銀行業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制(powerpoint 54頁(yè))

1、第一頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二頁(yè)，共五十六頁(yè)。第三頁(yè)，共五十六頁(yè)。第四頁(yè)，共五十六頁(yè)。人民銀行營(yíng)業(yè)部單位、個(gè)人單位、個(gè)人銀行業(yè)單位、個(gè)人單位、個(gè)人銀行業(yè)人民銀行清算中心人民銀行電子聯(lián)行人民銀行金卡工程單位、個(gè)人單位、個(gè)人金融性公司證券登記公司債券交易市場(chǎng)外匯交易市場(chǎng)同業(yè)資金拆借市場(chǎng)第五頁(yè)，共五十六頁(yè)。第六頁(yè)，共五十六頁(yè)。第七頁(yè)，共五十六頁(yè)。第八頁(yè)，共五十六頁(yè)。董事會(huì)內(nèi)控委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)信用審查委員會(huì)支行支行總行營(yíng)業(yè)部支行支行分行支行支行分行管理總部 行長(zhǎng)監(jiān)事會(huì)第九頁(yè)，共五十六頁(yè)。信用管理部公司業(yè)務(wù)管理部資產(chǎn)保全部零售業(yè)務(wù)部國(guó)際業(yè)務(wù)管理部會(huì)計(jì)管理部公司業(yè)務(wù)部零售業(yè)務(wù)部國(guó)際業(yè)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)出納部

2、信用審查信息技術(shù)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃財(cái)務(wù)管理部資金中心交易部信息技術(shù)部管理總部第十頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十一頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十二頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十三頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十四頁(yè)，共五十六頁(yè)。資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)對(duì)下級(jí)行下達(dá)總體控制指標(biāo)信用審查委員會(huì)對(duì)下級(jí)行授權(quán)（審查單項(xiàng)貸款審批權(quán)）對(duì)大額單項(xiàng)貸款進(jìn)行審批計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定、統(tǒng)計(jì)和考核進(jìn)行利率、匯率管理會(huì)計(jì)管理部對(duì)每種貸款制定會(huì)計(jì)操作程序資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)在權(quán)利內(nèi)進(jìn)行總體控制信用審查委員會(huì)在權(quán)利內(nèi)對(duì)單項(xiàng)貸款進(jìn)行審批計(jì)劃財(cái)務(wù)部貸款的總體控制貸款利率匯率的管理營(yíng)業(yè)部門貸款的記賬貸款計(jì)息公司業(yè)務(wù)部貸款貸前調(diào)查貸款貸中檢查貸款貸后收回信用審查部貸款的授權(quán)審查貸款

3、的逐筆審查資產(chǎn)保全部不良貸款的管理不良貸款的收回抵債資產(chǎn)的管理分行公司業(yè)務(wù)管理部職制定每種貸款操作方法稱對(duì)超過權(quán)限的貸款進(jìn)行調(diào)查信用審查部對(duì)超過權(quán)限的貸款進(jìn)行審查資產(chǎn)保全部全行不良資產(chǎn)收回的協(xié)調(diào)全行不良資產(chǎn)的管理法律咨詢資產(chǎn)負(fù)債比例全行進(jìn)行總量控制第十五頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十六頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十七頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十八頁(yè)，共五十六頁(yè)。第十九頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十一頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十二頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十三頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十四頁(yè)，共五十六頁(yè)。貸款基本程序借款人申請(qǐng)借款人取得借款會(huì)計(jì)部門發(fā)放貸款會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)按規(guī)定計(jì)算利息計(jì)劃財(cái)務(wù)部門核準(zhǔn)貸款規(guī)模計(jì)劃財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)匯率、

