財務(wù)崗位職責

1、崗位描述崗位名稱總賬會計崗所屬部門財務(wù)部直接上級財務(wù)總監(jiān)下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責公司產(chǎn)品銷售 、產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責職責一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對出納移交的各類單據(jù),進行分類和分工。2.審核各崗位會計憑證分錄是否正確,金額是否與附件相符。3.審核業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)是否相符。4.審核錢、款、帳、物是否異常,及時上報處理。5.對審核無誤的憑證,電腦簽字, “審核”過賬。6.對各崗位會計工作中的遇到的疑難問題,進行專業(yè)指導。7.按財務(wù)經(jīng)理要求組織匯總各類數(shù)據(jù)。職責二 :日常財務(wù)管理工作1.審核各類費用報銷單據(jù)

2、,按預算考核口徑分類核算。2.及時核對總賬、明細賬,確保帳帳相符。3.及時核對出納現(xiàn)金銀行帳,確保財務(wù)帳與出納流水帳相符。職責三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.審核增值稅進項、銷項會計處理是否正確。2.審核增值稅(專用)發(fā)票和其他發(fā)票是否開具正確。3.審核各類附加稅,是否計提和進行了相應(yīng)的會計處理。職責四:會計檔案、資料管理1.對審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責五:期末對賬及差錯差異的處理1.定期核對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時處理。2.每月扎帳后,督促存貨盤點,確保存貨帳實相符。3.定期進行固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)盤點,確保資產(chǎn)帳實相符。4、每月

3、督促往來帳項核對,確保應(yīng)收應(yīng)付帳實相符。職責六:財務(wù)報表編制工作1.月末進行進銷存、財務(wù)損益類科目結(jié)轉(zhuǎn),并進行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報資產(chǎn)負債表、利潤表及內(nèi)部管理報表。職責七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學習與技能培訓。權(quán) 限1、對各崗位會計核算業(yè)務(wù)的統(tǒng)轄權(quán),對所有憑證處理的審核權(quán)。2、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認真仔細,積極主動,有較強的組織統(tǒng)籌力。2、及時準確完整地編報各類數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱銷售會計所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責產(chǎn)品(配

4、送)銷售 /收入及產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責職責一:日常會計核算工作1.依照收入事項,進行正確地分類分級核算。2.每天憑銷售清單財務(wù)聯(lián)審核電腦銷售單數(shù)量、金額是否正確。3.每天憑出納收款單和銷售單,核對銷售已收應(yīng)收款,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。4.憑倉庫出入庫單核對產(chǎn)成品、庫存商品明細賬。5.對審核無誤的銷售單進行“審核”過賬。6.按地區(qū)、加盟商、部門、產(chǎn)品等分類統(tǒng)計各項數(shù)據(jù)。7.期末編制打印收入、折讓折扣、返點、產(chǎn)成品、庫存商品、應(yīng)收款明細及匯總表。職責二 :日常銷售管理工作1.每天核對上一天銷售的錢、款、帳、貨,確保相符無差錯。2.嚴格控制銷售折讓,正確計

5、算促銷、返點款。3.定期核對銷售往來賬,不允許逾期掛賬,及時清欠處理。職責三:會計檔案、資料管理1.經(jīng)核對無誤的銷售清單,按對應(yīng)的電腦(銷售單)編號,抄錄歸檔。2.與收入有關(guān)的會計憑證,經(jīng)總賬審核無誤后期末統(tǒng)一裝訂成冊。職責四:期末盤點及報損、報溢單的處理1.定期核對倉庫帳和財務(wù)帳,期末參與產(chǎn)成品、庫存商品實地盤點。2.對盤盈、盤虧的品種,要查找原因,填寫報損報溢單。3.根據(jù)批準處理意見,對報損報溢單作相應(yīng)的會計處理。4、對盤點中容易出現(xiàn)的問題,提出預防改進建議。職責五:協(xié)助總賬會計工作1.配合總賬會計工作,統(tǒng)一編號,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一歸檔。2.協(xié)助總賬會計進行期末進銷存、銷售成本、收入等的結(jié)轉(zhuǎn)。

