資產(chǎn)負債表利潤表現(xiàn)金流量表三表模板(公式推理)

1、項目行次期初數(shù)期末數(shù)企企業(yè)業(yè)名名稱稱: :貨幣資金1組組織織機機構(gòu)構(gòu)代代碼碼: :短期投資2貸貸款款卡卡號號碼碼: :應(yīng)收票據(jù)3請企業(yè)注意將您填寫的合計數(shù)據(jù)與下面計算機加計的數(shù)據(jù)要核對一致！應(yīng)收股利4應(yīng)收利息5應(yīng)收賬款6其他應(yīng)收款7預(yù)付賬款8期貨保證金9應(yīng)收補貼款10應(yīng)收出口退稅11存貨12存貨原材料13存貨產(chǎn)成品 14待攤費用15待處理流動資產(chǎn)凈損失16一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資17其他流動資產(chǎn)18流動資產(chǎn)合計19190.00長期投資20長期股權(quán)投資21長期債權(quán)投資22合并價差23長期投資合計24240.00固定資產(chǎn)原價25累計折舊26固定資產(chǎn)凈值270.00固定資產(chǎn)值減值準備28固定資產(chǎn)凈額

2、290.00固定資產(chǎn)清理30工程物資31在建工程32待處理固定資產(chǎn)凈損失33固定資產(chǎn)合計34340.00無形資產(chǎn)353536無形資產(chǎn)土地使用權(quán)36遞延資產(chǎn)373737(38+39)遞延資產(chǎn)固定資產(chǎn)修理38遞延資產(chǎn)固定資產(chǎn)改良支出39其他長期資產(chǎn)404041其他長期資產(chǎn)特準儲備物資41無形及其他資產(chǎn)合計42420.00遞延稅款借項43資產(chǎn)總計44440.00短期借款45應(yīng)付票據(jù)46應(yīng)付賬款47預(yù)收賬款48應(yīng)付工資49應(yīng)付福利費50應(yīng)付利潤51應(yīng)交稅金52其他應(yīng)交款53其他應(yīng)付款54預(yù)提費用55預(yù)計負債56一年內(nèi)到期的長期負債57其他流動負債58流動負債合計59590.00長期借款60應(yīng)付債券61

3、長期應(yīng)付款62專項應(yīng)付款63其他長期負債646465其他長期負債特準儲備基金65長期負債合計66660.00遞延稅款貸項67負債合計68680.00少數(shù)股東權(quán)益69實收資本700.00國家資本71集體資本72法人資本7373(74+75)法人資本國有法人資本74法人資本集體法人資本75個人資本76外商資本77資本公積78盈余公積7979(80+81+82)盈余公積法定盈余公積80盈余公積公益金81盈余公積補充流動資本82未確認的投資損失83未分配利潤840 0外幣報表折算差額85所有者權(quán)益合計86860.00負債和所有者權(quán)益總計87870.000.001919=1+2+3+4+5+6+7+8+

4、9+10+11+12+15+16+17+182020(21+22)0.002424=20+230.002727=25-260.002929=27-280.003434=29+30+31+32+330.004242=35+37+400.004444=19+24+34+42+43請企業(yè)注意將您填寫的合計數(shù)據(jù)與下面計算機加計的數(shù)據(jù)要核對一致！0.005959=45+46+47+48+49+50+51+52+53+54+55+56+57+580.006666=60+61+62+63+640.006868=59+66+670.007070=71+72+73+76+778484行期初數(shù)=B B表4444行

5、本期實際數(shù)08484行期末數(shù)=B B表6363行本期實際數(shù)0.008686=70+78+79+83+84+850.0087=68+69+86 并且87=44項目行次上期實際數(shù)本期實際數(shù)請企業(yè)注意將您填寫的合計數(shù)據(jù)與下面計算機加計的數(shù)據(jù)要核對一致！主營業(yè)務(wù)收入1 1主營業(yè)務(wù)收入出口產(chǎn)品銷售收入2主營業(yè)務(wù)收入進口產(chǎn)品銷售收入3折扣與拆讓4主營業(yè)務(wù)收入凈額5 50.00主營業(yè)務(wù)成本6主營業(yè)務(wù)成本出口產(chǎn)品銷售成本7主營業(yè)務(wù)稅金及附加8經(jīng)營費用9其他10遞延收益11代購代銷收入12其他13主營業(yè)務(wù)利潤14140.00其他業(yè)務(wù)利潤15營業(yè)費用16管理費用17財務(wù)費用18其他19營業(yè)利潤20200.00投資

