大型超市盤點手冊(共14頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上目錄一、 盤點目的、原理及盤點的原則2二、 盤點的主要步驟3三、 盤點流程5四、 盤點方法7五、 盤點使用的表格10六、 盤點失誤的處罰辦法12七、 稽核與督察13八、 盤點損溢原因及處理14第一章 盤點目的、原理及盤點原則一、 盤點目的1、 通過定期或不定期地對店內(nèi)商品進行全部或局部的實物清點，了解公司一段時期的盈虧狀況，及時準確掌握公司的每月銷售、庫存、經(jīng)營各項指標實施情況，為微機、財務及公司的決策提供真實可靠的數(shù)據(jù)；2、 使員工可真實地了解商品的庫存情況，便于及時清理滯銷、積壓、殘損商品，并熟悉商品；3、 通過盤點加強管理，防微杜漸，提早發(fā)現(xiàn)與減少內(nèi)盜及相關遺留

2、問題。二、 盤點原理 由于賣場在經(jīng)營過程中會出現(xiàn)自然破損、消耗、竄碼及內(nèi)外盜等原因，造成商品實際庫存與電腦系統(tǒng)庫存不符，因此通過定期實物盤點，用實際庫存數(shù)量與系統(tǒng)庫存相比較，確定之間差異即損耗，以達到經(jīng)營管理的目的。三、 盤點原則1、 商品整理原則 同一貨號，同組商品集中擺放； 單物、卡物、物物對應；2、 銷售區(qū)的盤點原則 以BAY為單位，從左至右，從上至下； 盤點口訣：件件過目 箱箱過手 依照次序 一唱一記3、 稽核原則 每張復、抽盤點表抽查品項比例30%； 錯誤率50%者，該單作廢，所有商品須進行重盤；第二章 盤點的主要步驟1、 確定盤點日 每月下旬由各店店長確定進行不停業(yè)的夜間全部或局部

3、盤點的日期，提前10天上報總公司（原則為周二進行盤點）。2、 盤點前各部門的工作準備 收貨部提前七天通告供應商，盤點當日，除生鮮、日配外收貨部停止做收退貨，并且生鮮、日配組產(chǎn)生所有票據(jù)必須在盤點當日下午15:00以前全部按照流程處理完畢； IT部提前五天制作負庫存列表，交由賣場查找核實問題后，第二天交由IT部監(jiān)督進行處理； 盤點前三天各部門人員清理手中各種單據(jù)，將手中內(nèi)調(diào)、外退、借據(jù)、報銷單、換貨、報損單、攜入攜出單等按照制度處理完畢，以免影響月結數(shù)據(jù)； 盤店前的工作準備：盤點單據(jù)的準備；盤點使用工具的準備；區(qū)域、貨架的劃分及編號；支援人員的統(tǒng)計及分配； 盤點前盤點表由賣場各部門經(jīng)理檢查確認盤

4、點表的規(guī)范后簽字，然后在交由收銀部進行盤點表商品核對，收銀經(jīng)理檢查無誤后簽字確認，完成盤點表的準備工作； 提前三天進行盤點前全體人員的培訓； 盤點前兩天賣場在顯著位置張貼盤點通知，通告顧客，在盤點當日17:00（下午五點）開始，廣播配合告之顧客閉店時間；3、 盤點前的注意事項 已損壞但與供應商協(xié)商未能及時處理的商品，在盤點時進行認損處理，盤點后供應商來進行換貨，通過補損進行庫存更正； 盤點前商品認損未制作退貨單，不允許提前放置退換貨庫區(qū)，必須單貨同行，在盤點前進行處理。如果盤點開始后商品認損，在未登帳前不允許進行空退處理； 收退貨因總分店庫存不一致而無法處理的情況及早通知IT部共同解決4、 盤

5、點表的準備 賣場提前兩天按照要求制作盤點表（一式兩聯(lián)）； 盤點表準備好后，統(tǒng)一交至財務部，由稽核人員管理； 5、商品整理準備 各店庫區(qū)及銷售區(qū)商品提前兩天開始整理，但必須以不影響銷售為原則； 庫房商品按照同一貨號、同類商品集中使用棧板碼放，原則按照與銷售區(qū)商品對應； 銷售區(qū)商品集中碼放，標簽朝外，便于盤點及盤點表的抄寫； 及時回收孤兒商品 正常商品與退換貨及破損商品分開存放； 小件商品在整理過程中可將他們按照一定組合進行包裝、捆扎、裝箱，便于當天加快盤點速度6、帳面商品處理 盤點前收貨部主管確定驗收單是否驗收，與實物數(shù)量是否相符，做到貨單相符，無有遺漏 退貨商品在盤點前確定是否已打退單，如打印

