現(xiàn)的問題，協(xié)調(diào)各方關(guān)系，落

17、實(shí)質(zhì)量檢查的結(jié)果等情況。5、駐工地現(xiàn)場代表檢查督促監(jiān)理公司的工作。6、做好工程每個施工階段的施工管理，保證工程正常進(jìn)度。 八、基建材料的采購與驗(yàn)收工作管理規(guī)定1、計(jì)劃提報(bào)：施工單位提報(bào)材料計(jì)劃，監(jiān)理公司審核、工地代表復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后提報(bào)總務(wù)處。2、預(yù)算采購：總務(wù)處按照計(jì)劃材料數(shù)量，對所需材料使用資金進(jìn)行預(yù)算，并通知學(xué)校招標(biāo)確定的供貨單位，按材料計(jì)劃及時送貨至工地。3、現(xiàn)場驗(yàn)收：總務(wù)處負(fù)責(zé)所購材料的現(xiàn)場驗(yàn)收，對材料產(chǎn)地型號規(guī)格性能嚴(yán)格把關(guān)，并對材料進(jìn)行組織驗(yàn)收，若發(fā)現(xiàn)材料與設(shè)計(jì)圖紙不符或存在疑點(diǎn)時，要立即停止進(jìn)貨，并查明原因，及時匯報(bào)，提出處理意見。4、材料復(fù)驗(yàn)：基建材料進(jìn)場必須進(jìn)

18、行復(fù)驗(yàn)，復(fù)驗(yàn)人員應(yīng)嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)范及設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行復(fù)驗(yàn)，復(fù)驗(yàn)人員須由學(xué)校駐工地現(xiàn)場代表、基建材料管理員、監(jiān)理工程師、施工方代表組成。5、材料對賬：基建材料管理員應(yīng)在材料進(jìn)場時，與供貨單位、施工單位做好材料交接，辦理材料出入庫手續(xù)，并把材料供應(yīng)情況按月統(tǒng)計(jì)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，做到不得超計(jì)劃供應(yīng)材料。6、材料管理：基建材料管理員要經(jīng)常深入工地巡視檢查材料供應(yīng)情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，保障基建工程的順利施工。九、工程竣工驗(yàn)收工作1、工程全部完工，施工技術(shù)資料整理齊全，施工單位提交“竣工報(bào)告單”，經(jīng)工地代表、監(jiān)理公司簽證批準(zhǔn)后進(jìn)行初驗(yàn)。2、初驗(yàn)由總務(wù)處組織有關(guān)人員進(jìn)行，對發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行及時整改處理。3、復(fù)驗(yàn)由校

19、領(lǐng)導(dǎo)組織進(jìn)行，重點(diǎn)檢查初驗(yàn)中提出的問題是否完成整改。4、復(fù)驗(yàn)后，施工單位整改全部到位，可經(jīng)基建工程技術(shù)人員、監(jiān)理工程師驗(yàn)收，確認(rèn)達(dá)到竣工驗(yàn)收。5、正式竣工驗(yàn)收，學(xué)校成立工程驗(yàn)收小組，會同設(shè)計(jì)單位，在縣質(zhì)量監(jiān)督部門監(jiān)督下對所施工工程進(jìn)行全面檢查，最后進(jìn)行總結(jié)并做出結(jié)論，提出問題后并限期進(jìn)行整改。6、工程驗(yàn)收合格后，總務(wù)處提供工程的全部資料及相關(guān)交接事宜，向相關(guān)部門移交，工程交接雙方在“工程項(xiàng)目移交單”上簽字。7、總務(wù)處對工程項(xiàng)目管理情況進(jìn)行全面總結(jié)。7、小型建筑、臨時建筑由總務(wù)處委托或獨(dú)立設(shè)計(jì)完成。十、工程質(zhì)量保修工作流程1、工程驗(yàn)收移交后，總務(wù)處與施工單位簽訂保修協(xié)議書。2、施工單位依照施工合

20、同及保修協(xié)議書，對工程實(shí)施保修。3、總務(wù)處做好工程保修期內(nèi)的維修保養(yǎng)工作。4、對使用中出現(xiàn)的問題，在施工單位接到維修通知后，要及時派人進(jìn)行維修，對維修不及時，影響學(xué)校正常使用，總務(wù)處可另安排人員對工程進(jìn)行及時維修，所需資金從工程保修金中列支。   五蓮縣洪凝小學(xué)學(xué)校財(cái)務(wù)工作流程及標(biāo)準(zhǔn)一、從外部取得的原始憑證傳遞流程所有從外部取得的原始憑證，必須首先經(jīng)報(bào)賬員初審?fù)ㄟ^后加蓋三人聯(lián)簽章，然后由出納人員復(fù)審，通過后由經(jīng)辦人辦理三人聯(lián)簽手續(xù)，最后由出納員根據(jù)備用金管理規(guī)定辦理付款業(yè)務(wù)。初審內(nèi)容主要包括：單據(jù)的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性、完整性以及附件證明是否齊全、是否超過支出標(biāo)準(zhǔn)、是否經(jīng)過大額審批等；復(fù)審主要內(nèi)容同初審，要求出納員高度負(fù)責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)。三人聯(lián)簽手續(xù)包括：經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、校長三人聯(lián)簽，同時，購置材料、固定資產(chǎn)的單據(jù)遵照以前頒布的相關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定辦理。規(guī)定小額零星支出必須及時付款，只有超過備用金額度必須預(yù)收的單據(jù)才可以辦理預(yù)收業(yè)務(wù)，并認(rèn)真填寫預(yù)收單據(jù)登記簿，出納員及時登記相關(guān)賬簿。根據(jù)票據(jù)審驗(yàn)有關(guān)規(guī)定，出納員認(rèn)真整理取得的原始單據(jù)，按期到“票據(jù)集中審驗(yàn)辦公室”辦理審驗(yàn)業(yè)務(wù)；所有原始單據(jù)經(jīng)審驗(yàn)合格后，整理匯總移交給報(bào)賬員，同時登記原始憑證交接表（一）。報(bào)賬員根據(jù)會計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)定將原始憑證進(jìn)行分類匯總，并填制相關(guān)報(bào)賬憑證