6、收益21期貨收益22補貼收入232324補貼收入補貼前虧損的企業(yè)補貼收入24營業(yè)外收入25252526+27+28+29營業(yè)外收入處置固定資產(chǎn)凈收益26營業(yè)外收入非貨幣性交易收益27營業(yè)外收入出售無形資產(chǎn)收益28營業(yè)外收入罰款凈收入29其他303031其他用以前年度含量工資節(jié)余彌補利潤31營業(yè)外支出32323233+34+35+36營業(yè)外支出處置固定資產(chǎn)凈損失33營業(yè)外支出債務(wù)重組損失34營業(yè)外支出罰款支出35營業(yè)外支出捐贈支出36其他支出373738其他支出結(jié)轉(zhuǎn)的含量工資包干節(jié)余38利潤總額39390.00所得稅40少數(shù)股東損益41未確認的投資損失42凈利潤43430.00年初未分配利潤44

7、0.00盈余公積補虧45其他調(diào)整因素46可供分配的利潤47470.00單項留用的利潤48補充流動資本49提取法定盈余公積50提取法定公益金51提取職工獎勵及福利基金52提取儲備基金53提取企業(yè)發(fā)展基金54利潤歸還投資55其他56可供投資者分配的利潤57570.00應(yīng)付優(yōu)先股股利58提取任意盈余公積59應(yīng)付普通股股利60轉(zhuǎn)作資本的普通股股利61其他62未分配利潤63630.00未分配利潤應(yīng)由以后年度稅前利潤彌補的虧損640.005 5=1-40.001414=5-6-8-9-10+11+12+130.002020=14+15-16-17-18-190.003939=20+21+22+23+25+

8、30-32-370.004343行本期實際數(shù)=C=C表3737行 凈利潤0.004343=39-40-41+424444行本年實際數(shù)=A A表8484行期初數(shù)0.004747=43+44+45+46請企業(yè)注意將您填寫的合計數(shù)據(jù)與下面計算機加計的數(shù)據(jù)要核對一致！0.005757=47-48-49-50-51-52-53-54-55-560.006363=57-58-59-60-61-620.006363行本年實際數(shù)=A A表8484行期末數(shù)項目行次金額請企業(yè)注意將您填寫的合計數(shù)據(jù)與下面計算機加計的數(shù)據(jù)要核對一致！一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1 銷售商品和提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2 收到的稅費返還3 收到

9、的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金4 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計5 50.00 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7 支付的各項稅費8 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金9 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計10100.00 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額11110.00二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量12 收回投資所收到的現(xiàn)金13 取得投資收益所收到的現(xiàn)金14 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額15 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金16 投資活動現(xiàn)金流入小計17170.00 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金18 投資所支付的現(xiàn)金19 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金20 投資活動

10、現(xiàn)金流出小計21210.00 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額22220.00三、籌集活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量23 吸收投資所收到的現(xiàn)金24 借款所收到的現(xiàn)金25 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金26 籌資活動現(xiàn)金流入小計27270.00 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金28 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金29 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金30 現(xiàn)金流出小計31310.00 籌集活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額32320.00四、匯率變動對現(xiàn)金的影響3333五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額34340.00 補充材料：35 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：36 凈利潤370.00 加：計提的資產(chǎn)減值準備38 固定資產(chǎn)拆舊3

11、9 無形資產(chǎn)攤銷40 長期待攤費用攤銷41 待攤費用減少（減：增加）42 預(yù)提費用增加（減：減少）43 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）44 固定資產(chǎn)報廢損失45 財務(wù)費用46 投資損失（減：收益）47 遞延稅款貸項（減：借項）48 存貨的減少（減：增加）49 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）50 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）51 其他52 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額53530.00 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：540.00 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本55 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券56 融資租入固定資產(chǎn)57 其他58 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：59 現(xiàn)金的期末余額60

12、 減：現(xiàn)金的期初余額61 加：現(xiàn)金等價物的期末余額62 減：現(xiàn)金等價物的期初余額63 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額64640.000.005 5=2+3+41010=6+7+8+91111=5-101717=13+14+15+162121=18+19+202222=17-212727=24+25+263131=28+29+303232=27-313434=11+22+32+333737行=C C表4343行本期實際數(shù)5353=37+38+39+40+41+42+43+44+45+46+47+48+49+50+51+52且且 5353=116464=60-61+62-63且且 6464=34=34資

13、資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表2013.08年度編制日期：年月日單位：元項目行次期初數(shù)期末數(shù)項目行次期初數(shù)期末數(shù)貨幣資金1短期借款45短期投資2應(yīng)付票據(jù)46應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付賬款47應(yīng)收股利4預(yù)收賬款48應(yīng)收利息5應(yīng)付工資49應(yīng)收賬款6應(yīng)付福利費50其他應(yīng)收款7應(yīng)付利潤51預(yù)付賬款8應(yīng)交稅金52期貨保證金9其他應(yīng)交款53應(yīng)收補貼款10其他應(yīng)付款54應(yīng)收出口退稅11預(yù)提費用55存貨12預(yù)計負債56存貨原材料13一年內(nèi)到期的長期負債57存貨產(chǎn)成品 14其他流動負債58待攤費用15流流動動負負債債合合計計5959待處理流動資產(chǎn)凈損失16長期借款60一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資17應(yīng)付債券61其他流動資產(chǎn)18長期應(yīng)付款6