4、利率的管理，并負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)輸機(jī)工作信貸部門簽訂貸款協(xié)議，保證貸款簽訂貸款合同，抵質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)辦理登記手續(xù)，有關(guān)權(quán)力證明交銀行代保管信貸人員進(jìn)行貸后管理，進(jìn)行五級(jí)分類，到期通知收回不良貸款進(jìn)入資產(chǎn)保全部門清收，必要時(shí)進(jìn)入法律程序。有權(quán)審批機(jī)構(gòu)人員審查批準(zhǔn)經(jīng)審批機(jī)構(gòu)人員批準(zhǔn)重組或核銷。會(huì)計(jì)部門收回貸款本金及利息或進(jìn)行債務(wù)重組、核銷借款人歸還貸款和利息貸款審查機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立審貸，客觀公正，充分、準(zhǔn)確的揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，審查評(píng)級(jí)提出授信意見，報(bào)有權(quán)審批人員。對(duì)已授信企業(yè)申請(qǐng)貸款逐筆信貸員進(jìn)行實(shí)地貸前調(diào)查，如實(shí)報(bào)告授信調(diào)查掌握的情況，（對(duì)保證貸款進(jìn)行核保）。并承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失

5、準(zhǔn)的責(zé)任。第二十五頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十六頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十七頁(yè)，共五十六頁(yè)。現(xiàn)金庫(kù)名記賬內(nèi)部帳務(wù)記賬清算聯(lián)行柜臺(tái)交易員審核記賬收付現(xiàn)金柜臺(tái)交易員審核記賬收付現(xiàn)金柜臺(tái)交易員審核記賬收付現(xiàn)金綜合會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表會(huì)計(jì)檔案管理會(huì)計(jì)對(duì)帳事后監(jiān)督營(yíng)業(yè)部主任第二十八頁(yè)，共五十六頁(yè)。第二十九頁(yè)，共五十六頁(yè)。第三十頁(yè)，共五十六頁(yè)。第三十一頁(yè)，共五十六頁(yè)。銀 行 分 行營(yíng) 業(yè) 部清 算 中 心銀 行 總 行銀 業(yè) 部清 算 中 心清 算 、 聯(lián) 行 柜 臺(tái)前 臺(tái) 接 柜 交 易 員分 支 機(jī) 構(gòu) 營(yíng) 業(yè) 部清 算 、 聯(lián) 行 柜 臺(tái)前 臺(tái) 接 柜 交 易 員分 支 機(jī) 構(gòu) 營(yíng) 業(yè) 部銀 行 分 行營(yíng) 業(yè) 部

6、清 算 中 心人 民 銀 行 分 行營(yíng) 業(yè) 部清 算 中 心聯(lián) 行 中 心清 算 、 聯(lián) 行 柜 臺(tái)前 臺(tái) 接 柜 交 易 員分 支 機(jī) 構(gòu) 營(yíng) 業(yè) 部清 算 、 聯(lián) 行 柜 臺(tái)前 臺(tái) 接 柜 交 易 員分 支 機(jī) 構(gòu) 營(yíng) 業(yè) 部銀 行 分 行營(yíng) 業(yè) 部清 算 中 心人 民 銀 行 總 行總 行 營(yíng) 業(yè) 部總 行 天 地 對(duì) 接 聯(lián) 行銀 行 總 行銀 業(yè) 部清 算 中 心異 地 人 民 銀 行 分 行 名營(yíng) 業(yè) 部清 算 中 心聯(lián) 行 中 心銀 行 分 行營(yíng) 業(yè) 部清 算 中 心第三十二頁(yè)，共五十六頁(yè)。會(huì)計(jì)核算的基本流程（國(guó)際）總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部總行交易部國(guó)際金融市場(chǎng)總行清算中心總行計(jì)算機(jī)中心總

7、行營(yíng)業(yè)部人民銀行營(yíng)業(yè)部人民銀行清算中心分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部主任庫(kù)房現(xiàn)金和空白憑證管理人員綜合會(huì)計(jì)，特殊業(yè)務(wù)審批，編制會(huì)計(jì)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等事后監(jiān)督、二次錄入、審核、整理會(huì)計(jì)檔案。內(nèi)部業(yè)務(wù)專柜市內(nèi)清算柜臺(tái)前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金表示資金流向表示信息返回、核對(duì)表示票據(jù)流向國(guó)外外代理行人民銀行總行清算中心或國(guó)內(nèi)內(nèi)代理行中心城市營(yíng)業(yè)部對(duì)境外結(jié)算中心城市計(jì)算機(jī)中心中心城市營(yíng)業(yè)部對(duì)境外結(jié)算第三十三頁(yè)，共五十六頁(yè)。會(huì)計(jì)核算的基本流程（國(guó)內(nèi)）總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部總行交易部國(guó)內(nèi)準(zhǔn)入的金融市場(chǎng)總行清算中心總行

