卡通扁平風財務報銷流程培訓PPT課程教育內(nèi)容

1、財務報銷流程培訓Financial reimbursement process trainingB U I S N E S S匯報人：匯報人：XXXX 匯報時間：匯報時間：20XX年年目錄一、費用報銷管理辦法二、業(yè)務招待費報銷三、差旅費報銷四、報銷流程培訓 費用報銷管理辦法商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 01廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法基本原則基本原則1.責任明確原則2.費用劃分原則3.費用清晰原則4.及時報支入帳原則5.費用申請原則以上事項支出低于2萬元必須經(jīng)

2、領導審批，超過20000元報經(jīng)理辦公會議研究決定。未經(jīng)審批的費用一律不得報銷。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法3嚴格控制陪客人數(shù)，原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù)。招待標準1嚴格執(zhí)行招待標準，每次招待費用不得超過申請單審批的金額，凡超出部分由經(jīng)辦人員和陪同人員自行支付。2招待標準：省及市級領導人均控制在120150元內(nèi)；市相關部門和業(yè)務單位高管人員人均控制在100120元內(nèi)；區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務單位人員人均控制在60100元內(nèi)。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法員工出差外出參

3、加會議及培訓出差申請單培訓、會議申請表 業(yè)務招待辦公物品采購 招待申請單 購買辦公用品申請單廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法公司上級主管部門檢查指導工作、業(yè)務單位來公司洽談業(yè)務、溝通交流及與關聯(lián)單位的業(yè)務往來等。1財務部門負責根據(jù)公司業(yè)務量制定招待費預算，納入年終考核，每月底通過分析預算完成情況來進行監(jiān)督和控制。2原則上由辦公室統(tǒng)一負責市內(nèi)業(yè)務招待的安排管理工作。3對于超預算標準的業(yè)務招待費，財務部門不予報銷。招待范圍招待管理 業(yè)務招待費報銷商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和

4、對策。 02廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業(yè)務招待費報銷對所辦理經(jīng)濟業(yè)務的真實性、正確性，對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準確性、完整性負責。部門負責人。對所審核業(yè)務的真實性、合理性負直接責任。財務人員。對費用報銷的合法性、合規(guī)性、金額的準確性負直接責任?？偨?jīng)理或副總。對費用報銷的合法性、合理性負責。責任人業(yè)務經(jīng)辦人業(yè)務審核人財務審核人審批人廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業(yè)務招待費報銷注：一類城市指北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、西安、南京、武漢、成都、沈陽、大連、杭州、寧波、無錫、青島、濟

5、南、廈門、福州、長沙等；二類城市是指一類城市以外的其他城市（不包括亳州市區(qū)）。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業(yè)務招待費報銷經(jīng)辦人辦理報銷憑證部門負責人業(yè)務審核財務部審核副總經(jīng)理或總經(jīng)理 審批。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業(yè)務招待費報銷3非本公司人員確因公司業(yè)務需要出差的，由相關部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準后，按我公司員工出差的程序辦理出差手續(xù)。出差審批程序1員工出差前應詳細填寫出差申請 單，注明事由、地點行程、日期、隨行人員、交通工具等，經(jīng)分管負責人審批后報辦公室統(tǒng)一安排。2外出參加會議或培訓的

6、人員，需持總經(jīng)理批示明確意見的文件、通知等辦理出差申報手續(xù)。 差旅費報銷商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 03廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷注意事項：取得的原始憑證不符合上述基本要求，出現(xiàn)以下情況，財務部一律不予報銷。（1）發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清；（2）購物發(fā)票與驗收單在數(shù)量、金額上不相符；（3）發(fā)票或收款憑證的收款項目與收款單位經(jīng)營范圍不相符；（4）發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的；（5）套開票、連號票一律不予報銷；（6）其他未符合合法原始憑證基本要求的不

7、予報銷；（7）以合法票據(jù)抵付不合法票據(jù)不予報銷。基本要求：基本要求：（1）準確填寫付款單位的全稱及付款日期；（2）詳細填寫經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價、金額，不允許涂改，大小寫必須相符；（3）票據(jù)上必須加蓋有出具票據(jù)單位的“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，且有收款人簽名(或蓋章)；（4）購物發(fā)票：出現(xiàn)購“辦公用品”、“計算機配件”、“書籍”等，必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務

8、中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷 差旅費報銷注意事項1凡夜間乘坐火車或連續(xù)乘火車超過8小時（含）者，可以乘坐火車臥鋪。根據(jù)業(yè)務重要程度、時間要求和路途遠近等客觀因素可額外提出申請。3.自帶車出差人員不再報銷長途交通費及補貼市內(nèi)交通費。1部門副職以上人員。2單程距離在400公里以內(nèi)。3同行人數(shù)超過3人，派車費用經(jīng)濟時。4隨身攜帶物品較多或極為重要時。5需要速去速歸，乘車不方便時。 報銷流程培訓商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 04廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心報銷流程培訓 差旅費報銷注意事項4出差人數(shù)在兩人以上，可與職級最高者入住同一酒店，但限于普通標準間；住同一標準間的，適用兩人中最高標準。5聘請非本公司人員為公司辦理業(yè)務而出差的，由經(jīng)辦部門提出，經(jīng)分管副總審批，等同本公司人員出差。6參加異地會議或培訓等且交納的費用已經(jīng)包含食宿費用的，不得再報銷該期間的食宿費。7出差人員對外有招待業(yè)務的，按照每招待一次扣減當天餐費補助的50%的標準執(zhí)行。8小車駕駛員憑派車單享受每公里0.12元的公里補助，隨出差費用一并報銷。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心報銷流程培訓