6、職責六:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學習與技能培訓。權(quán) 限1、對涉及收入事項有知情權(quán),對相容崗位有請求配合權(quán)。2、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認真仔細,積極主動。2、及時準確完整地提供收入方面的數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱成本會計所屬部門財務(wù)部直接上級財務(wù)總監(jiān)下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責公司原輔材料采購成本以及半成品、 產(chǎn)成品產(chǎn)品、 委托加工產(chǎn)品成本的核算與 管理。崗位職責描述隊伍建設(shè)與人員管理職責一:日常成本核算工作1.審核原輔料入庫單,填寫單價,計算金額。2.原輔材

7、料領(lǐng)用,采用移動加權(quán)平均法核算(出庫)成本。3.按成本核算的內(nèi)容、程序、方法,進行費用的歸集和分配。4.負責“生產(chǎn)成本” 、 “制造費用”等成本類科目的核算。5.涉及多品種生產(chǎn)的,采用合理的分攤標準分攤材料和其他各項費用。6.涉及多工序生產(chǎn),需要計算半成品成本的,應(yīng)分步結(jié)轉(zhuǎn)其成本。7.期末結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本,編制成本匯總表和產(chǎn)品成本明細表。職責二 :日常成本管理工作1.負責各類原輔材料的入庫審核工作,并按財務(wù)制度規(guī)定督促庫房管理部門認真執(zhí)行材 料采購、驗收入庫制度。2.依據(jù)采購申購單、進貨票據(jù)、質(zhì)量驗收單、入庫單,過磅單,審核采購數(shù)量、價格、 品種、供應(yīng)商是否準確、符合要求;3.做好材料的明細核

8、算,并按收付單位、個人設(shè)置往來明細帳,負責應(yīng)付賬款的清理核 對工作,督促有關(guān)部門及時清理預付賬款。4.了解材料的儲備情況,對滯留積壓材料要分析原因,提出處理意見,對保管不善造成損失 的要及時向分管領(lǐng)導匯報,作出處理。5.會同有關(guān)部門建立健全材料、動力、工時等消耗定額、原材料損耗率,做好成本管理的基 礎(chǔ)工作。6.按成本核算的內(nèi)容、程序、方法,進行費用的歸集和分配,正確計算生產(chǎn)資料轉(zhuǎn)移價值和 應(yīng)計入本期成本的費用額,完整地歸集與核算成本計算對象所發(fā)生的各種耗費。7.每月及時匯總編制庫存材料明細表、盤存表、應(yīng)付賬款明細表并上報。職責三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.涉及增值稅的,要正確計算進項稅額并進行相應(yīng)的會

9、計處理。2.嚴格按稅務(wù)要求提請供貨商開具增值稅(專用)發(fā)票及其他發(fā)票。3.期末提供增值稅發(fā)票進項抵扣清單,送稅務(wù)會計到稅務(wù)局認定。職責四:會計檔案、資料管理1.經(jīng)核對無誤的進貨單,按對應(yīng)的電腦(進貨單)編號,抄錄歸檔。2.與成本有關(guān)的會計憑證,經(jīng)總賬審核無誤后期末統(tǒng)一裝訂成冊。職責五:期末盤點及報損、報溢單的處理。1.定期核對材料倉庫帳和財務(wù)帳,期末參與原輔料、半成品實地盤點。2.對盤盈、盤虧的品種,要查找原因,填寫報損報溢單。3.根據(jù)批準處理意見,對報損報溢單作相應(yīng)的會計處理。4、對盤點中容易出現(xiàn)的問題,提出預防改進建議職責六:協(xié)助總賬會計工作1.配合總賬會計工作,統(tǒng)一編號,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一歸

10、檔。2.協(xié)助總賬會計進行期末進銷存、生產(chǎn)成本、制造費用等的結(jié)轉(zhuǎn)。職責七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學習與技能培訓。權(quán) 限1、對涉及成本事項有知情權(quán),對相容崗位有請求配合權(quán)。2、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認真仔細,積極主動。2、及時準確完整地提供成本方面的數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱出納所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責公司各實體現(xiàn)金收支及銀行收付轉(zhuǎn)賬及其他工作崗位職責描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責職責一:收款工作1.每天對收到的各類現(xiàn)金款項,開具收據(jù)