8、計(jì)算機(jī)中心總行營(yíng)業(yè)部人民銀行總行銀業(yè)部人民銀行營(yíng)業(yè)部人民銀行清算中心分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部主任庫(kù)房現(xiàn)金和空白憑證管理人員綜合會(huì)計(jì)，特殊業(yè)務(wù)審批，編制會(huì)計(jì)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等事后監(jiān)督、二次錄入、審核、整理會(huì)計(jì)檔案。內(nèi)部業(yè)務(wù)專柜市內(nèi)清算柜臺(tái)前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金前臺(tái)接柜、審核、記賬、收付現(xiàn)金表示資金流向表示信息返回、核對(duì)表示票據(jù)流向國(guó)內(nèi)內(nèi)代理行中心城市營(yíng)業(yè)部對(duì)境外結(jié)算中心城市計(jì)算機(jī)中心中心城市營(yíng)業(yè)部對(duì)境外結(jié)算第三十四頁(yè)，共五十六頁(yè)。證券登記公司交易證券買賣市場(chǎng)交易資金拆借市場(chǎng)金融市場(chǎng)總行清算聯(lián)行中心總行計(jì)算機(jī)中心總行營(yíng)

9、業(yè)部資金清算人民銀行總行銀業(yè)部上存、下借人民銀行營(yíng)業(yè)部再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)人民銀行清算中心轉(zhuǎn)貼現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃資金部門分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算部門分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃資金部門國(guó)內(nèi)其它內(nèi)其它銀銀行總行交易部總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部、總行內(nèi)部資金管理中心中心城市內(nèi)部資金拆借、結(jié)算中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門中心城市計(jì)算機(jī)中心中心城市內(nèi)部資金拆借、結(jié)算中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門第三十五頁(yè)，共五十六頁(yè)。第三十六頁(yè)，共五十六頁(yè)。第三十七頁(yè)，共五十六頁(yè)。第三十八頁(yè)，共五十六頁(yè)。交易部總行營(yíng)業(yè)部分支機(jī)構(gòu)資金調(diào)度部門分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部分支機(jī)構(gòu)資金調(diào)度部門分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部資金市場(chǎng)營(yíng)業(yè)部計(jì)算內(nèi)部利息收支分支機(jī)構(gòu)資金調(diào)度部門分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部分支機(jī)構(gòu)資金調(diào)度部

10、門分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部資金市場(chǎng)營(yíng)業(yè)部計(jì)算內(nèi)部利息收支資金部?jī)?nèi)部資金市場(chǎng)計(jì)算內(nèi)部利息收支總行資金計(jì)劃部第三十九頁(yè)，共五十六頁(yè)。證券登記公司交易證券買賣市場(chǎng)交易資金拆借市場(chǎng)金融市場(chǎng)總行清算聯(lián)行中心總行計(jì)算機(jī)中心總行營(yíng)業(yè)部資金清算人民銀行總行銀業(yè)部上存、下借人民銀行營(yíng)業(yè)部再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)人民銀行清算中心轉(zhuǎn)貼現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃資金部門分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算部門分支機(jī)構(gòu)計(jì)劃資金部門國(guó)內(nèi)其它內(nèi)其它銀銀行總行交易部總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部、總行內(nèi)部資金管理中心中心城市內(nèi)部資金拆借、結(jié)算中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門中心城市計(jì)算機(jī)中心中心城市內(nèi)部資金拆借、結(jié)算中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門第四十頁(yè)，共五十六頁(yè)。第四十一頁(yè)，共五十六頁(yè)。第四十二頁(yè)