14、2流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計1919專項應(yīng)付款63長期投資20其他長期負債64長期股權(quán)投資21其他長期負債特準儲備基金65長期債權(quán)投資22長長期期負負債債合合計計6666合并價差23遞延稅款貸項67長長期期投投資資合合計計2424負負債債合合計計6868固定資產(chǎn)原價25少數(shù)股東權(quán)益69累計折舊26實收資本70固定資產(chǎn)凈值27國家資本71固定資產(chǎn)值減值準備28集體資本72固定資產(chǎn)凈額29法人資本73固定資產(chǎn)清理30法人資本國有法人資本74工程物資31法人資本集體法人資本75在建工程32個人資本76待處理固定資產(chǎn)凈損失33外商資本77固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計3434資本公積78無形資產(chǎn)35盈余公積7

15、9無形資產(chǎn)土地使用權(quán)36盈余公積法定盈余公積80遞延資產(chǎn)37盈余公積公益金81遞延資產(chǎn)固定資產(chǎn)修理38盈余公積補充流動資本82遞延資產(chǎn)固定資產(chǎn)改良支出39未確認的投資損失83其他長期資產(chǎn)40未分配利潤84其他長期資產(chǎn)特準儲備物資41外幣報表折算差額85無無形形及及其其他他資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計4242所所有有者者權(quán)權(quán)益益合合計計8686遞延稅款借項43資資產(chǎn)產(chǎn)總總計計4444負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益總總計計8787財務(wù)負責人：制表人：利利潤潤及及利利潤潤分分配配表表年度編制日期：年月日單位：元項項目目行行次次上上期期實實際際數(shù)數(shù)本本期期實實際際數(shù)數(shù)項項目目行行次次上上期期實實際際數(shù)數(shù)本本期期

16、實實際際數(shù)數(shù)主營業(yè)務(wù)收入1 1營業(yè)外支出處置固定資產(chǎn)凈損失33主營業(yè)務(wù)收入出口產(chǎn)品銷售收入2營業(yè)外支出債務(wù)重組損失34主營業(yè)務(wù)收入進口產(chǎn)品銷售收入3營業(yè)外支出罰款支出35折扣與拆讓4營業(yè)外支出捐贈支出36主營業(yè)務(wù)收入凈額5 5其他支出37主營業(yè)務(wù)成本6其他支出結(jié)轉(zhuǎn)的含量工資包干節(jié)余38主營業(yè)務(wù)成本出口產(chǎn)品銷售成本7利潤總額3939主營業(yè)務(wù)稅金及附加8所得稅40經(jīng)營費用9少數(shù)股東損益41其他10未確認的投資損失42遞延收益11凈利潤4343代購代銷收入12年初未分配利潤44其他13盈余公積補虧45主營業(yè)務(wù)利潤1414其他調(diào)整因素46其他業(yè)務(wù)利潤15可供分配的利潤4747營業(yè)費用16單項留用的利潤

17、48管理費用17補充流動資本49財務(wù)費用18提取法定盈余公積50其他19提取法定公益金51營業(yè)利潤2020提取職工獎勵及福利基金52投資收益21提取儲備基金53期貨收益22提取企業(yè)發(fā)展基金54補貼收入23利潤歸還投資55補貼收入補貼前虧損的企業(yè)補貼收入24其他56營業(yè)外收入25可供投資者分配的利潤5757營業(yè)外收入處置固定資產(chǎn)凈收益26應(yīng)付優(yōu)先股股利58營業(yè)外收入非貨幣性交易收益27提取任意盈余公積59營業(yè)外收入出售無形資產(chǎn)收益28應(yīng)付普通股股利60營業(yè)外收入罰款凈收入29轉(zhuǎn)作資本的普通股股利61其他30其他62其他用以前年度含量工資節(jié)余彌補利潤31未分配利潤6363營業(yè)外支出32未分配利潤應(yīng)

18、由以后年度稅前利潤彌補的虧損64財務(wù)負責人：制表人：現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表年度編制日期：年月日單位：元項項目目行行次次金金額額項項目目行行次次金金額額一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量1四四、匯匯率率變變動動對對現(xiàn)現(xiàn)金金的的影影響響3333 銷售商品和提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價價物物凈凈增增加加額額3434 收到的稅費返還3 補補充充材材料料：35 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金4 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：36 經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計5 5 凈利潤37 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6 加：計提的資產(chǎn)減值準備38 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7 固定資產(chǎn)拆舊39 支付的各項稅費8 無形資產(chǎn)攤銷40 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金9 長期待攤費用攤銷41 經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計1010 待攤費用減少（減：增加）42 經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額1111 預(yù)提費用增加（減：減少）43二二、投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量12 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）44 收回投資所收到的現(xiàn)金13 固定資產(chǎn)報廢損失45 取得投資收益所收到的現(xiàn)金14 財務(wù)費用46 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額15 投資損失