11、,列明收入性質(zhì)及款項來源,蓋現(xiàn)金收訖章。2.每天核實收到銀行(卡)款項,憑對方付款憑條或其他記錄開收據(jù),蓋銀行收訖章。3.憑收款收據(jù)登記現(xiàn)金、銀行存款流水賬,要求列明性質(zhì)及來源,收據(jù)及出納帳編號。4.與李海英銷售(發(fā)貨)清單核對,是否應(yīng)收已收,清理未落實款項。5.對收入單據(jù)按標準分類整理,在單據(jù)移交簿上登記。6.根據(jù)公司實際需要和財務(wù)經(jīng)理安排籌儲現(xiàn)鈔,多余部分存銀行。7.對收到的非貨款收入(加盟費、權(quán)益金等)按要求開收據(jù)或地稅通用手工發(fā)票。職責二 :付款工作1.復核報銷付款單據(jù)簽字手續(xù)是否齊全、附件張數(shù)及金額是否正確。2.對復核無誤的報銷付款單據(jù),支付現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬,蓋銀行付款章。3.將已報銷

12、付款的單據(jù),及時登錄出納流水賬,抄錄電腦單據(jù)編號,登記單據(jù)移交簿。職責三:收支日報1.根據(jù)現(xiàn)金、銀行流水賬,分類填列資金日報表 ,加密上傳財務(wù)總監(jiān)文件夾。2.當天發(fā)生的大筆交易(10萬元以上) ,要單獨列示,說明事項及緣由。3.對收付轉(zhuǎn)賬過程中遇到的不能及時解決的問題,用文字備注說明。職責四:工資發(fā)放1.每月 8號,根據(jù)行政人事審核通過的工資發(fā)放表 ,籌措資金。2.每月 10號,分裝工資袋,按公司規(guī)定發(fā)放工資并回收簽字工資條。職責五:稅務(wù)工作1.保管各種稅務(wù)發(fā)票,領(lǐng)購登記簿。2.按要求開具增值稅(專用) 、普通發(fā)票及其他發(fā)票。3.與報稅員或稅務(wù)專管員聯(lián)絡(luò)納稅申報具體事項。4、按應(yīng)納(交)稅款,

13、安排資金(轉(zhuǎn)賬)扣稅。職責六:文員工作1.本部門重要會議文字記錄,審核校對后打印存檔。2.簽收公司下發(fā)文件,電子文檔登記,轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)負責人。職責七:其他工作1按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學習與技能培訓。權(quán) 限1、對收支事項有知情權(quán),對流程相關(guān)崗位有請求配合權(quán)。2、對軟件中涉及現(xiàn)金銀行會計憑證有審核簽字權(quán)。工作要求1、工作認真細致,積極主動。2、及時準確完整地提供收支數(shù)據(jù),編制資金日報表。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題崗位描述崗位名稱內(nèi)部審計所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責公司各實體重要經(jīng)濟事項及收支賬目的審計。崗位職責

14、描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責職責一:重要經(jīng)濟合同審計工作1.對企業(yè)簽訂的重要采購合同、加盟合同及其他協(xié)議,分類歸檔。2.根據(jù)市場調(diào)查,審核采購合同價格是否合理。3.審核加盟合同,查對是否到期,是否續(xù)簽,有關(guān)加盟費、權(quán)益金、保證金等是否與財務(wù)賬 目相符。4.審核產(chǎn)品配送協(xié)議是否按規(guī)定執(zhí)行,有無違規(guī)操作。5.審核工程合同是否按預算執(zhí)行,付款進度是否與工程進度相符。6.審核借款合同是否符合國家有關(guān)規(guī)定,利率是否合理。7.評估經(jīng)濟合同風險,協(xié)助處理有關(guān)合同糾紛法律方面的實務(wù)。職責二 :收入審計工作1.審核每天的各項收入,應(yīng)收已收欠收情況,清理未落實款。2.審核制銷售折讓是否符合有關(guān)規(guī)定,促銷、返點款