6、，此筆退貨商品不做盤點 在盤點前兩日須將破損商品進行清退處理工作 在盤點前按正常流程進行商品消耗的錄入處理7、盤點當日上午地庫進行封庫盤點（包括贈品庫、退貨庫，不包括賣場架頂商品）；8、盤點當日晚賣場進行全面盤點；9、盤點人員安排 盤點分為初盤、復盤，人員以小組為單位，四人一組，兩人初盤、兩人復盤，其中初盤人員由本組人員及外組人員組成，復盤人員為其他部門人員及本組人員組成，復盤時必須由其他部門人員點數(shù)，本組人員填寫； 初復盤人員不見面；10、盤點完畢后，由收銀員錄入系統(tǒng)；11、次日由ALC部9:00前打印盤點差異表，部組根據(jù)盤點差異表進行核查，再到ALC部修正（5日內(nèi)完成，3日內(nèi)進行第一次差異

7、核查，后2日進行第二次核查，打印一次差異表）；12、確認盤點生效后，由總經(jīng)理、財務簽批，IT部更新庫存；13、盤點負責人及IT部寫盤點報告進行盤點總結。第三章 盤點流程1盤點流程1.盤點人員在盤點前半小時集合（在停車場或賣場服務區(qū)）。2.閉店后盤點小組進入盤點區(qū)域盤點。盤點組到位1.部組主管至稽核人員處領取盤點表。2.初盤人員按盤點表順序進行初盤。初盤1.初盤人員盤點完成一個BAY后，主管將初盤表交至稽核人員，同時領到復盤表。2.復盤人員進入工作區(qū)開始復盤。3.復盤完畢后，轉由稽核人員抽盤。復盤1.稽核人員對初復盤表進行核對、抽查，有誤，則核盤后再用紅筆在相應地方更正確認。2.無誤后轉至收銀經(jīng)

8、理安排錄入?；顺椴?.由電腦部通知收銀員開始錄入盤點表的時間。2.部組與收銀員按盤點表中商品代碼進行手工錄入。3.打印流水盤點小票。4.與盤點表核對無誤后，收銀員簽字確認。錄入部組核對盤點表、流水盤點小票，無誤后簽字確認，并捏對交由稽核人員管理。核對2盤點修正流程1由電腦部在盤點次日早9:00前打印各組盤點差異明細表，交給店長。2出盤點差異匯總表交店長。出盤點差異1由賣場按盤點差異明細表查找問題，填寫盤點差錯調(diào)整表（時間五天）。2電腦部進行差錯調(diào)整（第六天），出正式盤點差異匯總表。差異處理1總經(jīng)理、店長、財務對盤點差異匯總表簽字確認后，電腦部更新庫存。2電腦部出正式的盤點損溢表。盤點損溢表盤

9、點報告1總經(jīng)理、店長、財務在盤點損溢表上簽字確認。2賣場與電腦部出盤點報告。第四章 盤點方法一、盤點方法1、盤點表的制作 店內(nèi)所有商品都使用統(tǒng)一制作的盤點表，包括庫房、架頂商品； 在盤點表上必須分清“庫存區(qū)盤點表”和“賣場盤點表”； 在盤點表右上方要標明貨架號，必須在初盤人或復盤人處簽字，并填寫工卡號及盤點日期，稽核人員簽字確認； 貨架號名稱規(guī)則：貨架區(qū)域編號由部門、組別、貨架編號各兩位數(shù)組成。生鮮部用01表示；食品部用02表示；百貨部用03表示；地庫食品部用04表示；地庫百貨部用05表示； 小組對應編號：蔬果01；水產(chǎn)02；肉品03；日配04；熟食05；酒飲06；休閑07；沖調(diào)08；糧油09