11、，共五十六頁(yè)。交易品種授信交易對(duì)象授信了解市場(chǎng)行情交易員交易統(tǒng)計(jì)分析高級(jí)交易員審核會(huì)計(jì)登陸會(huì)計(jì)結(jié)算人員審核交割結(jié)算首席交易員交易員授權(quán)本行的交易成本本行的資金頭寸第四十三頁(yè)，共五十六頁(yè)。第四十四頁(yè)，共五十六頁(yè)。分析預(yù)測(cè)提出承銷方案分行競(jìng)標(biāo)投資總行資金部門分配債券存入證券登記公司分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)部門付款記賬交易員竟標(biāo)會(huì)計(jì)部門付款記賬主管副行長(zhǎng)核批投標(biāo)價(jià)位和投標(biāo)量報(bào)行長(zhǎng)核批承銷總量姓名第四十五頁(yè)，共五十六頁(yè)。第四十六頁(yè)，共五十六頁(yè)。第四十七頁(yè)，共五十六頁(yè)。第四十八頁(yè)，共五十六頁(yè)。清算聯(lián)行系統(tǒng)行政財(cái)務(wù)總行會(huì)計(jì)部匯總內(nèi)部報(bào)表會(huì)計(jì)部根據(jù)分支機(jī)構(gòu)編制的報(bào)表編制報(bào)表對(duì)外報(bào)表總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總的全科目報(bào)表生成對(duì)外

12、報(bào)表計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)全科目表編制統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)基建財(cái)務(wù)信用卡業(yè)務(wù)國(guó)際業(yè)務(wù)第四十九頁(yè)，共五十六頁(yè)。第五十頁(yè)，共五十六頁(yè)。第五十一頁(yè)，共五十六頁(yè)。資 金 交 易 系 統(tǒng)國(guó) 際 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng)對(duì) 公儲(chǔ) 蓄消 費(fèi) 信 貸信 用 卡零 售通 存 通 兌電 子 匯 劃資 金 劃 撥清 算外 匯 買 賣代 收 代 付銀 證 轉(zhuǎn) 賬開 放 事 基 金中 間 業(yè) 務(wù)電 話 銀 行網(wǎng) 上 銀 行自 助 銀 行客 戶 服 務(wù)綜 合 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng)授 信 與 信 貸 管 理 系 統(tǒng)管 理 信 息 系 統(tǒng)銀 行 信 息 系 統(tǒng)第五十二頁(yè)，共五十六頁(yè)。NoImage第五十三頁(yè)，共五十六頁(yè)。第五十四頁(yè)，共五十六頁(yè)。

13、1、有時(shí)候讀書是一種巧妙地避開思考的方法。2022-2-232022-2-23Wednesday, February 23, 20222、閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。2022-2-232022-2-232022-2-232/23/2022 7:51:06 PM3、越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。2022-2-232022-2-232022-2-23Feb-2223-Feb-224、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。2022-2-232022-2-232022-2-23Wednesday, February 23, 20225、知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。2022-2-2

14、32022-2-232022-2-232022-2-232/23/20226、意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2022年2月23日星期三2022-2-232022-2-232022-2-237、最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。2022年2月2022-2-232022-2-232022-2-232/23/20228、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2022-2-232022-2-2323 February 20229、一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。2022-2-232022-2-232022-2-232022-2-23 10、你要做多大的事情，就該承受多大的壓力。2/23/2

15、022 7:51:06 PM2022-2-232022/2/23 11、自己要先看得起自己，別人才會(huì)看得起你。2/23/2022 7:51 PM2/23/2022 7:51 PM2022-2-232022-2-23 12、這一秒不放棄，下一秒就會(huì)有希望。23-Feb-2223 February 20222022-2-23 13、無論才能知識(shí)多么卓著，如果缺乏熱情，則無異紙上畫餅充饑，無補(bǔ)于事。Wednesday, February 23, 202223-Feb-222022-2-23 14、我只是自己不放過自己而已，現(xiàn)在(xinzi)我不會(huì)再逼自己眷戀了。2022-2-232022-2-2323 February 20221