15、是否計算正確。3.定期核對銷售往來賬,不允許逾期掛賬,及時清欠處理。職責三:支出審計工作1.對每天大的支出情況進行審計,看手續(xù)是否齊全,支出是否合理。2.審核各項費用是否預算內(nèi)開支,嚴格控制預算外支出。3.對盤點報損、報溢情況的核查,提出處理意見。職責四:密碼檔案保管1.銀行(卡)密碼及銀行預留印簽法人章的保管2.負責以前年度會計檔案的歸檔保存,編制檔案清單。職責五:部門考核工作1.按公司考核要求,制定財務(wù)崗位考核細則。2.檢查財務(wù)各崗位晨會工作完成情況,沒完成的按規(guī)定扣分或處罰。3.督促財務(wù)各崗位按公司標準及要求提交周計劃、月計劃。4、按公司效益考核標準和要求,組織本部門員工評議,結(jié)果上報。

16、職責六:資金安全工作1.不定期抽查或盤點出納現(xiàn)金銀行帳是否與實際相符。2.取現(xiàn)或付款需要密碼的,應(yīng)陪同出納一起前往,并在取款付款單據(jù)上簽字。職責七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學習與技能培訓。權(quán) 限1、對審計涉及事項有調(diào)查權(quán),問詢權(quán),資料索取權(quán)。2、對審計涉及事項有審計權(quán)、處罰建議權(quán)。工作要求1、工作認真仔細,積極主動。2、及時發(fā)現(xiàn)錢、款、帳、物管理方面的問題。3、對公司各項管理制度及流程提改進建議,堵塞漏洞,防范風險。崗位描述崗位名稱財務(wù)部經(jīng)理所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織領(lǐng)導各實體 (單位 )

17、的會計核算和日常財務(wù)管理。崗位職責描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責職責一:日常會計核算工作1.根據(jù)各實體的不同,采用相應(yīng)的核算形式。2.負責定崗定員,相應(yīng)工作流程制定。3.按管理要求,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標準。4.根據(jù)業(yè)務(wù)實際,設(shè)計相應(yīng)的內(nèi)部單證(進貨單、入庫單、出庫單、銷售發(fā)貨單等) 。5.負責報表格式設(shè)定,確保數(shù)據(jù)列報的完整性、準確性。6.檢查總帳會計工作,及時處理工作中存在的問題。7.每月根據(jù)總帳報表及公司管理要求編制內(nèi)部報表。職責二 :日常財務(wù)管理工作1.負責會計、出納、開票崗位職責、工作流程的修改完善。2.嚴格執(zhí)行公司預算、費用報銷等各項管理規(guī)章。3.及時反映經(jīng)營管理中存在的問題,給出合理化

18、建議。職責三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.謹慎處理涉稅業(yè)務(wù),規(guī)范賬務(wù)處理。2.嚴格按稅務(wù)要求開票、申報、抵扣、匯算清繳。3.參與稅務(wù)籌劃,合理避稅,降低總體稅負。職責四:會計檔案、資料管理1.負責財務(wù)軟件、重要文檔密碼、權(quán)限管理。2.按會計檔案管理規(guī)定,做好憑證、發(fā)票、報表、稅務(wù)文檔的分類保管。職責五:財務(wù)人員素質(zhì)、技能培訓1.對日常會計核算和管理中存在的問題,集體討論研究、協(xié)調(diào)處理辦法。2.實施輪崗制度,提升會計人員綜合素質(zhì)。3.根據(jù)財務(wù)總監(jiān)安排,定期舉行專業(yè)技能培訓。4、負責下屬財務(wù)人員的考核、晉升及處罰建議。職責六:協(xié)助財務(wù)總監(jiān)工作1.嚴格執(zhí)行公司各項管理規(guī)定,統(tǒng)一模式,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標準。2.協(xié)