10、；日化10，服飾11；家紡12；文體13；精品14；家居15；黑家電16；白家電17；柯達店18； 各部主管根據(jù)每個背板根據(jù)規(guī)定抄寫盤點表，盤點表上須寫清商品代碼、商品名稱及規(guī)格貨號； 商品代碼為六位碼（）2、 盤點安排 盤點負責人設盤點總指揮及稽核總負責各一人，稽核總負責由財務部人員擔任； 四人小組按照盤點流程進行盤點 盤點人員持盤點表至收銀臺錄入盤點表，部組其余人員整理貨架及地堆、端架商品，并打掃衛(wèi)生 每個盤點表錄入完畢后，盤點組的復盤記錄人員將打印的流水單與盤點表進行核對，確認無誤后，收銀員在流水單上簽字，與盤點表核對保存 每張盤點表在收銀臺錄入時，商品錄入30條 在收銀員錄入過程中，不

11、允許中途將一張盤點表分臺錄入；各組主管將本組的盤點表統(tǒng)一集中，按序號檢查有無漏單 盤點當日店長及IT部人員的辦公地點設在店面服務區(qū)，各部門經(jīng)理在各自區(qū)域組織，檢查本部門的盤點情況 盤點表錄入完畢后，所有人員撤離賣場3、 贈品庫盤點方法收貨部贈品庫管理員在盤點前將贈品歸類整理后，盤點當日進行初盤，客服主管進行稽核，與贈品帳核對，帳貨相符后，雙方簽字確認。4、 退貨庫盤點方法索賠組人員驗證退貨庫的商品是否打印退單，若未打印退單，通知部組在盤點前，將其盤入，如已打退單，檢查退單是否與實物相符，無誤后簽字確認。5、 破損商品處理破損商品分為可退換的情況或不允許退換的情況。允許退換貨的商品必須在盤點前處

12、理完畢，特殊情況則盤點認損，供應商將貨送到，則按照補損流程執(zhí)行；不允許退換的商品，必須填寫相關損溢單據(jù)，統(tǒng)一由部組保存，作為商品損溢原因的依據(jù)，但不能作為正常商品進行盤點，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按照規(guī)定進行處理；二、 盤點過程中的注意事項1、 盤點注意事項（1） 盤點為門店的重要工作，故要求公司所有行政人員、后勤全部人員由人力資源部統(tǒng)一安排支援賣場（2） 門店各部經(jīng)理具體負責全體員工的培訓工作，務必保證所有人員都接受培訓（3） 盤點所用的文具由賣場提前安排做好準備（油筆、紅筆、大頭針等）（4） 在盤點過程中出現(xiàn)有貨無簽現(xiàn)象時，臨時采取替代價簽，將商品名稱、價格、商品代碼寫上，便于稽核人員進行稽核（5）

13、精品商品不允許按照平時手工臺帳記錄在盤點表上直接抄寫數(shù)據(jù)，必須進行實物盤點（6） 在盤點當日出現(xiàn)已售完的商品時，需要保留商品的一定陳列位置，盤點表上有商品代碼，此記錄為零（7） 復盤率要求為100%（8） 在復盤過程中，相關人員不允許把初盤數(shù)字告訴點數(shù)人，以達到復盤的目的（9） 盤點表內(nèi)容必須填寫完整，包括盤點人、復盤人、稽核人等（10） 商品在收銀臺錄入最高記錄筆數(shù)為30條（11） 盤點日為保證庫存稽核的準確性，原則上不允許當天做排面排貨的補貨動作，但不能因盤點而影響業(yè)績，因此必須在盤點前，將貨補齊，特殊情況由部門經(jīng)理開具補貨證明按單據(jù)處理（12） 收貨區(qū)、庫房、團購未結帳的商品，退貨未錄入

14、商品皆須盤入；（13） 盤點日收孤工作由各部門統(tǒng)一派專人負責，每小時由廣播通知進行一次（14） 數(shù)字填寫工整明確，避免造成電腦錄入錯誤（15） 各組主管于盤點前要對支援人員及本組員工進行盤點的要點講解（16） 盤點時部門經(jīng)理必須在現(xiàn)場，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，同時做好與相關部門的協(xié)調(diào)工作（17） 各部門經(jīng)理注意協(xié)調(diào)本部門各組的盤點進度及人力需求，確保盤點于要求時間內(nèi)完成（18） 盤點結束后，各組須進行補貨、清潔、整理排面等工作（19） 為確保盤點的準確性和責任落實，參與盤點人員必須在相關表格上簽字確認（20） 各組稽核人員于抽盤結束后將盤點表統(tǒng)一交至稽核總負責人保管（21） 盤點以部門為單位，本部門

15、工作完成后方可離場2、 盤點要求（1） 目前盤點采用前臺盤點錄入，后臺修正盤點差錯的方式（2） 盤點錄入前必須做完分店系統(tǒng)“日處理”，啟動盤點程序后，才可錄入要求參與盤點人員完全理解盤點意義、盤點流程（3） 要求參與盤點人員有：賣場人員、財務人員、收銀員、IT部人員、防損員及后勤保障人員（4） 要求盤點人員明確盤點表的正確填寫方法（5） 要求盤點實物時仔細認真、進行初盤、復盤、抽盤（6） 要求有財務人員簽字認可（7） 要求盤點表填寫規(guī)范，有盤點人員工號、主管簽字，字跡工整、數(shù)字填寫清晰（8） 要求地庫盤點人員早8:00到位，8:30下發(fā)初盤表，再進行盤點（9） 要求錄入人員仔細認真，不確定商品

16、進行標注，核實后再進行錄入（10）要求錄入人員每錄完一張盤點表后，簽字確定錄入完畢，便于識別，以免再次錄入，然后將盤點表擺放整齊（11）要求再次尋找盤點差異時，仔細認真，修改每一項要有書面更正單據(jù)，有根有據(jù)，并且字跡清晰，易于辨認（12）明確庫存更新后數(shù)據(jù)不可以按照原盤點方式改變，如有問題需要做普通庫存更正處理 （13）要求盤點庫存更正時間不可太長，以免影響退貨、調(diào)撥等程序的正常進行第五章 盤點使用的表格山西*超市 盤點表盤點日期： 部門： 貨架編號：貨位號商品編碼或條碼商品名稱及規(guī)格盤點數(shù)包裝系數(shù)備注初盤： 復盤： 稽核： 負責人：盤 點 差 錯 調(diào) 整 表部門： 填表人： 日期： 年 月

17、日序號商品編碼商品名稱修正數(shù)量責任人相關責任人差錯原因部門意見IT意見部門： 數(shù)據(jù)中心： 負責人： IT部：盤點支援人員分配計劃表被支援部門支援人員姓名所屬部門合計人第六章 盤點失誤的處罰辦法為加強參加盤點人員的責任心、使盤點流程正常有序的進行，并對不認真負責的盤點人員進行相應的處罰，特制定此處罰管理辦法：1. 正常單據(jù)盤點前未進行處理，則按50元/單進行處罰；2. 在盤點日擅自在系統(tǒng)中制單者，按50元/單進行處罰；3. 收銀員錄入錯誤情況，按5元/條進行處罰；4. 初、復盤數(shù)據(jù)錯誤按5元/品進行處罰；5. 字跡不清造成錄入錯誤，則對填寫人按5元/品進行處罰；6. 商品盤點數(shù)據(jù)錯誤，對稽核人員

18、按50元/單進行處罰；7. 將不允許退貨的破損商品仍按照正常商品進行盤點的人員，按20元/品進行處罰8. 盤點錯誤率超過30%，則認為培訓不到位，對該部門經(jīng)理按50元/人進行處罰，部門主管負有連帶責任，按30元/人進行處罰9. 對不服從部組安排的稽核人員，除點名批評外，按50元/人進行處罰10. 盤點表人員簽字不全者，對相關人員，按5元/單進行處罰11. 督察人員失職，則按100元/人進行處罰第七章 盤點稽核及督查工作一. 稽核須知1、 稽核人員由非賣場人員組成；2、 每次盤點根據(jù)賣場部門列出的盤點小組，每組一位稽核員，由人事部提供相應的稽核人員名單，并組織到位；3、 稽核人員嚴格按分組到位，不允許擅自更換小組，遲到者按一日缺勤處理，無故不到者按曠工一天處理；4、 稽核人員必須認真執(zhí)行稽核職責，根據(jù)盤點表上單品名稱，執(zhí)行復核盲盤要求，對盤點表兩次數(shù)字的一致性和真實性認可，復盤完畢后用紅筆簽名；5、 稽核人員要服從部組的安排，按時到指定的部組，統(tǒng)一由部組組織安排開始及撤場，對不能服從部組安排者，部組有權匯報到盤點領導小組，公司要給予點名批評及相應處理；二、督察工作1、 督察員負責整個盤點過程正常進行；2、