19、助財務(wù)總監(jiān)開展預算、考核、審計、稅務(wù)等方面的工作。職責七:其他工作1、負責本部員工加班調(diào)休及節(jié)假日值班安排。2.負責組織本部員工參加公司會議及其他各項活動。權(quán) 限1、對各實體會計、出納、開票等崗位設(shè)置、工作任務(wù)分配權(quán)。2、單據(jù)、票據(jù)、憑證、費用報銷(限額內(nèi))簽字審核權(quán)。工作要求1、統(tǒng)籌安排各項事務(wù),規(guī)范操作。2、及時準確完整地提供各項財務(wù)數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。收入會計崗位職責職位概述:負責(非產(chǎn)品)服務(wù)性收入的核算與管理工作權(quán)限:1、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。2、對相關(guān)會計崗位請求配合權(quán)。職責一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對出納移交的營收單據(jù),進行正確的分錄

20、處理。2.審核金額是否正確,附件及簽字手續(xù)是否齊全。3.每天憑出納收款單,核對營收已收應(yīng)收款,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。4.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理處理涉稅賬務(wù)。職責二 :日常財務(wù)管理工作1.按地區(qū)、加盟商、部門等分類統(tǒng)計營收數(shù)據(jù)。2.期末編制打印服務(wù)性收入、應(yīng)收款明細及匯總表。3.及時核對出納現(xiàn)金銀行帳,確保財務(wù)帳與出納流水帳相符。職責三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.正確計算營業(yè)稅及附加,正確進行分錄處理。2.按地稅要求填寫納稅申報表,交辦稅員報稅。3.正確計提印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅等。職責四:會計檔案、資料管理1.對審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。

21、職責五:期末對賬及差錯差異的處理1.定期核對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時處理。2.每月扎帳后,參與存貨盤點,確保存貨帳實相符。3.定期進行固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)盤點,確保資產(chǎn)帳實相符。4、每月督促往來帳項核對,確保應(yīng)收應(yīng)付帳實相符。職責六:財務(wù)報表編制工作1.月末配合總賬會計進行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報部門損益表職責七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學習與技能培訓。工作要求:1、工作認真仔細,積極主動,有較強的組織統(tǒng)籌力。2、及時準確完整地編報各類數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。費用會計崗位職責 職位概述:負責公司各類費用的核算與控制。工作權(quán)限:1、對涉及

22、費用事項有知情權(quán),對相容崗位有請求配合權(quán)。2、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。職責一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對出納移交的各類費用單據(jù),進行分類和分錄處理。2.審核金額是否正確,簽字手續(xù)是否完備,是否預算內(nèi)開支。3.嚴格按考核要求分項目、分部門或個人進行歸口核算。4.六婆的營運費用在“營業(yè)費用”科目核算。5.云華營銷費用在“銷售費用”科目核算。6.管理類費用在“管理費用”科目核算。7.期末編制各類費用明細及匯總表。職責二 :日常財務(wù)管理工作1.審核各類費用報銷單據(jù),手續(xù)不全的退回處理。2.對各部門或考核個人費用超預算的,上報處理。3.對費用預算制定執(zhí)行中的問題,提合理化建議。職責三:涉

23、稅業(yè)務(wù)的處理1.復核各類稅費會計處理是否正確。2.匯總稅費,計算總體稅負水平。3.配合納稅籌劃,進行恰當?shù)臅嬏幚?。職責?會計檔案、資料管理1.對審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責五:期末對賬及差錯差異的處理。1.定期核對移交單據(jù),并與出納現(xiàn)金銀行保持一致。2.每月扎帳后,參與存貨盤點,確保存貨帳實相符。3.復核固定資產(chǎn)折舊,固定資產(chǎn)清理等會計處理。4、正確歸集并合理分攤各類費用,有差異的及時調(diào)整。職責六:財務(wù)報表編制工作1.月末配合總賬會計財務(wù)損益類科目結(jié)轉(zhuǎn),并進行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報費用明細表、其他應(yīng)收明細表、其他應(yīng)付明細表。職責七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學習與技能培訓。工作要求:1、工作認真仔細,積極主動,有較強的組織統(tǒng)籌力。2、及時準確完整地編報各類數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱財務(wù)總監(jiān)所屬部門財務(wù)部直接上級總經(jīng)理下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要在總經(jīng)理的授權(quán)下,制定公司整體財務(wù)規(guī)劃,并負責領(lǐng)導公司的財務(wù)管理、成本管 理、會計核算及資金總體調(diào)度等工作崗位職責描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責職責一:公